Файл: Исследование кассовой работы в банке.pdf

Кратко охарактеризуем проблемные моменты функционирований банковского сектора Российской Федерации.

До текущего состояния финансового кризиса в рамках российской экономики состояние области кредитных отношений уже было сопряжено с перечнем проблемных моментов, воздействие которых в полной мере устранено не было. В качестве приоритетной проблемы российского банковского сектора был и остается весьма невысокий уровень конкурентоспособности как отдельно взятых кредитных организаций, так и банковского сектора Российской Федерации в целом.

Указанный уровень конкурентоспособности по сравнению с самыми успешными иностранными кредитными организациями на международных финансовых рынках обусловлен следующими причинами (рис. 10).

Как наличие ряда нерешенных проблем, так и появление новых угроз, свидетельствуют об объективной необходимости развития российского банковского сектора в перспективе.

И это ярко проиллюстрировало влияние на его состояние мирового финансового кризиса в 2008 году. Тогда проявилось негативное влияние всего комплекса нерешенных проблем (рис. 11).

Рисунок 10 – Факторы невысокого уровня конкурентоспособности [19, c. 217]

Рисунок 11 – Отдельные проблемы российских кредитных организаций [19, c. 218]

Обозначенные на рис. 11 проблемы позиционируются как характерные в рамках экстенсивной модели развития отечественного банковского сектора.

2014 год явился для банковской системы Российской Федерации одним из наиболее трудных за всю историю её существования. И 2015 год явился сложным для неё по причине того, что Центральный банк Российской Федерации выделил направление «зачистки» отечественного банковского сектора для укрепления его позиций [19, c. 218].

Начало кризиса было обусловлено комплексным воздействием ряда факторов, как политического, так и экономического характера.

По некоторым оценкам, несмотря на то, что «дно» кризиса было пройдено, его влияние показывают до сих пор некоторые индикаторы.

2.2. Полномочия, ответственность ЦБ РФ и его методы воздействия на банковскую систему

Перечислим цели функционирования ЦБ РФ согласно ст. 3 Закона «О Центральном банке РФ» (рис. 12).

Цели функционирования ЦБ РФ

Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам

Развитие и укрепление банковской системы РФ

Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов (платежей)

Рисунок 12 – Цели деятельности ЦБ РФ [1]

Для достижения перечисленных целей ЦБ РФ осуществляет комплекс различных задач. Для обеспечения осуществления своих целей и задач ЦБ РФ наделен рядом прав.

Если говорить об ответственности ЦБ РФ, то в условном плане её можно дифференцировать на два аспекта (рис. 13).

Аспекты ответственности ЦБ РФ

Первый связан с процедурами утверждения и освобождения от должностей руководства Центробанка

Второй касается его подотчетности Государственной Думе в плане некоторых содержательных моментов работы

Рисунок 13 – Аспекты ответственности ЦБ РФ

Раскроем содержание каждого из аспектов (табл. 6).

Таблица 6 – Содержание основных аспектов деятельности ЦБ РФ

Аспект

Первый

Первый аспект включает в себя следующие моменты.

1. Банк России подотчетен Государственной Думе РФ, и это означает, в частности, что:

а) Председателя Банка России назначает на должность и освобождает от должности Дума (по представлению Президента РФ);

б) членов Совета директоров Банка России назначает на должности и досрочно освобождает от должностей Дума;

2. Высшим органом управления Банка России является коллегиальный Совет директоров, в который входят Председатель Банка России и 12 других членов.

Второй

Второй аспект ответственности Центрального банка

Дума:

1) проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

2) 2 раза в год заслушивает доклад Председателя Банка России о деятельности ЦБ (при представлении годового отчета и Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики);

3) определяет аудиторскую фирму для проведения ежегодной аудиторской проверки Банка России.

Банк России:

1) ежегодно не позднее 1-го октября представляет в Думу (а также Президенту и Правительству РФ) проект «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики» на предстоящий год и не позднее 1-го декабря – окончательный вариант этого документа. «Основные направления...» должны включать в себя: анализ состояния и прогноз развития экономики РФ; основные ориентиры, параметры и инструменты намечаемой денежно-кредитной политики. Дума рассматривает документ и принимает решение [5, c. 192];

2) ежегодно не позднее 15-го мая представляет Думе свой годовой отчет (утвержденный Советом директоров), в который входят:

Продолжение таблицы 6

Второй

а) отчет о деятельности ЦБ, анализ состояния экономики РФ, в том числе анализ денежного обращения и кредита, банковской системы, валютного положения и платеж баланса РФ, а также перечень мероприятий в части государственной денежной и кредитной политики, проведенных Банком России;

б) годовой баланс, счет прибылей и убытков, распределение прибыли. При этом Банк России обязан перечислить в федеральный бюджет 50% фактически полученной по итогам года балансовой прибыли только после утверждения отчета Советом директоров. Оставшуюся прибыль Совет директоров направляет в резервы и фонды различного назначения;

в) порядок формирования и направления использования резервов и фондов Банка России;

г) аудиторское заключение по годовому отчету Банка России.

Дума направляет годовой отчет ЦБ РФ Президенту, правительству (для заключения), рассматривает его сама и принимает решение. Отчет публикуется не позднее 15 июля года, следующего за отчетным;

3) ежемесячно публикует баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные о своих операциях.

Таким образом, в ключевом вопросе разработки денежной и кредитной политики ответственность ЦБ РФ явно невысока: он всего лишь представляет Думе «Основные направления...», а Дума ограничивается лишь рассмотрением указанного важнейшего для экономики страны документа и принимает решение, которое в принципе никого ни к чему не обязывает. Оборотной стороной этого является то, что федеральная исполнительная власть, как показывает опыт последних лет, может побудить руководство ЦБ «переписать» основные положения денежно-кредитной политики, даже если это совсем не улучшает содержание документа.

Воздействие Центробанка на деятельность коммерческих банков может осуществляться методами, носящими как сугубо экономический (т.е. косвенный), так и экономико-административный (прямой).

Кредитное регулирование, далее, включает комплекс методов, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рынка. В процессе воздействия на работу коммерческих банков объектом регулирования ЦБР становятся определенные макроэкономические характеристики использования кредита, позволяющие, с одной стороны, влиять на экономику в целом, а с другой, обеспечивать ликвидность банковской системы.

Кроме дифференциации методов банковского регулирования на прямые и косвенные выделяют также способы реализации денежно-кредитной политики центральных банков как:

а) общие;

б) селективные.

Рассмотрим их содержание (табл. 7).

Таблица 7 – Способы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков

Наименование

Общие

Общие методы, являясь преимущественно косвенными, касается кредитного рынка в целом

Селективные

Селективные направлены на конкретные виды кредита. Их назначение связано с расширением частных задач (скажем, ограничение выдачи некоторым банкам ссуд или выдачи отдельных видов последних) Селективные методы относятся к прямым способам регулирования деятельности коммерческих банков, а основное внимание при рассмотрении указанного выше второго направления экономического воздействия Центробанка имеет смысл уделить общим методам

Перечисли самые популярные селективные методы, используемые в деятельности зарубежных государств (рис. 14).

Наиболее популярные селективные методы

Учетная (дисконтная) политика

Операции на открытом рынке

Изменение норм обязательных резервов банков

Рисунок 14 – Наиболее популярные селективные методы

Эти методы применяются и в процессе функционирования ЦБ РФ.

Рассмотрим их содержание (табл. 8).

Таблица 8 – Содержание селективных методов

Наименование

Учетная политика

Среди регулирования денежно-кредитной сферы Центробанками особое место принадлежит учетной ставке, которая является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов (и в зависимости от его состояния может меняться в течение года). В условиях рыночных отношений централизованное регулирование уровня учетной ставки придает определённую направленность движению кредита по горизонтали (банк-заёмщик) и по вертикали (Центробанк – коммерческий банк). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок; её изменение по предоставленным Центробанком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них.

Исходя из учетной ставки определяются ставки, взимаемые коммерческими банками по своим ссудам, и размеры процентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам и другим счетам. Повышение (в антиинфляционных целях) учетного процента, т.е. политика «дорогих денег» ограничивает для коммерческих банков возможность получить ссуду в Центробанке и одновременно увеличивает цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитные вложения в экономику сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший рост производства. Курс же на понижение учетной ставки, политика «дешевых денег», наоборот, выступает фактором развёртывания кредитных операций и ускорения темпов экономического развития.

Регулирующие мероприятия ЦРБ сегодня связаны с централизованным кредитом, который стал ключевым рычагом воздействия ЦБР на денежную массу и экономику в целом [14, c. 321]

Операции на открытом рынке

К методам денежно-кредитного регулирования, хорошо известным из зарубежной банковской практики, относятся и операции Центробанка на открытом рынке. Речь идет о покупке и продаже по заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибким методом регулирования кредитных вложений и ликвидности коммерческих банков.

Операции Центробанка на открытом рынке оказывают прямое воздействие на объём свободных ресурсов, имеющихся у коммерческих банков, что стимулирует либо сокращение, либо расширение кредитных вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков (соответственно уменьшая или увеличивая её). Это воздействие осуществляется посредством изменения Центробанком цены покупки у коммерческих банков или продажи им ценных бумаг.

При жесткой рестрикционной политике, направленной на отток кредитных ресурсов с денежного рынка, Центробанк уменьшает цену покупки, тем самым, увеличивая или уменьшая её отклонение от рыночного курса

Изменение норм обязательных резервов

Важный инструмент регулирования макроэкономических пропорций путем воздействия на объём свободных ресурсов банков – минимальные или обязательные резервные требования Центробанка.

Продолжение таблицы 8

Изменение норм обязательных резервов

Повышение (снижение) норм обязательных резервов сокращает (расширяет) кредитный потенциал коммерческих банков, а значит, их способность вести активные операции. Посредством данного метода государство оказывает достаточно эффективное воздействие на функционирование всей кредитной системы. Участие в капиталах крупных кредитных организаций позволяет государству оперативно и эффективно решать проблему государственного долга путем продажи правительственных ценных бумаг своим кредитным институтам и за счет последних финансировать крупные инвестиционные проекты национальных масштабов. Кроме того, при наличии государственных и полугосударственных кредитных учреждений осуществляется воздействие на спрос и предложение ссудного капитала, динамику его рынка, процентные ставки [5, c. 204]

При проведении государственной политики в сфере обеспечения экономической безопасности банковской деятельности крайне важным аспектом является система страхования вкладов. Осуществляет государственную политику в данном направлении государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», созданное в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В результате изменений в банковском законодательства 27 октября 2008 года был принят Федеральный закон №175-Ф3 «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года», согласно которому Агентство было наделено еще и функциями по предупреждению банкротства банков и финансовому оздоровлению банков. Эта мера возложила на Агентство, в том числе и функцию поддержания стабильности российского банковского сектора.