Файл: Страхование и его роль в финансовом рынке.pdf

Существуют критерии классификации страховых организаций:

1. по принадлежности выделяют: акционерные, кэптивные, взаимные, государственные и муниципальные, частные страховые компании;
2. по специализации: универсальные, специализированные, а также перестраховочные организации;

З) по зоне деятельности: местные, региональные, национальные и транснациональные страховщики;

1. по особенностям клиентуры: рыночные и кэптивные компании;
2. по месту регистрации различают: обычные и оффшорные^[8]

Из перечисленных форм в последнее время стала преобладать форма акционерного общества, так как для рентабельности и финансовой устойчивости страховщика требуется крупный капитал.

Кэптивные страховые компании обслуживают полностью или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, входящих в структуру концерна.

Государственные и муниципальные страховые компании работают обычно в форме акционерных обществ, где капитал принадлежит государству или муниципальным органам власти. В России существуют такие госкорпорации как АСВ (страхование банковских вкладов) и ЭКСАР (страхование инвестиций от политических рисков), их деятельность регулируется специальным законодательством.

Общества взаимного страхования (ОВС) образуются не для получения прибыли, а чтобы обеспечить участникам ОВС страховую защиту. Члены общества имеют однородные риски и вносят вступительные взносы. В России такие организации широко не распространены, так как закон о взаимном страховании был введен только в 2007 году и предусматривал специализацию на одном виде страхования — имущественным^[9].

Помимо основных участников, к активным профессиональным участникам страхового рынка относятся: страховые посредники (агенты и брокеры), оценщики рисков и ущербов (сюрвейеры и аджастеры), перестраховщики, страховые пулы, добровольные некоммерческие ассоциации и союзы страховщиков. Обязательным участником в России выступает также орган государственного страхового надзора, обеспечивающий правопорядок.

Страховые агенты действуют от имени страховой организации и по ее поручению. Они осуществляют поиск клиентов для страхования, предоставляют необходимую информацию об условиях договора, оформляют его при положительном решении и, получая премию, передают ее страховщику. Это физические (обычно внештатные сотрудники) и юридические лица.

Страховые брокеры являются независимыми посредниками, которые действуют от своего имени по поручению страхователей. Страховые брокеры не выступают участниками договора, они находят заинтересованных страхователей и предлагают им выгодно заключить договор со страховщиком.^[10] Услуги брокера востребованы при страховании транспортных рисков, рисков деятельности промышленных предприятий. С 2015 года в России брокеры обязаны предоставлять гарантии (в размере 3 млн рублей, в форме банковской гарантии), если они принимают страховые премии от клиентов.

В задачи оценщиков и сюрвейеров входят осмотр имущества перед подписанием договора страхования или после возникновения страхового случая, расчет его стоимости или размеров причиненных страховым случаем убытков, составление документов для осуществления страховой выплаты.

Таким образом, рынок страхования характеризуется постоянным взаимодействием с сегментами финансового рынка и участвует в конкурентной борьбе за свободные денежные средства с финансовыми институтами.

1.3 Виды операций страхового рынка

На сегодняшний день рынок страхования представлен широким набором видов страховых услуг и операций по их осуществлению. Необходимо отметить, что страхование делится на две группы: социальное и частное. По первому обязательства берет на себя государство, а по второму вся ответственность лежит на страховых компаниях. Классификация частного страхования осуществляется, в первую очередь, по форме проведения операций, где различают обязательное и добровольное страхование.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. В нашей стране в обязательной форме проводятся, например, страхование гражданской ответственности владельцев средств автотранспорта, медицинское страхование. Разновидностью обязательного страхования является обязательное государственное страхование, особенности которого состоят в том, что оно проводится только в отношении жизни, здоровья и имущества государственных служащих, взносы уплачиваются из государственного бюджета, а страхователями являются федеральные органы исполнительной власти.

При добровольном страховании страхователь свободно решает вопрос о заключении договора, выборе страховщика и объекте страхования. В законодательстве РФ выделены личное и имущественное страхование.^[11]

Личное страхование заключается в обязанности страховщика выплатить сумму, прописанную в договоре, в случаях причинения вреда жизни или здоровью клиента или иного указанного в договоре лица, достижения им определенного возраста или возникновения другого оговоренного страхового случая. Оно включает страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование. Особенности страхования жизни:

1) условия предусматривают, что выплаты производятся либо в случае смерти лица, либо в случае его дожития до указанного в договоре момента; 2) договоры заключаются на длительные сроки — 5, 10, 15 лет и более;

З) получаемые страховщиками доходы от инвестирования взносов частично выплачиваются в той или иной форме застрахованным ^[12].

Российское законодательство запрещает страховым компаниям совмещать страхование жизни и имущества с целью предотвращения использования резервов по страхованию жизни для других видов выплат.

Кроме того, по числу застрахованных лиц выделяют договоры индивидуального, семейного (в отношении двух и более членов семьи) и коллективного страхования (может быть указано одновременно большое число лиц).

Имущественное страхование подразумевает обязанность страховой компании при страховом случае возместить клиенту или выгодоприобретателю причиненный ущерб его имуществу в пределах страховой суммы. Оно подразделяется на страхование имущества, предпринимательского риска и гражданской ответственности. По договору могут быть застрахованы интересысвязанные с риском утраты имущества, его гибели или повреждения.

Если необходимо застраховать несколько отраслей для комплексной защиты, то возникает комбинированное страхование, где в одном договоре указывается покрытие нескольких рисков. Типичный пример: страхование средств наземного транспорта (включает страхование транспорта, грузов, ответственности владельцев, водителя и пассажиров от несчастного случая).

Деятельность страховых компаний связана с выполнением активных и пассивных операций. Пассивные операции представляют собой привлечение страховых премий от клиентов и составляют в среднем 90% в общей структуре пассива. А остальные 10% приходятся на акционерный капитал (при наличии), резервный (накопленная прибыль) и прочий капитал организации.

В качестве активных операций выступает инвестиционная деятельность страховщиков, которая выражается во вложениях в недвижимость, акции и облигации частных компаний, государственные ценные бумаги. Наибольшую долю вложений составляют ценные бумаги частных организаций. Такое инвестирование прибыльно при страховании жизни, так как в распоряжении страховщика имеются достаточные долгосрочные резервы. И его рентабельность держится на доходах от инвестиций.

Структура активных операций страховщиков имущества и от несчастных случаев немного другая, так как они мало инвестируют в недвижимость, а направляют вложения в облигации центрального и местных правительств, а также в значительной мере в акции частных корпораций. Это связано с возможной убыточностью операций по страхованию имущества и с необходимостью иметь больше ликвидных средств из-за коротких сроков договоров.

Организация страхования на данном этапе выстроена на основе процессов, которые разработаны компаниями. Бизнес-процессы включают определенный набор операций по решению конкретных задач и осуществляются в следующей последовательности: маркетинг, разработка страховых продуктов и программ, продажа страховых продуктов (аквизиция), андеррайтинг, сопровождение договора страхования, урегулирование убытков^[13]

Маркетинг представляет собой совокупность операций, направленных на увеличение спроса на страховые услуги и удовлетворение интересов клиентов. В этот процесс входит анализ конъюнктуры рынка и возможностей конкурентов, внедрение инноваций, рекламы для продвижения продукта. Это позволяет разработать стратегию работы на страховом рынке, рассчитав свою рентабельность, выбрав нужные инструменты конкуренции ^[14]

Андеррайтиг — деятельность страховых компаний по оценке предлагаемых рисков, возможности мошенничества со стороны страхователей и определению условий страхования. Цель заключается в обеспечении финансовой устойчивости страховых операций, которые представляют собой:

1. сбор и изучение информации об объекте страхования;
2. принятие решения о страховании риска или отказе в страховании;
3. определение адекватного страхового тарифа по объекту и рискам,
4. согласование страховой суммы и расчет страховой премии;
5. определение условий страхового покрытия и заключение договора;
6. разработка процедур снижения рисков, контроль объекта .

Сопровождение договора включает все виды учета, расчетов страховых резервов, контроль над объектом страхования и своевременным поступлением страховых взносов, обеспечение обслуживания застрахованных клиентов.

Процесс урегулирования убытков подразумевает прием, обработку и проверку заявлений о наступлении страхового случая, предварительный осмотр застрахованного объекта с оценкой имеющихся убытков и принятие положительного или отрицательно решения о компенсации по договору. Только в результате соблюдения такой последовательности операций и их детального анализа производится страховая выплата.

Страховые организации осуществляют важный круг операций по ликвидации последствий страховых случаев при проведении ряда видов страхования с помощью аварийных комиссаров и сервисных компаний. В число их обязанностей может входить: связь с клиентами после наступления страховых случаев, выяснение причин, характера и последствий происшествий, организация работ по оказанию помощи клиентам, пострадавшим в результате неблагоприятных страховых случаев и представление страховщику документов, связанных с наступлением страхового события.

Страховым компаниям недостаточная величина собственного капитала может не позволить увеличивать объемы страховых операций. В связи с этим им может понадобиться передача части своих обязательств другим страховщикам. В практике известно два метода: сострахование и перестрахование.

Сострахование представляет собой заключение договора страхования в отношении какого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них, в том числе величины обязательств, приходящихся на отдельного страховщика. При этом каждый страховщик отвечает по принятым на себя обязательствам по договору непосредственно перед лицом, которому должна быть произведена выплата.

Однако более широко распространено перестрахование страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных условиях риска, связанного с исполнением своих обязательств по договорам страхования, у другого страховщика (перестраховщика). Выделяют факультативное и облигаторное (договорное) перестрахование, когда в первом случае цедент каждый раз выбирает перестраховщика и определяет сумму, а во втором случае у этих субъектов существуют постоянные обязательства перестрахования рисков при превышении процента от объема собственного капитала^[15].

При факультативном перестраховании сначала заключается договор об общих условиях, а затем при необходимости цедент рассылает слипы потенциальным перестраховщикам, и они при согласии подписывают слип, после чего получают спецификацию с рассчитанной перестраховочной премией. В итоге заключается перестраховочный полис или договор. При облигаторном методе перестраховщик получает слип с полной информацией о видах, объектах страхования, статистических данных и вознаграждении и, принимая положительное решение, подписывает с цедентом договор, вступающий в силу с 1 января. С этого момента он несет обязательства по всем действующим и последующим договорам страхования. В рамках вышеуказанных методов выделяют также пропорциональное и непропорциональное перестрахование, первое из которых подразумевает деление риска в виде страховой суммы, а второе — в виде страховых выплат.