Файл: Методы управления инновационными проектами («АвтоТехник»).pdf
Добавлен: 18.06.2023
Просмотров: 333
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ИННОВАЦИОННЫМ ПРОЕКТОМ
1.1 Проект как объект управления
1.2 Методы управления инновационным проектом
ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА, УПРАВЛЕНИЯ ИМ
2.2 Описание продукта (услуги), изучение рынка автоуслуг и оценка конкурентов.
2.5 Организационный план автомобильной мастерской «АвтоТехник»
Покупка оборудования, станков и орг. техники является разовой и производится на первоначальном этапе. Дополнительная закупка их возможна при наличии потребности в ней.
Для осуществления и организации деятельности необходимы единовременные расходы. Расчет единовременных расходов можно посмотреть в таблице 14.
Единовременно будут закуплены материалы на сумму 30000 руб., которые будут учитываться при расчете издержек.
Таблица 14
Расчет издержек
|
№ п/п |
Постоянные издержки |
руб./мес. |
руб./год |
№ п/п |
Переменные издержки |
руб./мес. |
руб./год |
|
1. |
Арендная плата за мастерскую |
35000 |
420 000 |
1. |
Затраты на рекламу: - реклама в сети Интернет - печатная реклама |
1855 1250 420 |
22250 15 000 5000 |
|
2. |
Канцелярские принадлежности |
1 000 |
12 000 |
||||
|
3. |
ФОТ |
70000 |
840000 |
||||
|
4. |
Отчисления от ФОТ : - Пенсионный фонд 22% - Фонд соц. страхования 2.9% - Фонды обязательного медицинского страхования 5.1% |
21000 |
252000 |
||||
|
5. |
Услуги компаний-подрядчиков (Интернет + телефонная связь) |
1 000 |
12 000 |
||||
|
6. |
Охранные услуги |
800 |
9 600 |
||||
|
ИТОГО |
128800 |
1545600 |
3525 |
42250 |
|||
На основании данных 3 экспертов индивидуальных предпринимателей г. Череповца, сфера деятельности у которых – услуги автосервиса, показаны возможные сценарии развития деятельности ООО «АвтоТехник».
В дальнейшем для расчета экономических показателей проекта будут браться показатели прогнозируемого объема сбыта по среднему прогнозу. [12]
Таблица 15
Сценарии развития деятельности ООО «АвтоТехник»
|
Прогноз |
В день, руб. |
В месяц, руб. |
В год, руб. |
|
Пессимистический |
11 250 |
337 500 |
4 050 000 |
|
Реалистический |
13 860 |
415 800 |
4 989 600 |
|
Оптимистический |
19 550 |
586 500 |
7 038 000 |
Таблица 16
Расчет затрат, включенных в себестоимость, в рублях
|
Показатель |
Год |
||
|
1 |
2 |
3 |
|
|
- Аренда |
420 000 |
444000 |
468000 |
|
- Услуги компаний-подрядчиков (Интернет + телефонная связь) |
12000 |
11800 |
11600 |
|
- ФОТ |
840000 |
912300 |
996600 |
|
- Отчисления от ФОТ |
252000 |
280182 |
308844 |
|
- Канцелярские товары |
12000 |
14000 |
16000 |
|
- Затраты на рекламу |
22250 |
16000 |
17600 |
|
- Охранные услуги |
9600 |
10560 |
11616 |
|
ИТОГО |
1567850 |
1688660 |
1830260 |
Таблица 17
Единовременные расходы
|
Единовременные расходы |
Сумма руб. |
|
1. Регистрация ООО |
25 000 |
|
2. Офисная мебель |
20 000 |
|
3. Компьютеры |
20 000 |
|
4. Офисная техника |
30 000 |
|
5. Программное обеспечение |
60 000 |
|
6. Открытие банковского счета |
1 000 |
|
7. Оборудование |
339 300 |
|
8. Установка охранной сигнализации |
18 000 |
|
ИТОГО |
513 300 |
2.5 Организационный план автомобильной мастерской «АвтоТехник»
Организационная структура ООО «АвтоТехник» отражает подчиненность персонала предприятия, а также принцип организации производства на предприятии. Данную структуру можно увидеть на рис 1.
Бухгалтер
Моторист
Автослесарь
Уборщица
Автоэлектрик/ диагност
Генеральный директор
Рис. 2. Организационная структура ООО «АвтоТехник»
По рисунку 2 видно, что на предприятии введена линейная структура управления, характеризующаяся непосредственным подчинением нижестоящего звена одному вышестоящему руководителю. Такая схема предельно эффективна в условиях данного предприятия, но требует от руководителя глубокого профессионализма. Также необходимо составление штатного расписания, рассмотреть которое можно в таблице 18.
Таблица 18
Оплата труда работников ООО «АвтоТехник»
|
№ |
Должность |
Оклад |
|
1. |
Директор |
25000 |
|
2. |
Уборщица |
6000 |
|
3. |
Автоэлектрик/диагност |
12000 |
|
4. |
Автослесарь/шиномонтажник |
10000 |
|
5. |
Моторист |
12000 |
|
6. |
Бухгалтер |
5000 |
|
Итого |
70000 |
Из данной таблицы видно что в штате предприятия находится шесть человек. Для отбора персонала в любую организацию необходимо составление требований к кандидатам. Требования к сотрудникам ООО «АвтоТехник» представлены в таблице 19.
Таблица 19
Требования к персоналу ООО «АвтоТехник»
|
№ |
Должность |
Возраст, пол |
Образование |
Опыт работы |
Личные качества |
|
1. |
Директор |
Мужчина, от 25 до 45 лет |
Высшее образование по экономической специальности |
Опыт работы в отрасли не менее 3 лет |
Знание автомобильной индустрии, коммуникабельность, отзывчивость к персоналу |
|
2. |
Бухгалтер |
Женщина от 28 до 40 лет |
Высшее образование по специальности «Бухгалтерский учет и аудит» |
Опыт работы не менее 5 лет |
Добросовестность и ответственность |
|
3. |
Слесарь |
Мужчина, от 22 лет |
Среднее или высшее техническое образование |
Опыт работы не менее 2х лет |
Отсутствие вредных привычек, умение общаться с клиентами, добросовестность |
|
4. |
Моторист |
Мужчина, от 30 лет |
Среднее или высшее техническое образование |
Опыт работы не менее 5ти лет |
Отсутствие вредных привычек, умение общаться с клиентами, добросовестность |
|
5. |
Диагност/ автоэлектрик |
Мужчина, от 25 лет |
Среднее или высшее техническое образование |
Опыт работы не менее 2х лет |
Отсутствие вредных привычек, умение общаться с клиентами, добросовестность |
|
6. |
Уборщица |
Женщина, до 60лет |
- |
- |
Чистоплотность |
Из таблицы 19 видно, что средний возраст кандидатов варьируется в промежутке от 22 до 40 лет. Наличие высшего образования для работников зоны обслуживания автомобилей приветствуется, возможность обучения на месте имеется.
Численность всего персонала ООО «АвтоТехник» можно увидеть в таблице 20.
По данным таблицы 20 видно что численность всего персонала ООО «АвтоТехник» 6 человек. График работы мастерской – с 08.00 до 20.00 без обеда и выходных.
Таблица 20
Персонал ООО «АвтоТехник»
|
Должность |
Кол-во |
|
Директор |
1 |
|
Бухгалтер |
1 |
|
Моторист |
1 |
|
Слесарь/шиномонтажник |
1 |
|
Автоэлектрик/дмагност |
1 |
|
Уборщица |
1 |
Персоналу в работе мастерской «АвтоТехник», как и в любом другой специализированной мастерской, отводится одна из самых важных ролей.
От квалифицированных специалистов зависит успех мастерской. Чтобы добиться профессионализма у сотрудников, необходимо отправлять их на различные семинары и курсы по повышению квалификации. При приеме на работу будет проводиться собеседование.
Для ООО «АвтоТехник» целесообразным является в качестве системы налогообложения использовать упрощенную систему налогообложения.
Предполагается, что мастерская «АвтоТехник» будет располагаться по адресу: Кирилловское шоссе, 49а. Здание расположено на выезде из города, расположение мастерской у крупной автодороги подтверждает выгодность ее расположения .
Для реализации проекта необходимо определить этапы выполнения проекта, которые можно увидеть в таблице 21.
Таблица 21
Этапы выполнения проекта
|
п/п |
Наименование этапа |
Длительность |
|---|---|---|
|
1. |
Регистрация как индивидуального предпринимателя |
11.02.16- 1.03.16 |
|
2. |
Постановка на учет в налоговый орган |
2.03.16- 15.03.16 |
|
3. |
Поиск и оформление документов на аренду помещения под мастерскую |
16.03.16- 25.03.16 |
|
4. |
Покупка и установка станков и оборудования |
26.03.16- 05.04.16 |
|
5. |
Покупка и установка офисной техники и компьютеров, подключение к Интернету |
06.04.16-08.04.16 |
|
7. |
Реклама |
15.05.16 – постоянно |
|
8. |
Подбор персонала |
13.04.16-10.04.16 |
|
9. |
Начало работы фирмы |
01.05.2016 |
Из таблицы видно, что окрытие фирмы будет длиться три месяца и планируется на 01.08.2019 года.
2.6 Финансовый план
Для финансовых расчетов были приняты следующие исходные данные:
Горизонт расчета проекта - 3 года
Дата начала деятельности – 01.05.2019
Основная валюта проекта – рубли
Уровень инфляции на протяжении горизонта расчета проекта - 10%.
Формирование доходов и расходов проекта
|
Таблица 22 Общая смета формирования затрат |
||
|
№ |
Виды издержек |
Величина, руб. |
|
Единовременные затраты |
||
|
1 |
Регистрация ООО |
25 000 |
|
2 |
Аренда во время подготовительного периода (за 1 месяц) |
35000 |
|
3 |
Стоимость оборудования |
339300 |
|
4 |
Стоимость прочего инвентаря, оборудования и оргтехники |
60 000 |
|
Итого единовременные затраты |
459 300 |
|
|
Постоянные затраты |
||
|
1 |
Аренда |
35 000 |
|
2 |
Амортизационные отчисления |
36 930 |
|
3 |
Заработная плата персонала |
70000 |
|
4 |
Обязательное пенсионное страхование 22% |
15400 |
|
5 |
Обязательное социальное страхование 2.9 % |
2030 |
|
6 |
Канцелярские расходы |
1 000 |
|
7 |
Реклама |
42250 |
|
8 |
Телефон/интернет |
1 000 |
|
Итого постоянные затраты |
203610 |
|
|
Переменные затраты |
||
|
1 |
Приобретение материалов |
30 000 |
|
2 |
Транспортные расходы |
10 000 |
|
3 |
Ремонт и техническое обслуживание станков |
4 180 |
|
4 |
Коммунальные платежи |
10 000 |
|
5 |
Прочие расходы |
15 000 |
|
Итого переменные затраты |
69 180 |
|
Выручка от оказания услуг по ремонту 415800 руб. в месяц.
Для реализации проекта будут использоваться собственные средства в размере 1 853 206 рублей.
|
Таблица 23 Сводная таблица формирования денежных потоков |
||||
|
№ |
Наименование показателей |
1 год |
2 год |
3 год |
|
1 |
Выручка от оказания услуг |
4 989 600 |
5 500 000 |
6 235 000 |
|
2 |
Итого доходы |
5 012 220 |
5 522 620 |
6 257 620 |
|
3 |
Коммунальные платежи |
12 370 |
14 368 |
16 236 |
|
4 |
Заработная плата |
840 000 |
924 000 |
1 016 400 |
|
5 |
+ пенсионное страхование 22 %, обязат. Соц. Страх. 2.9%, Мед. Страх 5.1%. Итого 30% |
252 000 из них 184 800 Пенс. Страх., 24 360 Соц. Страх., 42 840 Мед. Страх. |
277 200 из них 203 280 Пенс. Страх., 26 796 Соц. Страх., 47 124 Мед. Страх. |
304 920 из них 223 608 Пенс. Страх., 29 475.6 Соц. Страх.,51 836.4 Мед. Страх. |
|
6 |
Материалы |
360 000 |
400 000 |
435 000 |
|
7 |
Расходы на рекламу |
42 250 |
46 475 |
51 122 |
|
8 |
Затраты на канцелярские расходы, телефон |
24 000 |
26 400 |
29 040 |
|
9 |
Затраты на прочие расходы. |
12 000 |
14 000 |
16 000 |
|
10 |
Аренда |
420 000 |
462 000 |
508 200 |
|
13 |
Итого расходы |
1 962 620 |
2 164 443 |
2 376 918 |
|
14 |
Денежный поток от операционной деятельности (2-13) |
3 049 600 |
3 358 177 |
3 880 702 |
|
15 |
Амортизационные отчисления |
22 620 |
22 620 |
22 620 |
|
16 |
Налоговая база (14 -15) |
3 026 980 |
3 335 557 |
3 858 083 |
|
17 |
Налог на прибыль 15 % от стр.16 |
454 047 |
500 333.55 |
578 712.3 |
|
18 |
Прибыль за вычетом налогов (16-17) |
2 572 933 |
2 835 223.45 |
3 279 369.7 |
|
19 |
Чистый денежный поток (15+18) |
2 595 553 |
2 857 843.45 |
3 301 989.7 |