Файл: Правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика (анализ правового регулирования банковских услуг).pdf

 Расчётный счёт, в отличии от текущих, лицевых счетов физических лиц, не предназначен для получения пассивного дохода в виде процентов, и, как правило, не используется с целью накопления сбережений. Поскольку денежные средства, аккумулирующиеся на расчётном счёте, доступны к снятию по первому требованию, то такие счета зачастую называют «до востребования».

 Владельцами расчётных счетов являются юридические и физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью и частной практикой с целью получения прибыли.

 Приходными операциями по расчётному счету являются любые поступления от осуществления предпринимательской деятельности – выручка за реализацию товаров, оказание услуг, выполнение работ, кассовая выручка, превышающая установленные лимиты, авансовые платежи, ссуды и иные поступления субъектов предпринимательской деятельности. 

К расходным операциям по расчетному счету относят любые платежи поставщикам, выплаты по заработной плате, уплата налогов и сборов, погашение кредиторской задолженности и многие другие. 

Для оформления расходных операций по счету используют следующие документы: 

• Платежное поручение.
• Платежное требование.
• Аккредитив.
• Инкассовое поручение ^[7]

Так как за снятие наличных с расчётного счёта банк взимает комиссию, то целесообразно использовать расчётный счёт для безналичного расчёта с контрагентами.

Текущие счета

Этот счет в банке для физических лиц рассчитан на обслуживание повседневных нужд владельца – сюда перечисляется заработная плата, и отсюда оплачиваются услуги или товары в магазинах.

Использование такой учетной записи имеет несколько особенностей:

• Она не должна использоваться для целей коммерческой деятельности.
• Обслуживание возможно только в отделениях банка (привязав к учетной записи дебетовую карту можно значительно расширить функциональность, пользуясь банкоматами и терминалами оплаты).
• Проценты на остаток суммы тут не начисляются или они имеют чисто символический характер.

При необходимости клиент может иметь сразу несколько банковских балансов, например, для совершения расчетов с разными валютами. Чтобы открыть такую учетную запись, необходимо предоставить в банк следующий пакет документов: заявление и анкета клиента, паспорт (другое удостоверение личности), договор, ИНН.

Стоимость обслуживания зависит от конкретного банка, но часто она носит символический характер (например, в Русском Стандарте – 50 рублей в год). Собираясь прекратить пользование услугами финансового учреждения, клиенту следует написать заявление о закрытии, после чего остаток средств, выдается наличными через кассу или перечисляется по указанным реквизитам.

---

Депозитные

Эта учетная запись создается в соответствии с инструкцией Банка России, для долговременного хранения денежных средств с получением дохода по процентам. Определяющим фактором тут является сумма вклада и срок, на который размещаются деньги.

В зависимости от режима использования финансов, депозиты бывают двух видов:

• До востребования. Частичное или полное снятие денег допускается, поэтому процентная ставка не очень высокая – до 1%.
• Срочные. Имеют срок хранения от года, более высокую процентную ставку, чем «до востребования», но снять по ним деньги до окончания договора с банком будет проблематично.
• Срочные депозиты подразделяются на сберегательные, накопительные и расчетные, отличающиеся нюансами пополнения и снятия средств.

Процентная ставка по срочному депозиту в ведущих финучреждениях страны (Сбербанк, ВТБ 24 и др.) составляет 7-10%. Небольшие финансовые организации (Локо-банк, ЯР-банк, Риабанк) могут предлагать и более высокие ставки, свыше 13%, но это бывает только в рамках специальных акций и при вкладах от 300 000 рублей, поэтому воспользоваться этими предложениями могут далеко не все. Открывают депозитные услуги в банке с тем же пакетом документов, что и для текущего баланса, но в отдельных случаях может потребоваться военный билет или пенсионное удостоверение. Закрытие банковского депозита подразумевает истечение срока договора, начисление предусмотренных процентов и выдачу денег клиенту или перевод на другую учетную запись^[8].

Для обслуживания взятого кредита открывается ссудный счет, в котором отражается движение средств по выплатам. Он может иметь отрицательный баланс и на его основе ведется учет денежных поступлений для выплаты задолженности кредитными учреждениями. Если заемщиком является физическое лицо, то комиссия за открытие или обслуживание не допускается.

В настоящее время в банковской практике используются следующие виды выплаты процентов по кредитам:

• Аннуитетный метод подразумевает фиксированный ежемесячный платеж. Эта форма выплат очень удобна кредитору, ведь он заранее точно знает, какие у него ожидаются поступления, а вот для должника, планирующего погасить кредит раньше срока, она не подойдет.
• Дифференцированный метод предусматривает расчет минимального взноса, который клиент может превышать по своему усмотрению. В этом случае размеры платежей периодически пересчитываются, и переплата по кредиту уменьшается. Этот метод не очень выгоден финансовым организациям, поэтому применяется в кредитовании не так часто.

---

Карточные

Для обслуживания пластиковых карт могут применяться учетные записи (СКС), позволяющие пользоваться банкоматами для получения наличности и терминалами для осуществления безналичной оплаты. Порядок открытия такой карты не отличается сложностью – из документов часто необходим только паспорт. Выпуск и годовое обслуживание подразумевает оплату (например, карта Standart банка Зенит – 600 рублей в год), но если карта относится к зарплатным проектам, то услуги будут бесплатными для клиента. Номер карты состоит из 16 цифр (в обычном балансе их двадцать).

Специальные виды банковских счетов для юридических лиц учитывают особенности их деятельности, предоставляя более широкие возможности по банковским правилам, чем для физических лиц. Для того, чтобы открыть учетную запись, нужно представить в банк: заявление и анкету, образцы подписей и печати, удостоверение личности учредителя и главного бухгалтера, справку об отсутствии налоговой задолженности, копию учредительных документов и свидетельства о регистрации. Стоимость открытия по состоянию на середину 2017 года составляет от 2 000 до 5 000 тысяч рублей в зависимости от банка (например, Сбербанк – 4 700 руб.). Годовое обслуживание в минимальной конфигурации обойдется в сумму от 17 280 рублей (Банк Открытие), но при этом в расчет не брались многие необходимые функции, такие как снятие наличных или онлайн-банкинг^[9].

Межбанковские счета

Порядок расчетов между банками регулируется специальными правовыми постановлениями и базовыми юридическими документами (например, статьей 860 Гражданского кодекса РФ), определяя для этого особые виды банковских счетов – валютные или рублевые корреспондентские. Общая организация такого взаимодействия может быть централизованной или децентрализованной, в зависимости от того, кто занимается обслуживанием корреспондентских отношений.

Корреспондентские в банке России

По действующему законодательству, корсчет в Центробанке России должен иметь каждый банк, деятельность которого осуществляется на территории нашей страны. При централизованном межбанковском взаимодействии этот корсчет будет использоваться для проведения безналичных расчетов между двумя кредитными организациями. Участие Банка России (в договоре от его имени выступает Расчетно-кассовый центр), является дополнительной гарантией для участников сделки.

Лоро-ностро

Если корсчет относится не к Центробанку, то он имеет тип «лоро-ностро». Конкретное название зависти от ракурса рассмотрения: Для банка, который открывает учетную запись в другой кредитной организации, для регулирования финансовых вопросов, это будет лоро-счет. Для банка, в котором эта запись открыта, такой корсчет носит название «ностро».

---

Бюджетный счет

Этот вид банковского счета занимает особое положение среди финансовых продуктов, ведь он применяется для перечислений бюджетных средств с целью их целевого использования. В соответствии с правовым режимом нашей страны, структуры Федерального Казначейства, имеющие право финансовых операций с использованием бюджета и государственных внебюджетных фондов, открывают такой спецсчет в Банке России. В исключительных случаях функции Центробанка могут выполнять другие кредитные организации.

Итак, сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту большое разнообразие банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Среди них не последнее место занимают привлечение и размещение временно свободных средств во вклады.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.

2. Правовое регулирование рынка банковских услуг

2.1 Договорные отношения по открытию, закрытию, ведению банковских счетов

Следуя нормам Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ)^[10] можно определить договор банковского счета как такой договор, по которому банк обязуется принимать и зачислять посту­пающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, вы­полнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК).

С точки зрения общей характеристики договора банковского счета, как и всякого иного гражданско-правового договора, можно выделить признаки дан­ного договора.

Во-первых, договор банковского счета относится к числу консенсуальных договоров.

---

Во-вторых, договор банковского счета является двусторонним договором.

В-третьих, договор банковского счета представляет собой возмездный до­говор^[11].

Субъектами договора банковского счета, с одной стороны, являются предприниматель – гражданин или юридическое лицо, с другой – банк. Соответственно с договором банковского счета банк принимает на себя обязательство зачислять и принимать на счет, который открыт клиенту (владельцу счета — юридическому или физическому лицу), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении выдаче необходимых сумм со счета и о проведении других операций по счету. Банк не может отказать клиенту в открытии счета, исполнение операций по которому усматривается законом, лицензией, выданной ему, учредительными документами банка, помимо случаев, когда данный отказ вызван отсутствием возможности у банка принять на банковское обслуживание клиента или допускается какими-либо правовыми актами или законом. Договор банковского счета является бессрочным, консенсуальным, двусторонним и, обычно, возмездным. Отношения по договору банковского счета контролирует гл. 45 статьей 45 ГК РФ, другие законы и банковские правила и инструкции. Кредитные учреждения, учитывая установленные правила и требования закона разрабатывают самостоятельно стандартные формы договоров банковского счета, на условиях которых они производят расчетное обслуживание. В соответствии со ст. 846 ГК РФ клиент может их или целиком принять, когда его не устроит хотя бы какой-нибудь из пунктов в условиях, которые предлагаются банком, отказаться от оформления договора банковского счета.

Особенность договора банковского счета – то, что ввиду его достаточно детально урегулировать в законах и банковских правилах стороны не определяют детально в договоре взаимные права и обязанности, а лишь выражают согласие исполнять операции на установленных условиях. Коммерческие банки в соответствии со ст. 849 ГК РФ должны выдавать и зачислять средства, которые поступили на счет клиента, не позже, чем день, который следует за днем поступления с соответствующего платежного документа в банк, когда более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. При неправильном или несвоевременном зачислении на счет или списания денег клиента со счета банки выплачивают проценты на сумму этих средств по ставке рефинансирования Банка России. Банк может применять денежные средства, которые имеются на счете, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться своими средствами. 3а использование денежных средств банк оплачивает проценты, сумму которых зачисляют на счет. Клиент в свою очередь должен оплатить услуги банка, когда это предусматривается условиями договора. Появляющиеся меж банком и клиентом взаимные денежные обязательства можно погашать при помощи зачета, когда его применение не исключается договором (ст. 853 ГК РФ).

---