Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (Сущность имущественного страхования и его виды).pdf

2. обеспечит целевое использование средств страховой выплаты (механизм возмещения ущерба с участием государства должен предусматривать целевые денежные выплаты или предоставление жилого помещения взамен утраченного);

3. в силу конкретизации и специфики страхового обеспечения страхование по оговоренным рискам (риску) не будет конфликтовать с предложениями страховых компаний, так как чрезвычайные ситуации обычно являются исключением в правилах страхования коммерческих страховых компаний;

4. при условии эффективной реализации механизма страхования граждане будут заинтересованы в расширении страховой защиты, так как, получая гарантированные выплаты или жилое помещение, они будут стремиться к более полному и соответствующему их потребностям страховому покрытию, что приведет к развитию добровольного страхования имущества граждан;

5. упорядочит вопросы государственного участия в возмещении ущерба имуществу гражданам от чрезвычайных ситуаций: все случаи будут объявляться, фиксироваться и соответствующим образом регулироваться.

Наконец, целесообразным является предоставление налоговых льгот страхователям, уплатившим страховые взносы по страхованию жилья. Налоговым кодексом РФ предусматривается вычет из налогооблагаемой базы для уплаты налога на доходы физических лиц затрат граждан на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома или квартиры. В связи с этим было бы логично предусмотреть и уменьшение суммы доходов граждан при расчете величины данного налога на сумму их расходов, связанных с уплатой страховых взносов по страхованию своего жилья.

Для развития страхования имущества граждан, в первую очередь в части страхования жилых помещений, в настоящее время требуется выполнение следующих основных мероприятий:

1. необходимо определить катастрофические риски и риски чрезвычайных ситуаций для каждого региона Российской Федерации с учетом региональной специфики;

2. на основе полученной информации необходимо провести расчет базовой тарифной ставки для каждого региона;

3. перечень выделенных рисков по каждому субъекту Российской Федерации должен включаться в договоры страхования имущества граждан отдельной строкой с оговоркой, что для страховой организации выплата в связи с данным риском является безусловной франшизой;

4. необходимо проработать вопрос возможной компенсации государством части страховой премии малоимущим или льготным категориям граждан;

5. разработать эффективный механизм осуществления государством страховых выплат через перечисления денежных средств страховым организациям путем совершенствования имеющейся инфраструктуры (например, путем осуществления страховых выплат из резервных фондов, созданных в рамках Федерального закона от 21 декабря 1994 г. № 68-ФЗ «О защите территорий и населения от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера»);

6. разработать специальную систему информирования населения о результатах функционирования созданной системы страхования имущества с участием государства;

7. создать государственную перестраховочную компанию как инструмент обеспечения финансовой устойчивости страховых организаций, участвующих в данной системе страхования, и предоставления максимально возможных государственных гарантий;

8. для повышения доверия граждан к страхованию необходимо разработать нормативно-правовую и методическую базу для развития взаимного страхования имущества граждан.

Перспективным направлением имущественного страхования является расширение страховых объектов.

Опыт последних десяти лет говорит о том, что памятники становятся объектом надругательств и уничтожения. Практически ежедневно в СМИ появляются шокирующие известия о вандализме на местах захоронения. У порядочных граждан такое поведение нарушителей закона вызывает искреннее пренебрежение и недопонимание. В то же время граждане обеспокоены сохранностью памятников как предметов материального мира, ищут способы уберечь их от возможных посягательств, а себя от незапланированных трат по их восстановлению.

Известно, что памятники, выполненные из благородных камней, кованые ограды и мраморные плиты стоят дорого, а в некоторых случаях очень дорого. И вдвойне обидно, когда такие надгробные сооружения подвергаются разграблению. Сегодня в России существуют охраняемые кладбища, но, как показывает практика, и охрана не в состоянии оградить могилы от этой беды. В таком случае на помощь приходят страховые организации, которые готовы компенсировать нанесенный вандалами ущерб при наличии договора страхования. На первый взгляд эта услуга является странной, но её востребованность говорит о том, что странным является состояние общества, где такие аморальные проявления возможны. Для заключения договора страхования надгробных сооружений страховой компании требуется паспорт страхователя, название кладбища и номер могилы, а также документы на изготовление этих сооружений, подтверждающие соответствующие расходы. Подчеркнем, что такие страховки могут оформляться прямо на месте и дополнять перечень предоставляемых ритуальных услуг.

Страхователем надгробных памятников и плит может быть любое физическое лицо, достигшее совершеннолетия, которому предоставлено право владения участком для захоронения, или член его семьи^[29]. По желанию заказчика страховой полис оформляется на все элементы надгробных сооружений или только на часть из них.

Заключается договор на основании письменного заявления, в котором указывается владелец регистрационного удостоверения кладбища. Естественно что, на данный момент страхование мемориальных памятников и плит пока еще не слишком распространённый вид деятельности, а скорее одна из дополнительных услуг, которые могут предоставляться рядом ведущих страховых компаний. Такая опция пока ещё не слишком дорогостоящая, поскольку нужно сначала наработать клиентскую базу^[30]. Зачастую стоимость такого страхования входит в изначальную цену на памятник и рассчитывается по-разному (берется определённый процент от стоимости памятника, который будет впоследствии страховаться) (табл. 1).

Таблица 1

Тарифы, применяемые при страховании мемориальных памятников и плит

Такое страхование должно обеспечить защиту финансовых вложений потребителя, потраченных на обустройство фамильного склепа или же одиночного памятника. Страховка памятников включает в себя все те же опции, что и страхование домов – вандализм, кража, пожар и другие случаи^[31].

Для получения выплаты возмещения ущерба в соответствии с оформленным полисом, необходимо обзавестись справкой о страховом событии, а это довольно таки несложная процедура, не требующая особых усилий и времени на оформление^[32]. В её оформлении должен участвовать сторож кладбища, либо работник, отвечающий за его сохранность и распределение средств, поступающих от государства на благоустройство и содержание кладбища.

Для страхования мемориала процедура чуть сложнее: необходимо составление подробной описи памятника, желательно с прикреплением фотографий, а также документ, который подтверждал бы его стоимость (предоставляется фирмой производителем или фирмой ритуальных услуг). При оценке мемориала должна учитываться стоимость материала, из которого он изготовлен, а также стоимость работ по изготовлению и установке памятника или плиты. При производстве памятника из металла на его изготовление уходит достаточное количество материала, а для его обработки применяют круг зачисткой по металлу 125х6х22, расход которого необходимо учитывать, как и стоимость других шлифовальных и полировальных инструментов. Для проведения комплекса оценочных работ можно воспользоваться услугой специализированной компании^[33].

Далее приведена классификация имущественного страхования с учётом страхования мемориальных памятников и плит (рис. 1). Оценкой мемориальных памятников и плит занимаются специалисты-оценщики, которые могут являться как физическим лицом, так и представителем юридического лица. Специалисту необходимо оценить страхуемый объект, то есть оценить его физическое состояние (внешняя экспертиза на наличие повреждений, которые увеличивают риск порчи имущества); оценивается и материал, из которого сделано надгробие, от этого зависит стоимость мемориального памятника или плиты, а, следовательно, страховая сумма, страховой тариф и страховая премия^[34].

Рисунок 1 – Классификация имущественного страхования

с учётом страхования мемориальных памятников и плит^[35]

Оценка опирается на объективно подтвержденную информацию. Страховая компания создает собственную базу данных по оценке мемориальных памятников и плит, а также должна вести работу по её расширению. Комплекс оценки мемориальных памятников и плит:

− внешняя экспертиза на наличие повреждений;

− оценка материала, из которого был изготовлен страхуемый объект;

− исследование участка захоронения, на котором установлен страхуемый объект (на новый памятник может упасть стоявшее годами дерево; вода, попавшая в щели конструкции, под воздействием морозов деформирует камень; просадка грунта может привести к тому, что каменная глыба изменит положение из вертикального на горизонтальное).

Летом 2015 г. в целях обеспечения защиты имущественных интересов жителей города Москвы и Московской области, связанных с сохранностью принадлежащих им надмогильных сооружений, установленных на московских кладбищах, была разработана «Концепция страхования надмогильных сооружений на московских кладбищах»^[36].

Участники концепции вступают друг с другом в договорные отношения (рис. 2), которые обеспечивают проведение страхования.

Рисунок 2 – Договорные отношения между участниками концепции

Концепция обеспечивает высокую страховую защиту в случаях, если причинен ущерб имуществу населения.

В 2014 г. Медиа-Информационная Группа «Страхование сегодня» проводила социологический опрос, целью которого было выявление осведомленности граждан о страховании мемориальных памятников и плит.

На рисунке 3 приведена диаграмма с результатами социологического опроса, из которых следует, что более 90% респондентов не сталкивались со страхованием мемориальных памятников и плит, несмотря на огромное количество случаев вандализма.

Рисунок 3 – Результаты социологического опроса (2014 г.)

В ходе исследования данной тематики также был проведён социологический опрос среди жителей Москвы и Московской области. Опрошено 100 респондентов в возрасте от 18 до 45 лет. Цель опроса – выявление осведомленности респондентов о данном виде имущественного страхования, оценка уровня необходимости страхования мемориальных памятников и плит. Данные социологического опроса приведены в таблице 2 и на рисунке 4.

Таблица 2

Результаты социологического опроса

Рисунок 4 – Результаты социологического опроса (2015 г.)

Анализ данных, приведённых данным в таблице 2, позволяет сделать вывод о том, что большая часть респондентов не сталкивалась и даже не слышала о страховании мемориальных памятников и плит. Более того, половина опрошенных считают, что такой вид имущественного страхования не пользуется в России спросом, объясняя это низким уровнем предложения данной услуги со стороны страховых компаний. Однако, по сравнению с 2014 г., когда аналогичный опрос проводила Медиа-Информационная Группа «Страхование сегодня», можно выявить положительную динамику развития страхования мемориальных памятников и плит.

Страхованием мемориальных плит и надгробий занимаются менее трех процентов страховых компаний (рис. 5).

Рисунок 5 – Доля страховщиков, занимающихся страхованием

мемориальных памятников и плит

В силу высокой статистики актов вандализма страховщики неохотно предлагают данный вид страхования. Как правило, застраховать мемориальную плиту или надгробие предлагают бюро ритуальных услуг.

Несмотря на быстрый рост всех объемов страховых операций, главной проблемой остается невысокий уровень развития страхования в стране, в особенности страхования мемориальных памятников и плит. Данные социологических исследований показывают, что основными причинами отказа от страхования мемориальных памятников и плит являются: