Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности (Анализ операций коммерческих банков).pdf

Заключение

Коммерческий банк - это юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) центрального банка имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, прочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Коммерческие банки играют ключевую роль в обеспечении функционирования коммерческого оборота товаров и услуг; выполняют роль финансовых посредников, обеспечивающих функционирование в экономике процесса «сбережения - инвестиции», т.е., с одной стороны, аккумулируют временно свободные средства предприятий и населения, а с другой - служат источником удовлетворения инвестиционных потребностей субъектов хозяйствования и граждан. Банковская система служит главным источником ликвидности экономики.

Ресурсы коммерческого банка складываются из собственных средств банка (капитала) и привлеченных средств, представляющих собой обязательства банка перед другими кредитными организациями, предприятиями и гражданами, разместившими свои средства в банке. Операции, связанные с привлечением средств, а также с возвратом средств, привлеченных банком ранее от кредиторов, принято называть пассивными, в то время как собственные вложения банка называются активными операциями.

Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, - обязательства банка. В зависимости от условий, на которых банк привлекает средства от организаций и граждан, обязательства банка разделяются на депозитные и недепозитные, до востребования и срочные и т.п. Основу депозитных ресурсов составляют счета до востребования. Недепозитными формами привлечения банками средств являются выпуск и размещение ими облигаций, векселей, иных долговых ценных бумаг, получение кредитов от центрального банка и других кредитных организаций, переучет векселей и банковских акцептов и пр.

Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором держится стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

Функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно – кредитной системы сегодня возложены на ЦБ РФ.

При этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только при их исчерпании (в отдельных случаях) административные. Организация взаимоотношений ЦБ РФ с коммерческими банками и методы регулирования деятельности последних предусмотрены соответствующие банковским законодательством.

Так, с учетом складывающейся ситуации в экономике ЦБ РФ регулирует деятельность коммерческих банков посредством использования такого комплекса экономических методов, как:

– изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ РФ;

– изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБ РФ коммерческим банкам, а также процентных ставок по кредитам;

– проведение операций с ценными бумагами и с иностранной валютой. ЦБ РФ, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияние на кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы в обращении. Так, например, уменьшение нормы обязательных резервов позволяет коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные ими кредитные ресурсы, т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство. Однако следует учитывать, что такая политика ведет к росту денежной массы в обращении и в условиях спада производства вызывает инфляционные процессы.

Российские банки, несмотря на быстрый рост показателей, продолжают оставаться одним из наименее развитых сегментов экономики. По оценкам специалистов, отношение совокупных активов кредитных организаций к ВВП до сих пор в три – четыре раза ниже, чем в среднем по развивающимся странам.

Список использованных источников

1. Жарковская, Е.П. Банковское дело: уч. пособие. – М.: Междунар. отношения, 2016. – 128с.
2. Жуков, Е.Ф. Деньги, кредит, банки: учебник.– М.: ЮНИТА – ДАНА, 2015. – 159с.
3. Кейнс Дж.М. Трактат о деньгах.- М. – Эксмо, 2015. – 960 с.
4. Кузнецова, Е.И. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 528 с.
5. Максютов А.Л. Основы банковского дела: учебник. – М.: РОССПЕН, 2016. – 100с.
6. Олейникова, И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие. – М.: Магистр, 2015. – 312 с.
7. Поляк, Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / Г.Б. Поляк. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 512 с.
8. Романовский, М.В. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / М. В. Романовский, О.В.Врублевская. – М.: Юрайт-Издат, 2016. – 543 с.
9. Сенчагов, В. К. Денежная масса и факторы ее формирования: учебник./ В.К. Сенчагов. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2015. – 110с.
10. Сибиряков, И.К. Коммерческий банк сегодня: учебник. - М.:ЮНИТИ – ДАНА, 2015. – 100с.
11. Эдвин Дж. Долан Деньги, банки и денежно-кредитная политика:учебник. – М.: Санкт-Петербург, 2016. – 220с.