Файл: Банковские риски и основы управления ими на примере ПАО «Сбербанк.pdf

Наблюдается снижение фондового риска в 2016 году на 70%, а в 2016 году на 66,6%, причиной может быть улучшение финансового эмитента ценной бумаги. В 2016 году мы видим увеличение товарного риска на 334%, однако в 2017 году происходит снижение товарного риска на 50%, это может быть связано с увеличение прибыли и снижение убытков.

В 2016 году происходит увеличение рыночного риска на 102,52%, что отрицательно, однако в 2017 году мы видим сокращение рыночного риска на 58%, что положительно, это может быть связано со стабилизацией экономической обстановки в стране.

По данным таблицы можно сделать вывод о том, что наибольшее влияние на объем рыночного риска оказывает риск портфеля долговых ценных бумаг. Уменьшение величины данного риска связано с погашением значительной доли облигаций в иностранной валюте.

Для мониторинга операционного риска используется система отчетов для руководства и коллегиальных органов. Формирование отчетности происходит ежедневно, ежемесячно и ежеквартально. Полученные данные позволяют разработать меры по снижению и предотвращению операционных рисков.

Применяются такие процедуры как: разделение полномочий; внутренний контроль за соблюдением установленного порядка совершения операций; обеспечение безопасности информационной деятельности; совершенствование процедур аудита и контроля качества; страхование имущества и активов; повышение квалификации сотрудников и прочее.

Далее в таблице приведена информация о величине доходов для целей расчета капитала на покрытие операционного риска.

Таблица 3

Величина доходов для целей расчета капитала на покрытие операционного риска в ПАО «Сбербанк России»

По данным таблицы видно, что в период с 2015-2017 года наблюдается увеличение доходов на покрытие операционного риска, это говорит о положительной динамике.

Из данных таблицы видно, что в 2016 году доходы для целей покрытия операционного риска увеличились на 24,96%, а в 2017 году на 11,20%, что положительно и может быть связано с введением процедур внутреннего контроля за соблюдением установленного порядка совершения операций. В 2017 году благодаря мероприятиям по снижению операционного риска снижены риски хищения со счетов клиентов, риски хищения устройств самообслуживания и наличности в них, риски ошибок сотрудников при анализе заявок на кредиты корпоративным клиентам.

Производится постоянный мониторинг статуса реализации мер и уровня остаточного риска, как со стороны подразделений операционного риска, так и со стороны структурных подразделений.

Среди ключевых мероприятий по контролю за операционного риска можно выделить следующие: введение дополнительных процедур для минимизации процессов легализации доходов, полученных преступным путем; разработка мер, направленных на обеспечение информационной безопасности; совершение процедур аудита и контроля качества автоматизированных систем; повышение квалификации сотрудников; страхование имущества и активов и так далее.

Таким образом, ПАО «Сбербанк России» показывает хорошие результаты по всем показателям деятельности и применяет различные способы управления рисками. Применение процедур управления рисками позволяет банку улучшить качество показателей доходности. Подводя итоги второй главы можно сделать вывод о том, что основным источником дохода банка являются кредиты и основные риски связаны с кредитной деятельностью. Необходимо проводить анализ рисков для сокращения потерь и минимизации банковских рисков. Анализ кредитного риска лучше всего проводить, исходя из оценки финансового состояния банка.

ПАО «Сбербанк России» - это одна из крупнейших кредитных организаций. Сбербанк - это универсальный банк, который удовлетворяет потребностям разных групп клиентов и предоставляет широкий спектр банковских услуг. За анализируемы период ПАО «Сбербанк России» показал высокие результаты с тенденцией к их росту. После увеличения прибыли банка, коэффициенты риска снизились, что говорит об эффективном управлении банком своими средствами. За рассматриваемый период все показатели растут, несмотря на сложную экономическую обстановку в стране.

В течение 2017 года банк активно наращивает операции кредитования. Сбербанк показывает положительные результаты также по всем остальным показателям, минимизирует риски и применяет различные методы управления.

Глава 3. Рекомендации по повышению эффективности управления банковскими рисками

Наиболее чувствительной к условиям экономического кризиса оказалась банковская сфера. Соблюдение требований управления рисками в банковской сфере особенно важно. Риск является неотъемлемой частью любой сферы деятельности, и он играет важную роль в формировании финансовых результатов деятельности банка. Риск неизбежен при проведении коммерческих операций. Банки стремятся избежать риски любых видов и свести их к минимуму.

Минимизация банковских потерь, то есть поддержание допустимых соотношений показателей прибыльности, с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления пассивами и активами банка является главной задачей регулирования рисков.

При эффективном управлении уровнем риска решается целый ряд проблем, начиная от мониторинга риска до его стоимостной оценки. Уровень риска постоянно меняется из-за динамичного характера внешней среды. Поэтому банк должен регулярно уточнять свое место на рынке, пересматривать отношения с клиентами, давать оценку тем или иным событиям, оценивать качество собственных активов и пассивов, то есть корректировать свою политику в области управления рисками.

Для идентификации и оценки риска используются следующие способы контроля и измерения: планирование деятельности банка, состоящее из трех уровней: текущего, среднесрочного, долгосрочного; периодическое предоставление подразделениями руководству банка отчетов о выполнении текущих и среднесрочных (по кварталам) плановых показателей; система постановки и контроль за исполнением приоритетных задач банка в среднесрочном и долгосрочном периодах; рассмотрение и утверждение долгосрочных планов на заседаниях Наблюдательного совета банка; ежегодный отчет о деятельности банка перед высшими органами управления банком - Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом; моделирование влияния на капитал и финансовую устойчивость банка, в том числе новых направлений бизнеса; сравнительный анализ темпов изменения капитала и масштабов деятельности банка в сравнении со средним уровнем по банковской системе РФ (среди крупнейших банков РФ); мониторинг соответствия принятой стратегии реальным темпам ее развития и реальной макро и микроэкономической ситуации, выявление причин отклонения; мониторинг инновационных банковских технологий; ситуационный анализ развития конкретной ситуации, в том числе стресс-тестирование; мониторинг изменений в нормативно-правовой базе и их влияния.

Банк должен думать об минимизации своих рисков, или, по-другому, об их оптимизации. Под минимизацией рисков понимается снижение потерь или управление рисками. У каждого банка есть своя стратегия управления рисками. Политика принятия решений должна быть разработана таким образом, чтобы использовать все возможности развития банка и удерживать риски на приемлемом уровне. В большей степени на цели и задачи стратегии управления рисками влияет постоянно изменяющаяся внешняя среда, в которой работает банк.

К основным признакам изменения внешней среды относится: рост количества банков, инфляция, регулирование банков со стороны Центрального банка и других государственных органов, перераспределение рисков между банками, появление новых видов банковских услуг, расширение кредитного и денежного рынков, усиление конкуренции между банками, учащение банкротств в сфере малого и среднего бизнеса, отсутствие гарантий по возврату кредита, увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения структуры роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка.

Банк должен уметь выбирать те риски, которые он сможет правильно оценить и которыми сможет эффективно управлять. Оценка стоимости и выбор формы управления рисками требуют соблюдение границ риска и владение навыками оценки.

Границы риска бывают следующие: юридические границы, ограничивающие каждый банк (ввиду отсутствия необходимого законодательства банки могут применить не все новшества); решение банка, который сам выбирает и принимает на себя риск, осуществляя ту или иную деятельность; степень риска; сроки операций, из-за неотлаженности системы расчетов, безответственности сотрудников, неправильности оформления документов и других обстоятельств, растягиваются иногда на большой период.

В основу управления банковскими рисками должны быть положены следующие принципы: финансирование рисков, экономическое стимулирование к их уменьшению; прогнозирование возможных ситуаций, способных принести убытки, их количественное изменение; четкость политики и механизмов управления рисками, обязательность и ответственность сотрудников и руководителей; координируемый контроль по всем службам и подразделениям банка, контроль над эффективностью процедур управления.

Заключительный этап процесса управления риском - это предупреждение (предотвращение) возникновения рисков и их минимизация (оптимизация).

Таким образом, Сбербанк должен более внимательно оценивать все возможные риски и потери. Предложенные рекомендации помогут оставаться Сбербанку лидером в банковской сфере и получать как можно больше прибыли.

Заключение

Банковский риск - это определенная ситуативная характеристика деятельности банков, которая показывает неопределенность ее результатов и отражает вероятность отклонения действительности от запланированного.

Управление банковскими рисками - это процесс, посредством которого банк идентифицирует риски, проводит оценку их величины, осуществляет их мониторинг и контролирует свои рисковые позиции, а также учитывает взаимосвязи между различными категориями рисков.

Анализ деятельности ПАО «Сбербанк России» показал, что в целом он работает успешно и имеет достаточно большую прибыль. Сложившаяся в 2017 году структура операций банка на финансовых рынках, определила финансовый результат по итогам 2017 года, за счет увеличения объема продаж, комиссионных услуг и роста операций банка на рынке кредитования корпоративных и частных клиентов.

В 2017 году наблюдается увеличение чистой прибыли на 143,1 % за счет увеличения общего количества доходов и сокращения расходов. В 2017 году наблюдается рост рентабельности собственных средств почти в 2 раза за счет увеличения чистой прибыли. Рентабельность активов показывает отношение чистой прибыли к сумме активов.

В 2016 году наблюдается снижение рентабельности активов, это связано со снижением чистой прибыли, в 2017 году мы видим рост рентабельности активов из-за увеличения чистой прибыли. Значительное увеличение чистой прибыли на 143,1% было достигнуто благодаря значительному росту эффективности и радикальных изменений во всех бизнес-процессах банка.

Трансформация бизнеса, формирование организационной структуры и корпоративной культуры закладывает основу для устойчивого роста бизнеса Сбербанка в быстро меняющихся условиях. Коэффициенты кредитного риска банка находятся в пределах допустимой границы.

Коэффициент кредитного риска в 2015-2017 годах близок к оптимальному.

Коэффициент проблемности кредитов больше всего в 2016 году, что говорит об увеличении доли проблемных кредитов в общей сумме задолженности. В 2017 году наименьший коэффициент проблемности, что положительно. В целом структура кредитного портфеля положительная и не превышает допустимый уровень риска.

ПАО «Сбербанк России» - это одна из крупнейших кредитных организаций. В банке применяется организационная структура управления, а также это универсальный банк, который удовлетворяет потребностям разных групп клиентов и предоставляет широкий спектр банковских услуг.

За анализируемы период, Сбербанк показал высокие результаты с тенденцией к их росту. После увеличения прибыли банка, коэффициенты риска снизились, что говорит об эффективном управлении банком своими средствами. За рассматриваемы период все показатели растут, несмотря на сложную экономическую обстановку в стране.