Файл: Организация кассовой работы в банке (Анализ проведения расчетно-кассовых операций Сбербанка России).pdf

Технологии ДБО с использованием устройств банковского самообслуживания являются одними из наиболее популярных в мире и в России.

Банкоматы и терминалы попадают в категорию ДБО, так как они полностью предоставляют банковские услуги дистанционно, без посещения клиентом банковской организации.

Можно выделить несколько видов ДБО по типу используемых устройств:

ДБО с использованием банкоматов;

ДБО с использованием платёжных терминалов;

ДБО с использованием информационных киосков.

По собственному желанию клиента система "Банк-Клиент" может быть дополнена системой "ТелеБанк".

ТелеБанк - это программно-технический комплекс, позволяющий клиенту получать на своем компьютере в режиме реального времени информацию о состоянии всех своих счетов. Кроме того, система "ТелеБанк" позволяет клиенту распечатывать дубликаты выписок со счета.

Особо важным является и такой вопрос, как прибыль, которую получает банк при осуществлении расчетно-кассового обслуживания.

На начальной стадии развития банковской системы ОАО "Сбербанка России", стремясь получить максимальную прибыль, брали с клиентов комиссию за открытие банковского счета и за проведение всех видов операций по нему.

В настоящее время картина коренным образом изменилась. Открытие банковского счета клиенту осуществляется, бесплатно. Комиссия за проведение операций по нему взимается лишь по отдельным видам операций (инкассо, проведение расчетов по аккредитивам и пластиковым картам, выдача наличных денежных средств и др.) и, как правило, ее величина не превышает расходов банка по их проведению.

Основным источником прибыли для банков становятся средства, которые они получают от использования денежных остатков на счетах клиентов в собственных интересах (чаще всего путем предоставления их в виде краткосрочных межбанковских кредитов).

Так же, остатки денежных средств на счетах клиентов способствуют поддержанию ликвидности банка. Таким образом, мы видим, что денежные средства, находящиеся на счетах клиентов, играют для банков огромную роль. Поэтому банки стремятся привлекать на расчетно-кассовое обслуживание новых клиентов. С этой целью большинство банков, начисляет проценты на сумму остатков денежных средств на счете клиента по ставке, равной ставке процентов по вкладам до востребования.

Рассмотрим на примере.

г. Ханты-Мансийск, отделение 1791\0054 ОАО "Сбербанк России" доходы, которые получает банк от осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Сегодня в филиале на расчетно-кассовом обслуживании находится 5025 клиент, которым открыто 4594 счета. Из них 18,5% - общественной формы собственности, 7,1% - предприятия государственной формы собственности, 26,1% - негосударственной формы собственности, и 48,3% - индивидуальные предприниматели.

За 2014 год на расчетно-кассовое обслуживание привлечено 879 клиента. В том числе из других банков. Открыли счета 410 вновь образованных клиентов. Благодаря этому прирост ресурсной базы филиала составил 958,5 млн. рублей.

Стратегия банка направлена на развитие безлюдных технологий.

В 2013 заключено 206 договоров с организациями и 158 с индивидуальными предпринимателями на выплату заработной платы посредством пластиковых карточек. Проведена работа по внедрению корпоративных пластиковых карточек.

Таким образом, банк получает доходы от операций с наличной национальной валютой, за обслуживание юридических лиц в системе "Клиент-банк", а также за прием и пересылку поручений реестров чеков с расчетными чеками, проведение срочных платежей, прием и обработку документов на инкассо, выдачу справок.

Таким образом, "Сбербанк России" осуществляя свою деятельность, увеличивает получаемые доходы посредством привлечения новых клиентов и предоставления им новых услуг (например, система "Клиент-банк").

Так же очень большую роль для банка имеют "косвенные доходы", то есть доходы, которые банк получает от предоставления кредитов, от размещения остатков на счетах клиентов, ведения ссудных счетов, от предоставления банковский гарантий и т.д.

Поэтому при построении системы расчетно-кассового обслуживания, установлении тарифов банк должен обязательно учитывать и эти возможные "косвенные доходы".

3.2 Пути совершенствования расчетно-кассового обслуживания Сбербанка РФ

На данный момент существенным недостатком сложившейся в нашей стране системы кассового обслуживания является её низкая оперативность, предполагающая явку клиента в банк, а также отсутствие возможности получения денежной наличности по истечении операционного дня.

Важным компонентом современных систем электронных банковских услуг является использование автоматов-кассиров, которые устанавливаются как внутри или снаружи помещения банка, так и вне его помещения в районе жилых массивов, торговых центров, предприятий.

Они обеспечивают круглосуточное выполнение операций по приёму наличных денег, оформляемому как приём вкладов, выдаче денег наличными и снятию соответствующей суммы со счёта, а также осуществление перечислений денег со счёта на счёт.

Автомат-кассир представляет собой сложную электронно-механическую машину, ключевыми элементами которой наряду с системой ввода, обработки и вывода информации являются:

пластмассовая карточка;

система идентификации владельца счёта;

деньгоприёмник и устройство выдачи наличных денег.

Такие автоматы работают в режим "офлайн".

В этом случае автомат непосредственно связан с компьютером банка и обеспечивает выполнение операций по счетам.

На сегодняшний день Сбербанк России выполняет не только процедуру стандартных операций, но так же предлагает и другие операции связанные с размещением и движением валютных денежных средств организаций всех форм собственности. Так же обслуживанием расчетных, текущих счетов предприятий посредством модемной связи или банковских карт.

Важным функциональным качеством в работе Банка является операционно-кассовые работники. То есть все аспекты между клиентом и банком рассматриваются с точки зрения потребителя услуг.

Чем качественнее кассовый работник выполняет свою работу, тем больше доверия испытывает клиент к банку. А все это зависит от профессиональных навыков и поведения работников банка.

С каждым годом в Сбербанке России работают наиболее грамотные, хорошо знающие законодательные основы, умеющие управлять финансами и экономикой. Естественно, хорошим финансистом проснутся нельзя, им становятся годами, имея за спиной огромный опыт и годы напряженной работы.

Деятельность Банка на прямую связана с экономикой страны, ускорением производства и приумножением капитала общества.

Для повышения эффективности работы банка нужно ответить на несколько вопросов:

1. Кто является клиентом Банка?
2. Каковы их потребности?
3. Какие услуги и операции банка удовлетворят эти потребности?

Решая эти вопросы можно построить эффективную работу как для клиентом так и для банка. Каждый клиент в праве выбирать вне зависимости от территориального расположения. Так же и банки в праве выбирать себе клиентов. Выбор может быть, как кратковременным, так и долговременным в зависимости от предоставляемых услуг.

Получая доходы от клиентов, банк реализует свой коммерческий интерес, получая вознаграждений от комиссий или в форме ссудного процента.

Банковское законодательство РФ, дает клиенту возможность на:

открытие нескольких счетов в банке;

на отсрочку платежа;

в определенных ситуациях выполнения некоторых банковских операций;

на защиту вкладов и банковской тайны и т.д.

На сегодняшний день в связи с инфляцией в стране возможность открытие вкладов, выдача кредитов и прочих услуг, серьезно затрудняют какие-либо глобальные изменения в банковской деятельности Сбербанка России.

Одной из проблем является защита банковских вкладчиков.

Это имеет экономическое, социальное и политическое значение.

Решение данной проблемы для банковского сообщества представляет большие трудности. Экономический кризис препятствует ее развитию. В решение вопроса вкладчиков складываются интересных разных политических сил и общественных групп.

Так же защита держателей ценных бумаг представляют собой отдельную проблему. Некоторые коммерческие банки и в свою очередь Сбербанк стали называть депозитами некоторые формы срочных вкладов, при этом создавая у клиентов ложные представления, что между депозитом и вкладом есть какая-то разница. Хотя с давних временем единственным сбережением населения были вклады в Сберегательном Банке России, которые были застрахованы государством.

Каждая из этих проблем имеет составные части и различные аспекты. Способы их практического и законодательного решения затрагивают материальные интересы разных групп бизнеса и разных слоев населения.

Эти проблемы политизируют во всех странах включая и нашу Россию.

Заключение

Осуществляя расчетно-кассовое обслуживания АОА Сбербанка России использует следующие формы расчетов:

чеки;

инкассо;

платежные поручения;

документарные аккредитивы;

расчеты с использованием пластиковых карт.

Наиболее простой и традиционной формой расчетов являются платежные поручения.

В настоящее время все шире используются пластиковые карты и клиринг как современные формы расчетов.

В рамках расчетно-кассового обслуживания Сбербанк России предоставляет своим клиентам перечень услуг по работе с наличностью.

В рамках кассового обслуживания клиентов предоставляются следующие услуги:

прием денежных знаков, подлинность которых вызывает сомнение, для отправки на экспертизу

размен наличных денежных средств, обмен банкнот на монету;

прием наличных средств, для зачисления на банковский счет;

прием наличных средств, в любом отделении Сбербанка России для зачисления на основной счет клиента;

выдача банком наличных денежных средств клиенту;

доставка клиентам заработной платы службой инкассации банка;

обмен ветхих банкнот и дефектной монеты Банка России;

Расширение и рост открытых расчетных и текущих счетов положительно влияют на финансовый результат деятельности как банка, так и клиента.

Банки, в свою очередь, также заинтересованы в укреплении базы расчетных и текущих счетов. В международной практике эти суммы просчитываются, планируются исходя из предполагаемых поступлений и выплат по расчётному счёту в будущем отчётном году (конечно, при отсутствии таких негативных явлений, как инфляция, неплатежи и пр.).

В целях увеличения ресурсов, коммерческим банкам нужно разработать стратегию привлечения юридических лиц с целью открытия в нем расчетных и текущих счетов. Исходя из целей и задач коммерческого банка, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности.

Наиболее распространенной формой расчетов, применяемой в банке, являются платежные поручения. Недостатком является то, что факторинговые расчеты практически не применяются.

Так же необходимо отметить, что достаточно эффективную организацию учета расчетных операций в ОАО "Сбербанк". Однако можно сделать ряд предложений по ее совершенствованию:

широко использовать клиринговые расчеты, электронные, что помогает снизить время провода платежа;

внедрять в применение факторинговую форму расчетов;

активно внедрять систему "Клиент-Банк", это позволит снизить издержки банка на оформление расчетных операций;

В целях повышения системы расчётно-кассового обслуживания Сбербанк переходит к новой трёхуровневой версии системы расчётно-кассового обслуживания.