Файл: Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства (1. Понятие банков и банковской системы).pdf

Введение

Появление банков произошло еще в глубокой древности. Тогда они существовали, как организации, которые специализировались на предоставлении ссуд и хранении сбережений. С течением времени банки освоили деятельность, связанную с организацией расчетов, что позволяло ускорить процесс осуществления платежей и способствовало повышению их надёжности. Таким образом, деятельность банков способствовала развитию мировой торговли и экономики в целом.

В современном мире банки находятся в центре экономической жизни любой страны. Банки – это связующее звено между торговлей и промышленностью, между населением и сельским хозяйством. Банки занимаются кредитованием хозяйств, проведением денежных расчетов, а также выступают посредниками в перераспределении капиталов. Благодаря банковской деятельности повышается производительность общественного труда и общая эффективность производства.

Любые изменения в банковской системе оказывают огромное влияние на экономику. Большое значение для нормального функционирования хозяйства страны имеет правильная организация банковской системы. Для экономического развития России одной из основных задач является создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры.

Данная курсовая работа преследует своей целью изучение сущности банков, их роли и места в финансовой системе страны. Задачи, необходимые для реализации данной цели: изучение истории развития банков, а также сущности и структуры банковской системы, детальное рассмотрение функции и роли коммерческих и центральных банков и современной банковской системы Российской Федерации. Также необходимыми задачами являются изучение функции Банка России и определение особенности деятельности коммерческих банков на территории России и оценка влияния мирового финансового кризиса на банковскую систему РФ.

При написании данной работы исследованы следующие материалы: Федеральный закон от 27.06.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный Закон от 02.12.1990 г. № 394-1 (ред. от 21.03.2002) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», система КонсультантПлюс, данные официального сайта Банка России и другие материалы из периодических изданий.

При написании данной работы использованы следующие методы: аналитический, графический, сравнительный и другие.

В первой главе данной работы рассматриваются основные теоретические вопросы, связанные с деятельностью банков. Во второй - особенности структуры и функционирования банковской системы в Российской Федерации. В третьей главе рассматривается влияние мировой экономической ситуации и перспективы развития банковской системы России.

Глава 1. Понятие банков и банковской системы

1.1 Возникновение и развитие банков. Сущность банков

На данное время банки представляют собой специализированные кредитные организации, имеющие исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, ведение банковских счетов юридических и физических лиц ^[1].^[1]

Банки являются одними из древнейших кредитных учреждений. Точная дата зарождения банков не названа, однако существует большое количество подтверждений, что уже в древности существовали подобные им институты. К примеру, в ІІІ тысячелетии до н.э. в Египте осуществлялись банковские операции. Тогда храмы и культовые сооружения использовались в качестве места для хранения денег. Денежные средства во временное пользование храмы отдавали под высокий процент. Также древние банки, кроме кредитных операций осуществляли расчеты по обслуживанию вкладчиков, которые производились с помощью «трансферита» - переноса денежных средств с глиняной таблички одного вкладчика на глиняную табличку другого^[[2]].

Прообразы чеков и векселей можно было наблюдать в VIII веке до н.э. в Древнем Вавилоне. Также древние банки выпускали даже первые банковские билеты – гуду (hudu), имевшие обращение наравне с золотом. В XVІІ в. до н.э. был издан сборник законов Хаммурапи, который регламентировал условия выдачи ссуд и плату за хранение средств.

Нормы банковского и кредитного права существовали и в Древнем Риме. Согласно этим нормам, только аргентарии (argentarii), выдававшие на базе посредничества в платежах процентные ссуды своим клиентам под залог или без залога, имели право заниматься кредитным делом.

С падением Римской империи происходит затухание развития банковского дела, которое возобновляется с расцветом крупных торговых городов Северной Италии (Генуя, Флоренция, Венеция, Милан) с ІX в. Понятие «банк» происходит от итальянского слова «banсo» - стол, скамья менялы, на которой совершались денежные и кредитные операции.

Как свидетельствует история, одним из первых банков принято считать товарищество (Banсa di San Giorgio) ^[[3]] , созданное в Генуэзской республике в 1407 году. В 1147 году ему была передана функция по сбору определенных налогов для того, чтобы финансировать войны, проходившие в то время в Алжире и Тунисе. Товарищество просуществовало до 1816-го и, помимо прочих услуг, принимало вклады частных лиц. Таким образом, истоки современного банковского дела можно видеть в деятельности банков в древности и менял в Средние века.

В Западной Европе переход к кредитным банкирским домам и коммерческим банкам произошел в XVI - XVII в.в. Первым государственным банком стал «Banco della Piaza de Rialto», созданный по решению сената Венецианской республики в 1584 году. А в Англии в 1664 г. был создан Банк Англии, который активно осуществлял кредитование торгово-промышленного оборота. Также Банк Англии выпустил в обращение банкноты, которые тогда получили широкое распространение.

На Руси крупные денежные центры - Новгород и Псков появились в XVІІ в. в результате активной торговли с немецкими городами ^[[4]]. Денежные операции выполнялись при монастырях и церквях, а порядок взимания долга, охрана имущественных интересов кредитора и виды несостоятельности регламентировались в газете «Русская Правда».

Псковский воевода Афанасий Ордин-Нащёкин в 1665 г. предпринял попытку создания ссудного банка. Однако после отзыва воеводы из г. Пскова банк был ликвидирован. Предшественницей банков в России считается «Монетная контора», которая осуществляла первые банковские операции, а первый коммерческим банком был «Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества», который появился только в 1754 г. по указанию Елизаветы Петровны.

1.2 Банковская система

Банковская система является организационной формой денежного рынка. Она представляет собой кредитно-финансовые учреждения, создающие, аккумулирующие и предоставляющие денежные средства.

Понятие «система» имеет греческое происхождение (от древне-греческого «σύστημα» - целое, составленное из частей, соединение) и обозначает множество элементов, образующих определённую целостность, находясь при этом в неразрывных связях друг с другом.

Банковские системы различных стран имеют разную структуру, однако общие черты между ними имеются. Например, кредитная система любой страны состоит из Центрального банка, коммерческих банков, специализированных банковских учреждений, а также всевозможных кредитно-финансовых учреждений небанковского типа, таких, как страховые, инвестиционные, финансовые компании, сберкассы и пенсионные фонды^[[5]]. Повышается роль небанковских кредитно-финансовых учреждений. Например, в развитых странах немалое значение на рынке ссудных капиталов имеют ссудосберегательные ассоциации, пенсионные фонды и страховые компании^[[6]].

Типы банковских систем, различных по структуре элементов и связей:

Одноуровневая банковская система предусматривает наличие только горизонтальных связей между кредитными организациями, операции и функции, выполняемые различными банками, носят универсальный характер. Такой тип характерен для слаборазвитых в экономическом отношении стран. Подобная банковская система может быть в случаях, если в стране нет центрального банка. В данное время существование банковской системы без Центрального банка является исключением из правил. В качестве примера можно привести Люксембург, где ведется работа по созданию Центрального банка, а также Гонконг, в котором по соглашению с Великобританией функции Центрального банка выполняет Банк Англии. В случае, если в стране действует только Центральный банк, выполняя все банковские операции и конкурируя с другими банками (например, монобанковская система во главе с Госбанком СССР действовала в СССР) ^[[7]]. Данный тип системы характерен для стран с командно-административной экономикой, где банковское дело монополизировано государством.

Двухуровневая банковская система существует во всех развитых странах с рыночной экономикой. Взаимосвязи банков осуществляются в двух плоскостях: вертикальной, показывающей соподчиненность банков в банковской системе, и горизонтальной, устанавливающей равноправие банков в выполнении функций и операций на каждой ступени. Первым уровнем выступает Центральный (государственный) банк (в США носит название «Федеральная резервная система»)^[[8]], а второй представлен коммерческими банками. Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах.

Трёхуровневая банковская система схожа по типу взаимосвязей с двухуровневой. Она предполагает существование вертикальной и горизонтальной связей. Также на первом уровне находятся центральные банки, на втором банки коммерческие, сберегательные, инвестиционные, ипотечные, отраслевые и прочие. Но кроме этого, в трехуровневую систему включаются такие кредитные институты небанковского типа, как страховые компании, пенсионные и благотворительные фонды и так далее. Подобные банковские системы существуют в Японии, Франции, Великобритании, Китае и других странах. В Китае, например, первым уровнем выступает Центральный банк – «Народный банк Китая», на втором находятся национальные банки и филиалы иностранных банков, а третий уровень занимают городские коммерческие банки, городские кредитные кооперативы и сельские кредитные кооперативы^[[9]].

1.3 Центральный банк

Центральный банк занимает особое место в банковской системе любой страны. Он осуществляет руководство всей кредитной системой страны, ведет финансовые операции правительства, обладает монопольным правом эмиссии банкнот, хранит временно свободные средства и обязательные резервы коммерческих банков, являясь главным проводником кредитно-денежной политики государства^[[10]].

Несмотря на то, что законодательство разных стран по-разному определяет цели деятельности Центрального банка и функции, которые он выполняет, его роль и место в экономике сводятся к решению двух проблем:

1. он должен обеспечить стабильность функционирования банковской и денежной систем своей страны;
2. через регулирование деятельности коммерческих банков и денежного обращения Центральный банк во взаимодействии с правительством должен принимать все зависящие от него меры по обеспечению нормальных условий развития экономики в целом^[[11]].

Центральный банк не работает напрямую с юридическими и физическими лицами, на финансовых рынках он не конкурирует с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями. Его целью является обеспечение необходимого уровня ликвидности, координация организации системы расчетов, контроль работы остальных банков в стране.

Центральный банк может влиять на объем денежной массы, которая обращается в стране. Резервы Центрального банка представляют собой определенную долю средств коммерческих банков, полученных от вкладчиков. Данные средства коммерческий банк обязан хранить в Центральном банке и использовать их для кредитования не имеет права.

Подобное создание резервов дает гарантии возвращения вкладчикам в случае разорения коммерческих банков хотя бы части депозитов. Центробанк, повышая обязательную норму резервов, фактически уменьшает объем денежной массы и наоборот^[[12]].

Также Центральный банк осуществляет надзор за коммерческими банками путем выдачи лицензий на осуществление банковской деятельности, проведения отдельных видов операций (валютных, с ценными бумагами и пр.), проверки и анализа финансовой отчетности коммерческих банков и ревизии их деятельности. Центральный банк регламентирует деятельность кредитных учреждений специальными законодательными и нормативными актами, осуществляя надзор за ними вместе с другими государственными органами контроля. Как «кредитор последней инстанции», центральный банк предоставляет краткосрочные кредиты коммерческим банкам для восполнения временной нехватки ликвидных средств, взимая при этом с заёмщиков учётную ставку^[[13]] (сумму процента за время с момента выставления векселя центральному банку до срока его погашения).