Файл: Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства (1. Понятие банков и банковской системы).pdf

Одна из важнейших функций Центрального банка заключается в защите и обеспечении устойчивости валюты своей страны. Еще одна, не менее важная функция – обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов^[[14]].

1.4 Коммерческие банки

Коммерческие банки в современном мире, как и другие элементы кредитной системы, постоянно эволюционируют. В названии банка термин «коммерческий» утратил своё первоначальный значение («commerce» - торговля) и теперь означает ориентированность банка на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Коммерческие банки – это частные предприятия, которые обычно принадлежат акционерной компании. Соответственно, они должны приносить прибыль и дивиденды их акционерам. Коммерческие банки образуют «костяк» кредитно-денежной системы страны и проводят широкий круг операций (обслуживают фирмы, домашние хозяйства, принимают и оплачивают денежные чеки, предоставляют кредиты)^[[15]].

Коммерческие банки являются финансовыми посредниками между заемщиками и кредиторами. Кредиторы (владельцы денег) дают деньги взаймы банку, который открывает им депозит, а полученные деньги он предоставляет в кредит своим заемщикам. Подобные посреднические операции банков играют огромную роль в рыночной экономике^[[16]].

Коммерческие банки можно классифицировать по следующим критериям:

1. форме собственности (кооперативные, совместные, с участием государства);
2. отраслевой ориентации (транспортные, сырьевые, агробанки и т.д.);
3. территориальному признаку (региональные, республиканские, местные)^[[17]].

Основными принципами деятельности коммерческих банков являются следующие:

1. работа в пределах реально имеющихся материальных, трудовых, энергетических и финансовых ресурсов;
2. экономическая самостоятельность и экономическая ответственность банка за результаты своей деятельности;
3. регулирование деятельности банков только экономическими методами (государство не должно использовать «метод приказа»);
4. взаимоотношения коммерческих банков со своими клиентами, осуществляется, как обычные рыночные отношения (ликвидность, доходность, риск)^[[18]].

Коммерческие банки являются юридическими лицами. Среди коммерческих банков различают два типа - универсальные и специализированные.

Универсальный банк осуществляет почти все виды банковских операций, таких, как предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, прием вкладов всех видов, операции с ценными бумагами, трастовые операции (доверительное управление имуществом). Так же универсальные коммерческие банки организуют платёжный оборот, хранят финансовые и материальные ценности, ведут учет векселей и проводят операции с ними, оказывают всевозможные виды банковских услуг и так далее.

Специализированный банк сосредотачивает свое внимание на конкретном виде банковских услуг для большинства своих клиентов^[[19]]. В некоторых странах банковское законодательство препятствует, либо совсем запрещает банкам осуществлять широкий круг операций.

Принцип специализации банков преобладает в таких странах, как Великобритания, Франция, США, Италия. В Швейцарии, Германии и Австрии преобладающим является принцип универсализации банковской деятельности, в прочем, как и во всем мире наметилась подобная устойчивая тенденция.

Основные задачи коммерческих банков:

1. привлечение денежных средств физических лиц и хозяйствующих субъектов;
2. размещение денежных средств на свой счет и от своего имени на условиях кредитных отношений;
3. организация безналичных расчетов;
4. кассовое обслуживание хозяйствующих субъектов и физических лиц;
5. осуществление лизинговых и факторинговых операций;
6. эффективное обращение ценных бумаг^[[20]].

Коммерческие банки выполняют следующие функции: прием депозитов, посредничество в кредите, проведение денежных расчетов и платежей в хозяйстве, создание платежных средств, оказание консультационных и других видов услуг.

Таким образом, занимать особое место в кредитной системе страны коммерческим банкам позволяет выполнение депозитно-расчетных операций, кредитного обслуживания и других функций.

Глава 2. Банковская система Российской Федерации

2.1 Структура банковской системы РФ

В 30-х годах XX века банковская система СССР результате кредитной реформы была перестроена в одноуровневую систему, характерную для командно-административной экономики, с государственной монополией на банковскую деятельность. В 1987 - 1990-х годах в России начала формироваться современная банковская система с характерной структурой для стран с рыночной экономикой. В настоящее время банковская система РФ состоит из Центрального Банка РФ (Банка России), кредитных организаций, а также филиалов и представительств иностранных банков^[[21]].

Банковская система Российской Федерации – это совокупность банков и иных кредитных организаций (имеющих лицензию ЦБ РФ на право заниматься банковскими операциями), функционирующих на территории страны и за ее пределами согласно российскому законодательству^[[22]].

Банковская система в РФ по своей структуре является двухуровневой системой с Центральным Банком РФ на первом уровне (см. прил. 1, 2).

Согласно Федеральному закону от 27.06.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», банковская система включает в себя Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. В связи с этим банковская система может быть представлена тремя уровнями-звеньями. Высший уровень – ЦБ РФ, второй – коммерческие банки, а третий – иные кредитные организации и их ассоциации.

Банковская система России построена по принципу двойного подчинения, то есть каждый субъект системы – это самостоятельный хозяйствующий субъект, а вместе они, объединяясь корреспондентскими отношениями, механизмом взаимных расчетов и зачетов, составляют единое целое.

Принцип двойного подчинения дает коммерческим банкам и другим кредитным организациям возможность избежать дискриминации при получении лицензии на ведение банковских операций, поскольку это право оформляется Банком России по единым правилам. Этот же центр осуществляет организацию, методологическое руководство и финансовый контроль.

Банковская система в РФ – управляемая система. Проводя независимую денежно-кредитную политику, Центральный банк в различных формах подотчетен государственной власти. Коммерческие банки – это юридические лица, которые функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов^[[23]].

Банковская система, как составная часть входит в более обширную систему - экономическую систему страны. Она функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, кроме того, она подчинена общим юридическим нормам общества.

2.2 Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

Центральный банк Российской Федерации первоначально назывался Государственный банк РСФСР и был образован 13 июля 1990 г. на основе Госбанка СССР.

Верховный Совет РСФСР 2 декабря 1990 г. принял Федеральный закон «О Центральном Банке РСФСР (Банке России)»^[[24]], согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, центральным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. В этом законе определялись функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков.

В 1991 г., 20 декабря произошло расформирование Государственного банка СССР, и все его имущество (материальное, финансовое и невещественное), а также пассивы были переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Спустя некоторое время появилось современное название: Центральный Банк Российской Федерации (Банк России).

В любом государстве центральным звеном финансовой системы страны является банк, признанный законом главным. Деятельность Центрального банка Российской Федерации осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 27 июня 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»^[[25]]. Сейчас в РФ главным банком признан Центральный банк Российской Федерации (Банк России), официально проводящий государственную денежно-кредитную политику, составляющую наряду с бюджетной политикой основу государственного регулирования экономического развития страны. Это означает, что эффективная деятельность Банка России является одним из главных условий эффективности финансовой системы государства.

ЦБ РФ является собственностью государства, в то же время он – юридическое лицо, которое может осуществлять самостоятельную деятельность, не противоречащую Конституции РФ. Банк России подотчетен лишь Федеральному собранию Российской Федерации.

Председатель правления банка назначается Государственной Думой сроком на 4 года по предоставлению президента РФ. Центральный банк РФ имеет вертикальную структуру управления.

В централизованную организованную систему управления входят: центральный аппарат, территориальные управления в каждом субъекте РФ, расчетно-кассовые центры (РКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, хранилища, учебные заведения и другие учреждения и организации, обеспечивающие слаженную работу банка^[[26]].

Основные цели ЦБ РФ:

1. защита и обеспечение стабильности национальной валюты (рубля);
2. укрепление и развитие банковской системы;
3. бесперебойное, эффективное функционирование системы расчетов;

ЦБ РФ для достижения поставленных целей регулирует денежное обращение, проводит единую кредитно-денежную политику, организует систему расчетов и кассового обслуживания, осуществляет операции по внешнеэкономической деятельности, надзор за деятельностью коммерческих банков, а также устанавливает нормы обязательного резервирования средств коммерческими банками, уровень учетных ставок рефинансирования и проводит операции по государственным ценным бумагам^[[27]].

Основные функции Банка России:

1. монопольное осуществление эмиссии денежных знаков;
2. разработка и проведение мер государственного регулирования денежного обращения с учетом требования закона;
3. функции главного банкира по исполнению федерального бюджета;
4. совершенствование систем расчетов и платежей;
5. участие в подготовке проекта федерального бюджета на предстоящий финансовый год^[[28]].

На сегодняшний день одним из действенных инструментов денежно-кредитной политики Банка России, используемых для регулирования общей ликвидности банковской системы, является создание обязательных резервов. Обязательные резервы – это доля денежных средств кредитных организаций, которую они обязаны хранить на депозитах в ЦБ РФ и которую Банк России использует как средство контроля за объемом банковских депозитов и совокупной денежной массы.

Регулирование размеров обязательных резервов в ту или другую сторону может оказывать как сдерживающее, так и стимулирующее влияние на экономику через сокращение или увеличение объемов кредитования.

На 01.01.2016 остатки средств на счетах обязательных резервов, депонируемых в Банке России по привлеченным средствам в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте составил 369,8 млрд. рублей^[[29]] (см. прил. 3).