Файл: Методы управления инновационными проектами (1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ИННОВАЦИОННЫМ ПРОЕКТОМ).pdf

Заработная плата должности оверложницы составит 16 тыс.руб. в месяц, а оплата труда оператора технологической линии составит 19 тыс.руб. в месяц.

Произведем расчет годового фонда оплаты труда по формуле [8]:

ФОТгод = ФОТ месяц* 12 месяцев, руб., (2.2)

где ФОТгод – фонд оплаты труда за год, руб.;

ФОТмесяц – фонд оплаты труда за месяц, руб.

В результате расчета годовой фонд оплаты труда составит: ФОТгод = (16+19)×12=420 тыс. руб. в год. В планируемом периоде уровень заработной платы будет возрастать на 6% ежегодно с учетом инфляционных ожиданий.

Ежегодный уровень затрат на технологические нужды участка предусматривается в размере 250 тыс.руб. в год.

Затраты на рекламу, включающие рассылку коммерческих предложений, размещение рекламы в сети интернет и в СМИ города Череповца планируются на уровне 30 тыс.руб. в год.

Далее рассмотрим уровень расхода основных и вспомогательных материалов на единицу изделия. В таблице 3.6 приведен расчет затрат на единицу изделия.

Таблица 2.6

Расчет затрат на единицу изделия

Наименование материала	Стоимость 1 кг., руб.	Расход на единицу, кг.	Сумма, руб.
Перчатки без покрытия
Пряжа х/б, смесовая, п/шерсть, шерсть	125	0,05	6,25
Нить латексная, оплетенная	360	0,005	1,8
Нить для обметывания манжеты	300	0,005	1,5
Упаковка	30	0,05	1,5
Итого	815	0,11	11,05
Перчатки с покрытием
Пряжа х/б, смесовая, п/шерсть, шерсть	125	0,05	6,25
Нить латексная, оплетенная	360	0,005	1,8
Нить для обметывания манжеты	300	0,005	1,5
Нитрилбутилдиеновый вспененный каучук	76	0,02	1,52
Упаковка	30	0,05	1,5
Итого	891	0,13	12,57

Таким образом, материальные затраты производства единицы продукции без ПВХ покрытия составит 11,05 руб. Уровень материальных затрат на производство продукции с использованием инновационного покрытия составят 12,57 руб. в расчете на единицу продукции. Затраты на упаковку будут отнесены к вспомогательным материалам.

---

2.2 Оценка эффективности проекта

В целях оценки перспектив развития ООО «Сталепрокатчик» с учетом внедрения продуктовой инновации необходимо произвести расчет планируемого уровня производства трикотажных рабочих перчаток в натуральном выражении, объема затрат на производство продукции, а также чистой прибыли от реализации проекта. Расчет показателей эффективности реализации проекта составляет три года.

Планируется, что при 8 часовой смене технологическая линия по производству перчаток будет работать в среднем 240 дней в год. Загрузка технологической линии будет распределена следующим образом: перчатки без покрытия – 20 единиц в час, перчатки с покрытием – 20 единиц в час.

В последующий период планируется увеличить уровень производства на 10 единиц в час каждый год.

В таблице 2.7 приведен план производства инновационной продукции ООО «Сталепрокатчик» в натуральном выражении.

Таблица 2.7

План производства инновационной продукции ООО «Сталепрокатчик» в натуральном выражении

Показатель	Год реализации проекта
	1	2	3
Перчатки без покрытия, ед.	38 400	57 600	76 800
Перчатки с покрытием, ед.	38 400	57 600	76 800

С учетом рассчитанных объемов производства необходимо произвести оценку совокупных затрат на пуск технологической линии трикотажных рабочих перчаток.

Таблица 2.8

План затрат на производство инновационной продукции ООО «Сталепрокатчик»

Показатель	Год реализации проекта
Виды затрат (тыс.руб.)	1	2	2
1. Материальные затраты:	907	1 361	1 814
а) основные материалы (в т.ч. комплектующие);	792	1 188	1 584
б) вспомогательные материалы;	115	173	230
2. Заработная плата работников	420	445	472
3. Амортизация	72	72	72
4. Прочие затраты в т.ч.:	508	516	524
а) расходы на рекламу;	30	30	30
б) хозяйственные расходы (отопление, освещение непроизводственных помещений);	250	250	250
в) отчисления на социальное страхование (30,2% от фонда заработной платы);	127	134	143
г) налог на имущество предприятия (2,2 %);	11	11	11
д) затраты на оплату процентов по полученным кредитам (при условии, что процентные выплаты выше ключевой ставки ЦБР (10%)	90	90	90
Итого затраты	1 907	2 394	2 882

---

Подводя итоги реализации проекта освоения производства продуктовой инновационной линейки защитных перчаток, необходимо рассчитать перспективные доходы ООО «Сталепрокатчик». В расчете учтено, что торговая наценка на производимую продукцию будет составлять 30% от итоговой себестоимости производства.

В таблице 2.9 приведен план финансовых результатов от реализации проекта производства продуктовой инновационной линейки ООО «Сталепрокатчик».

Таблица 2.9

План финансовых результатов от реализации проекта производства продуктовой инновационной линейки ООО «Сталепрокатчик»

Показатель	Год реализации проекта
	1	2	2
1.Выручка, тыс.руб.	2 479	3 112	3 746
2.Затраты, тыс.руб.	1 907	2 394	2 882
3.Прибыль, тыс.руб.	572	718	865
4.Чистая прибыль (после уплаты налога на прибыль- 20%), тыс.руб.	458	574	692
5.Чистая прибыль (ежегодные выплаты по кредиту + оставшиеся %(свыше 18%)), тыс.руб.	468	584	702

Таким образом, чистая прибыль от реализации проекта уже в первый год составит 468 тыс.руб.

Объем инвестиций, требуемый для реализации проекта, составляет 40000 рублей. Средства предлагается привлечь из амортизационного фонда предприятия.

Расчет срока окупаемости:

, лет, (2.3)

где PP – срок окупаемости, лет;

U_ин – инвестиционные вложения, тыс.руб.;

ΔД – изменение дохода, тыс.руб.

Срок окупаемости проекта составит 1 год 1 месяц (502/468=1,1 года).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По итогам проведенного исследования можно сделать следующие выводы. Механизм управления инновационным развитием предприятий заключаются в том, что в процессе управления управляющая система, основываясь на объективно существующих принципах, воздействует различными методами на управляемую систему (с тем, чтобы обеспечить выполнение поставленных целей инновационного развития.

Проведенный анализ позволил сделать выводы о том, что выручка предприятия в 2016 году по сравнению с 2014 годом сократилась на 209 тыс.руб или на 0,82%. Снижение полученной выручки было обусловлено спадом заказов от предприятий промышленного комплекса города Череповца на услуги чистки одежды специального назначения. Такая ситуация обусловлена общим спадом объемов производства на предприятиях и рецессией в экономике, что вынуждает профильных заказчиков снижать операционные расходы. Себестоимость же услуг ООО «Сталепрокатчик» напротив возросла на 2,92% по причине влияния инфляции и колебания валютных курсов на стоимость основных материалов, расходов на оплату труда и прочих расходов компании. В итоге произошло снижение эффективности деятельности предприятия, что выразилось в сокращении прибыли и рентабельности.

---

Выявлено, что основными возможностями для дальнейшего развития предприятия являются:

- диверсификация производства путем выхода на рынок производства индивидуальных средств защиты;

- применение материалов и технологий отечественного производства;

- увеличение рентабельности, контроль над затратами.

В работе предложена реализация проекта диверсификации процесса производства путем внедрения в ассортимент продуктовой инновации. Проект предполагает закупку технологической линии производства трикотажных рабочих перчаток.

Инновационная линия подразумевает внедрения производства перчаток под нужны заказчиков с возможностью оперативно менять ассортимент производимой продукции. Инновационные перчатки и рукавицы применяются для защиты рук от нефти, масла, бензина, кислот, щелочей, механических повреждений, работающих в металлургической, нефтяной, нефтеперерабатывающей, газовой, химической, строительной отраслях промышленности.

Реализация проекта внедрения продуктовой инновации в технологический процесс ООО «Сталепрокатчик» позволит значительно расширить ассортимент продукции и услуг, оптимизировать коммерческие связи предприятия, увеличить прибыль предприятия.

В целях освоения продуктовой инновации ООО «Сталепрокатчик» необходимо будет закупить перечень оборудования:

- вязальный автомат AURORA-7С(10C)-12-1;

- станок ППМ-1-М2;

- перчаточный оверлок SALUT-02;

- перчаточная упаковочная машина GPM-09.

Производство трикотажных рабочих перчаток из сверхпрочных материалов будет размещено на существующих площадях ООО «Сталепрокатчик». Под участок производства перчаток необходимо будет выделить площадь 20 квадратных метров. На территории участка будет размещена технологическая линия оборудования. Кроме того, здесь же будут располагаться паллеты для складирования готовой продукции. Планируется, что при 8 часовой смене технологическая линия по производству перчаток будет работать в среднем 240 дней в год. Загрузка технологической линии будет распределена следующим образом: перчатки без покрытия – 20 единиц в час, перчатки с покрытием – 20 единиц в час.

В результате реализации проекта уже в первом году предприятием будет получена дополнительная выручка в сумме 2 479 тыс.руб., а чистая прибыль компании увеличится на 468 тыс.руб. Срок окупаемости проекта составит 1 год 1 месяц.

Рассчитанные показатели свидетельствуют о высокой эффективности проекта.

---