Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности (Роль коммерческих банков в рыночной экономике России на современное этапе).pdf

- по характеру собственности - принадлежности капитала (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные):

а) государственные банки - в этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки;

б) акционерные банки - самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций;

в) кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев;

г) муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

д) смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;

е) совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. уставный капитал их, принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

- по характеру специализации (видам операций) банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживание разнообразных клиентов, и специализированные, которые специализируются на проведении одной или двух видах операций и обслуживают специфическую клиентуру.

Инвестиционные банки, проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получают от этого доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекают капиталы путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. На сегодняшний день в РФ они немногочисленны.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений).

Сберегательные банки специализируются на обслуживании населения, аккумулируют денежные средства граждан и осуществляют кредитные, расчетные и иные операции.

Сберегательный банк России является кредитной организацией, имеющей наиболее разветвленную филиальную сеть на территории Российской Федерации. Ему принадлежит 40% общего количества филиальных кредитных организаций в стране. Его доля на рынке частных вкладов превышает 80% по рублевым вкладам и 50% по валютным вкладам. Контрольный пакет акций Сбербанка принадлежит Банку России^[8].

---

- по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны).

- по размеру - банки крупные, средние и мелкие. Крупный банк обладает бесспорными преимуществами: более опытным управленческим персоналом, он лучше капитализирован, может использовать преимущества географической диверсификации, и, следовательно, лучше противостоять риску, связанному с предложением и развитием новых видов услуг.

- по отраслевой ориентации (сфере обслуживания) (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые); т.е. многоотраслевые и обслуживающими преимущественно одну из отраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую, газовую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей, у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

- по способу формирования уставного капитала (акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые).

Паевые банки формируют свой уставный капитал за счет внесения соответствующего пая (доли) учредителями. Они образованы по типу общества с ограниченной ответственностью, где ответственность каждого учредителя определяется размерами его вклада в уставный капитал. Паевые банки могут увеличивать свой уставный капитал, как правило, за счет увеличения количества пайщиков или при росте их пая.

Акционерные банки создают и увеличивают уставный, капитал за счет выпуска акций одинаковой номинальной стоимости. Акции размещаются среди юридических и физических лиц. Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах их суммы акций, т.е. вклада в уставный капитал.

Акционеры не вправе требовать от банка возврата своего вклада (выкупа акций). В некоторых случаях, исходя из тактических и стратегических задач, банк покупает собственные акции на вторичном фондовом рынке^[9].

- по срокам выдаваемых кредитов - банки краткосрочного и долгосрочного кредита.

Банки долгосрочного кредитования, например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет. Банки краткосрочного кредита выдают кредиты на срок до 3 лет.

- по степени независимости - самостоятельные, дочерние, сателлиты, т.е. полностью зависимые, уполномоченные (банки-агенты), филиальные.

---

- по характеру объединения подразделяются на ассоциации, пулы, картели, синдикаты, консорциумы.

- по правовой форме организации банки делят на общества ограниченной ответственности открытого и закрытого типов.

- по наличию филиальной сети (числу филиалов) различают банки с филиалами и без них (бесфилиальные и многофилиальные)^[10].

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБР. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Таким образом, мы пришли к следующим выводам, несмотря на разнообразие банков, особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов - кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от Центрального банка лицензии.

1.3 Принципы и функции коммерческих банков в современных условиях

Современный коммерческий банк - это организация, которая в целях получения прибыли осуществляет в совокупности операции по привлечению денежных средств, их размещению от своего имени на условиях возвратности, платежеспособности и срочности, а также по открытию и ведению счетов физических лиц и юридических лиц.

Создание банков - это огромное достижение цивилизации, поскольку в процессе осуществления своей деятельности они выполняют жизненно важные для экономики функции^[11].

Функция - это специфическое взаимодействие банка с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования. Коммерческие банки осуществляют следующие функции^[12]:

аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

посредничество в кредит;

создание кредитных денег;

проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

организация выпуска и размещение ценных бумаг;

оказание консультационных услуг.

---

Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. Это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций.

Посредничество в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также риск неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения.

Особая функция банков - создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, карточек, электронных переводов. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную. Списание денег с депозитного счета ведет к сокращению денежной массы.

Проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки - посредники в платежах. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций. В этих странах создаются различные расчетные системы.

Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания - учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг.

---

Оказание консультационных услуг. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредитоспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д.^[13]

Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать или уничтожать деньги, т.е. увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Если клиент вносит в банк на свой счет наличные денежные средства, то это не повлияет на общее количество денег в обращении, т.к. произошел переход средств из наличной в безналичную форму. Если же клиент-заемщик получает в банке ссуду и зачисляет ее на свой счет, то данная операция увеличивает общее количество денег, т.к. в процессе кредитования создаются новые платежные средства. В случае погашения кредита происходит обратная операция - уменьшение общей денежной массы.

Рассмотрев основные функции коммерческих банков, мы пришли к выводу, что в настоящее время в современных условиях продолжается развитие тенденции расширения этих функций.

Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.

Банки имеют широкую сеть филиалов, отделений и представительств, разветвленную внутреннюю функциональную структуру управления.

Основная цель деятельности коммерческого банка - это извлечение максимально возможной прибыли.

Банковская прибыль - это маржа, разница между процентными ставками по выданным кредитам и процентными ставками по вкладам^[14].

Одной из задач банковского менеджмента коммерческих банков является организация деятельности денежно-кредитных институтов.

Организовать - означает предпринять систему действий в условиях разделения труда.

Главное в процессе организации деятельности банка и его структурных подразделений состоит в том, чтобы реализовать, по крайней мере, три наиболее существенные цели - добиться высокой рентабельности, достаточной ликвидности и безопасности банка. Разумеется, у банка могут быть и другие цели (например, количественный и качественный рост объема операций, собственного капитала, банковских резервов), однако именно указанные цели являются наиболее существенными.

---