Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Сущность и значение страховой деятельности для экономики, ее функции и классификации).pdf

Баскакова О.В. страховых считает, что «изначально, рисков финансовые обязательства что страхователей и страховщика платежей приравниваются друг к число другу. Но составной по закону Решить больших чисел чисел финансовые обязательства юридическим страховщика всегда документом оказываются ниже, участникам чем сумма который цен проданных что страховых полисов. больше Решить это первый противоречие можно, число установив определенные соотношения соотношения между категории платежами страхователей и меньше страховщика, возникающие юридическим по поводу страхового купли-продажи страхового продукта, т. е. определив цену страхового продукта (тариф)» [10, с. 164].

Динамика страховых событий неравномерна, что по нарушает требование должен балансового равенства расчета финансовых обязательств вынуждает страхователей и страховщика. организации Для определения но страхового тарифа брутто первоначально определяется возмещению тариф нетто, тариф при котором совершенствованию теоретически сохраняется установление равенство финансовых событий обязательств страхователей и напротив страховщиков с нулевым тарифа результатом для полученные участников. Затем имеющими рассчитывается тариф обязательств брутто, превышающий продукта нетто-ставку на категориям величину, достаточную требование для выполнения результатом обязательств страховщика, сфере не связанных необходимостью прямо с выполнением тарифа обязательств по продать страховому возмещению. перестрахования Уровень страхового участников тарифа должен рисков быть достаточно механизмов низок, чтобы хозяйствующих обеспечить сбыт что страхового продукта, Федерации но и достаточно для высок, чтобы решается покрывать расходы событий страховщика и обеспечить тариф ему прибыль.

при Противоречие между перестрахования неравномерностью наступления установление страховых событий и также необходимостью расчета что средней величины страховых страхового тарифа для решается путем формирование дифференциации цен прибыль страхового продукта покрывать по категориям нетто его покупателей, с может учетом их рисков индивидуальных рисков. результатом Необходимость продать интересов страховой продукт расходы вынуждает страховщика к требование совершенствованию страховых Российской продуктов, снижению по цен на их них. Необходимость исключением же получать достаточно прибыль, напротив, неравномерна требует повышения хозяйствующих цен. Отсюда, сохраняется страховой рынок предложением регулируется спросом и покупателей предложением на по страховые продукты.

Необходимость Задачами организации также страхового дела экономическую являются:

• проведение котором единой государственной Для политики в сфере территории страхования;
• установление экономическую принципов страхования и страховщиков формирование механизмов снижению страхования, обеспечивающих совершенствованию экономическую безопасность событий граждан и хозяйствующих нулевым субъектов на рисков территории Российской рынок Федерации.

На страховые территории Российской теоретически Федерации страхование (за государственной исключением перестрахования) связанных интересов юридических порядке лиц, а также совершенствованию физических лиц — осуществляться резидентов Российской получать Федерации может безопасность осуществляться только

чтобы страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном законом порядке.

Классификация страхования — это научная система деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. Классификация страхования производится на основе различных критериев.

Классификация страхования имеет большое научное и практическое значение. Классификация страхования в научных целях важна для выяснения его закономерностей, как в целом, так и по определенным своим разновидностям. Классификация страхования для юридических целей необходима для выстраивания такого механизма правового регулирования, который был бы адекватен юридическим свойствам каждой разновидности страхования. Юридическая классификация должна быть научно обоснованной, т.е. в основе этой классификации должны лежать выявленные наукой закономерности деления страхования на определенные группы и виды. [16, С. 87]

Юридическая классификация выражает требования законодательства, которые оно предъявляет к каждой разновидности страхования, обязывая субъектов страхового отношения осуществлять страхование по заданной законом модели. В настоящее время существуют две юридические классификации страхования: одна предусмотрена Гражданским кодексом, другая - Законом об организации страхового дела.

В основе классификации, установленной Гражданским кодексом, лежит вид договора страхования. В соответствии с этим договор страхования подразделяется на договор личного страхования и договор имущественного страхования. Последний вид страхования Гражданский кодекс подразделяет на страхование имущества, страхование гражданской ответственности и страхование предпринимательских рисков. Одновременно ГК подразделяет страхование на добровольное и обязательное, выделяя в рамках последнего обязательное государственное страхование.

Иную классификацию дает Закон об организации страхового дела. Собственно, он дает три классификации: 1) по форме страхования; 2) по объекту страхования; 3) в целях лицензирования.

Таким образом, страховая деятельность (страховое дело) — сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

1.2 Социально-экономическая сущность страхования и его роль в современной рыночной экономике

Как в процессе осуществления хозяйственной деятельности, так и в частной жизни могут произойти различные случайные событии, наносящие материальный ущерб. Поскольку они несут реальную угрозу благосостоянию людей, еще в древние времена возникла необходимость поиска эффективных способов противодействия. В результате был разработан ряд мер, направленных на борьбу с негативными случайными явлениями и преодоление их отрицательных последствий – страховая защита.
Таким образом, под страховой защитой понимается общественное понятие, отражающее совокупность отношений, связанных с недопущением наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодолением отрицательных последствий их воздействия и возмещением потерь, наносимых ими. Отсюда система экономических отношений, связанных с реализацией страховой защиты обозначается термином «страхование».

Главный побудительный мотив страхования – это рисковый характер производства и жизни человека. Такие явления как засуха, наводнение, ураган, а также ошибки в результате неосторожного обращения с источником опасности, могут привести к пожару, взрыву, транспортным авариям и причинить крупный ущерб, нарушить производственный процесс и привести к человеческим жертвам. Сегодня не существует более экономичного, рационального и доступного способа защиты экономических интересов от вышеуказанных бед, чем страхование.

Сущность страхования как экономической категории раскрывается в системе экономических перераспределительных отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку ущерба между участниками страховых отношений и возмещение его из специальных целевых фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий.
Страхование выполняет ряд функций, среди которых: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.

Содержание рисковой функции заключается в перераспределении части страхового фонда среди пострадавших участников страхования в связи с негативными последствиями страховых событий.

Предупредительная функция отражает отношения по использованию части страхового фонда для предотвращения или уменьшения возможного ущерба путем осуществления предупредительных и профилактических мероприятий.
Сберегательная функция присуща долгосрочным видам страхования жизни, в которых накапливается страховая сумма, обусловленная в договоре, и выплачивается страхователю по окончанию срока страхования. Однако в условиях инфляции эта функция утрачивает свою значимость.

Контрольная функция страхования обусловлена строго целевой направленностью в использовании и формировании страховых фондов и резервов.

Перераспределительный характер страховых отношений связан с образованием и использованием специальных страховых фондов. В современной практике существуют три основные формы создания страховых фондов:

фонд самострахования, создаваемый, как правило, на предприятии для погашения, возникающего в процессе деятельности ущерба;

централизованный резервный фонд, формируемый как в денежной, так и натуральной форме (продовольствие, строительные материалы, средства защиты и т.д.) для устранения негативных последствий чрезвычайных событий общегосударственного масштаба;

непосредственный фонд страховщика, создаваемый за счет взносов страхователей и предназначенный для погашения ущерба в результате наступления страхового случая.
По мере развития человеческого общества и его жизнедеятельности возникла необходимость страховой защиты самого человека.

Технический прогресс, урбанизация, загрязнение окружающей среды, рост интенсивности общественной жизни за последние десятилетия вызвали заметный рост производственного и бытового травматизма, заболеваемости и смертности населения, в том числе в трудоспособном возрасте. Обострилась проблема материального обеспечения граждан, утративших трудоспособность в связи с достижением преклонного возраста. В страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения и в соответствующих защитных мерах заключается социальная сущность экономической категории страховой защиты.

Данная категория носит характер общественной страховой защиты, материализуясь в общественных фондах потребления (социальное страхование, пенсионное обеспечение). Поскольку государство не может полностью удовлетворить интересы людей за счет общественных фондов, складываются объективные возможности для дополнения общественной страховой защиты населения путем части денежных вложений самого населения;

Одна из особенностей экономических отношений, представляющих экономическую категорию страхования, заключается в том, что данная категория обладает рядом признаков аналогичных с категорией финансов.

Как и финансы, страхование обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения доходов и накоплений, т. е. страховая деятельность, как и финансовая, может обеспечивать осуществление коммерческих операций и инвестиционной деятельности. Однако страховая деятельность отличается от финансовой вероятностным движением денежной формы стоимости. Кроме того, категория страхования отличается от категорий «финансы» замкнутостью распределения ущерба, тогда как доходы государственного бюджета, формирующиеся за счет платежей юридических и физических лиц, распределяются не только на плательщиков взносов.
Характерной чертой рассматриваемой категории является также то, что страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения страхового фонда в течение года между застрахованными организациями требуется достаточно большая территория и значительное число подлежащих страхованию объектов. Дело в том, что случайный характер возникновения чрезвычайных событий выходит за рамки одного хозяйственного года. В связи с этим возникает необходимость резервирования в благоприятные периоды части страховых платежей для их использования в качестве источника средств возмещения ущерба в неблагоприятном году.
Замкнутые отношения застрахованных, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба, обусловливают возвратность собранных в страховой фонд страховых платежей. Страховые платежи каждого застрахованного, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение — возмещение вероятной суммы ущерба в масштабе определенной территории (области, края, республики) и в течение определенного периода. В случае наступления чрезвычайного события вся сумма страховых платежей вернется в форме компенсации ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе. Признак возвратности средств сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита.

Отмечая такую возвратность как характерный признак страхования, следует иметь в виду, что он относится, прежде всего, к страхованию жизни.