Файл: Управление банковским долгосрочным кредитованием.pdf

Низкое качество внутреннего управления в кредитных организациях. Проблема заключается в отсутствии системы показателей, которые позволили бы оценить успешность проведения сделки и степень достижения поставленных целей.

Неразвитость современных банковских технологий. В настоящее время в России большая доля расчетов проводится с использованием наличных денег.

Во второй главе работы проведен анализ финансово -экономического состояния и кредитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России». Коммерческий банк ПАО «Сбербанк России» является публичным акционерным обществом, контролирующий дочерние компании, которые включают российские и иностранные коммерческие банки, и другие организации.

По данным представленным во второй главе работы видно, что активы за 2017 г. выросли на 4,42 % и превысили на 960 156 млн.руб. показатель на конец 2016 г. Основными факторами роста активов Банка в 2017 г. были кредиты юридическим и физическим динам, а также чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи.

На протяжении всего исследуемого периода отмечается рост: на 14,99 % за 2017 г. и еще на 10,36 % за 2018 г. Основные факторы, увеличившие капитал, — заработанная чистая прибыль и включение в дополнительный капитал субординированных кредитов Банка России для финансирования активных операций. На динамику капитала также повлиял постепенный переход Банка на требования Базель III, который осуществляется в течение 5 лет по некоторым позициям расчета.

Положительная динамика имеет место и по коэффициенту достаточности капитала. Если в 2016 г. он составлял 7,53 %, то в 2018 г. – 9,00 %.

ПАО Сбербанк является основным инвестором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке кредитования юридических и физических лиц. В частности, ощутима роль Банка в сфере долгосрочного кредитования инвестиционных проектов. Необходимым условием развития данного вида операций являются ресурсная и правовая база, высокий уровень менеджмента, а также клиентоориентированность предоставляемых банком услуг.

Для фондирования активных операций использовались различные источники привлечения ресурсов. В 2017 г. объем привлеченных средств как корпоративных клиентов, так и физических лиц увеличился в целом на 26,35 %. Однако, в 2018 г. эта тенденция не имела продолжения – средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, сократились на 5,19 % по сравнению с 2017 г. В то же время, несмотря на сохранение геополитической напряженности и остающиеся закрытыми внешние рынки, банк в 2017-2018 гг. существенно снизил зависимость от средств государственного финансирования (объем средств Банка России на балансе Банка за 2017 г. снизился с 3,5 трлн руб. до 0,8 трлн руб., а за 2018 г. еще на 25,31 %) за счет привлечения дополнительного объема средств клиентов.

Учитывая сохраняющиеся санкции и нестабильную макроэкономическую ситуацию, с целью снижения рисков ликвидности Банк существенно нарастил объем резервов ликвидности в основном за счет проведения в 2017 году активной работы по увеличению залоговой массы в рамках Положения Банка России №312-ПЧ. В 2018 г. резерв ликвидности несколько сократился – на 1,64 % - но остался на высоком уровне.

В 2016-2018 гг. имеет место рост инвестиционной собственности банка. Если в 2017 г. инвестиции в недвижимость увеличились на 1,45 %, то в 2018 г. уже на 39,39 %.

В 2016-2018 гг. увеличиваются инвестиции банка в финансовый лизинг: в 2017 г. на 3,91 %, в 2018 г. на 12,18 %.

Инвестиционные кредиты в 2017 г. возросли на 18,64 % относительно предыдущего года, а в 2018 г. еще на 29,57 %. Однако, доля инвестиционных кредитов в общем объеме банковского кредитования не велика. Факторы, препятствующие повышению роли инвестиционных кредитов в финансировании реального сектора экономики, связаны, прежде всего, с низким уровнем ресурсного потенциала, объема и качества капитала банков, недостаточной сбалансированностью кредитов и источников их фондирования по срокам, высокими рисками инвестиционных вложений в реальный сектор экономики.

Данные, представленные в работе, свидетельствуют об эффективности инвестиционной деятельности банка. Если в 2016 г. доходность инвестиций составляла 15,66 %, то в 2018 г. она возросла до 19,20 %.

В ПАО «Сбербанк России» для совершенствования кредитования юридических лиц и привлечения дополнительного числе клиентов предлагается совершенствование программы кредитования «Экспресс под залог». Данная программа кредитования направлена на кредитование предприятий с оборотом до 60 млн. руб. Программа предусматривает выдачу кредита с обеспечением. Данные мероприятия позволят банку привлечь дополнительных клиентов, повысить привлекательность кредитных продуктов и качество обслуживания клиентов.

По экспертным оценкам ожидается, что в связи с изменением условий кредитования и сервиса ПАО «Сбербанк России» сможет выдать дополнительно малым предприятиям 37772 млн. руб. (472148 *8%).

Увеличение процентного дохода банка составит: 6610,1 (37772 * 17,5% - процентная ставка по кредиту) млн. руб.

Увеличение процентных расходов банка составит: 2455,2 (37772 * 6,5% - средняя процентная ставка по вкладам населения) млн. руб.

Чистый процентный доход банка увеличится на 4154,9 млн. руб. или 0,48% за счет увеличения объемов выданных кредитов малому бизнесу.

В результате предложенных мероприятий наблюдается рост процентных доходов и расходов.

Чистый процентный доход ПАО «Сбербанк России» увеличится на 4155 млн. руб. или 0,48%. Резерв под обесценение увеличится на 567 млн. руб. или 0, 24% по сравнению с 2018 годом.

Рекомендуемый кредит относится ко второй группе качества, так как кредит выдается без обеспечения, но при этом финансовое положение заемщиков является хорошим. Размер расчетного резерва от суммы основного долга по кредиту составляет от 1 до 20%.

В результате мероприятий прибыль до налогообложения увеличится на 3477 млн. руб. или 0,81% и составит 432683 млн. руб. Чистая прибыль банка увеличится на 2781 млн. руб. или 0,89% .

Кредитный портфель банка увеличится на 37772 млн. руб. и составит 16907575 млн. руб.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 (в ред. от 03.07.2018 N 46- ФЗ, с изм. от с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017) «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 05.02.1996. N 6. Ст. 492
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 01.01.2017) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Российская газета, 2017г., № 210 - 1 от 29.04.2017
3. Федеральный закон от 25.02.1999 N 39-ФЗ (ред. от 03.07.2018) "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений"
4. Банковские риски [Текст]: учебн. пособие. / Под ред. проф. О.И. Лаврушина, проф. Н.И. Валенцевой. -М.: КНОРУС. - 2017. - 133 с.
5. Банковские риски [Текст]: учебник / под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - М.: КноРус, 2013. - 162 с.
6. Банковское дело [Текст]: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2015. - 520 с.
7. Банковское дело [Текст]: учебник. / Под ред. проф. Е.П. Жарковской. - М.: Экономисть, 2017. - С. 195.
8. Брусов, П. Н. Финансовый менеджмент [Текст]: учебное пособие / П. Н. Брусов, Т. В. Филатова. - М.: КноРус. - 2016. - 421 с.
9. Брусов, П. Н. Финансовое планирование [Текст]: учебное пособие / П. Н. Брусов, Т. В. Филатова. - М.: КноРус. - 2012. - 327 с.
10. Готовчиков, И. Ф. Роль и место экспертных методов в системах управления банковскими рисками. /И.Ф. Готовчиков // Банковские технологии. 2018. - № С.38
11. Иванов, А. П. Оценка влияния динамики кредитов физическим лицам на показатели эффективности деятельности банка [Электронный ресурс] / А. П. Иванов, А. С. Михалёв // Экон. анализ. - 2017. - № 40. - С. 2-10. - Документ Adobe Acrobat. - Лит. в конце ст. - Web: http://www.ebiblioteka.ru
12. Илышева, Н. Н. Анализ в управлении финансовым состоянием коммерческой организации [Текст] / Н. Н. Илышева, С. И. Крылов. - М.: Финансы и статистика [и др.]. - 2016. - 240 с.
13. Караванова, Б. П. Разработка стратегии управления финансами организации [Текст] : учеб. пособие [для вузов] по специальности «Финансы и кредит» / Б. П. Караванова. - М. : Финансы и статистика. - 2017. - 126 с.
14. Курбанов, А. Х. Аутсорсинг: история, методология, практика [Текст] : монография / А. Х. Курбанов, В. А. Плотников. - Документ HTML. - М. : ИНФРА-М. - 2016. - 112 с.
15. Лаврушин, О.И. Банковские риски: учебн. пособие / под ред. проф. О. И. Лаврушина, проф. Н.И. Валенцевой. -М.: КНОРУС, 2018. - С.37
16. Лапуста, М. Г. Финансы организаций (предприятий) [Текст]: учеб. пособие для вузов по специализации «Предпринимательство» специальности «Менеджмент орг.» / М. Г. Лапуста, Т. Ю. Мазурина, Л. Г. Скамай. - М. : ИНФРА-М. - 2015. - 575 с.
17. Ларионова, И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке: Монография. - М.: КНОРУС, 2016. - С.64
18. Меняйло, Г.В. Управление кредитным портфелем банка [Текст]: дисс. канд. экон. наук: 08.00.10 / Г.В. Меняйло. - Воронеж, 2017
19. Мизиковский, Е. А. Справочник корреспонденции счетов бюджетного бухгалтерского учета [Текст] : практ. пособие / Е. А. Мизиковский, Т. С. Маслова. - М. : Магистр. - 2018. - 240 с.
20. Никитина, Н. В. Корпоративные финансы [Текст]: учебное пособие / Н. В. Никитина. - М.: КноРус. - 2012. - 509 с.
21. Омельченко, А. Н. Методы повышения кредитно-инвестиционного потенциала банковской системы России. / А.Н. Омельченко, О.Е. Хрусталев // Финансы и кредит. 2017. -№ 17. - С. 30.
22. Пашков,А.И. Оценка качества кредитного портфеля / А.И.Пашков // Бухгалтерия и банки, 2018. - №3. - С.29
23. Поленова, С. Н. Теория бухгалтерского учета [Текст]: учеб. для вузов по направлению подгот. «Экономика» и экон. специальностям / С. Н. ПоленоваМ.: Дашков и К. - 2013. - 464 с.
24. Рыкова, И. Н. Банковская система России на выходе из кризиса / И.Н. Рыкова // Финансы и кредит. 2017. - №32. - С.14.
25. Сабиров, М.З. Кредитный портфель коммерческого банка [Текст]: дис. к.э.н:10. - М., 2012. - С. 65
26. Шеремет, А. Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций [Текст] : практ. пособие для системы подгот. проф. бухгалтеров и аудиторов / А. Д. Шеремет, Е. В. Негашев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : ИНФРА-М. - 2013. - 208 с
27. Официальный сайт Summary of the Top 1000 World Banks [Электронный ресурс]. Web: http://www.thebanker.com/ (дата обращения 21.03.2017)
28. Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации. Web: http://minfin.ru/ru/_ (дата обращения 21.03.2017)
29. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». Web: http://www.sberbank.ru/ (дата обращения 21.03.2017)