Файл: Определение инвестиционной привлекательности финансово-кредитных институтов (Теоретические аспекты оценки финансово-кредитных институтов).pdf

2. Оценка ОАО АКБ «Пробизнесбанк»

2.1 Краткая характеристика ОАО АКБ «Пробизнесбанк»

Акционерный коммерческий банк «Пробизнесбанк» (Открытое акционерное общество). ОАО АКБ «Пробизнесбанк» является участником Финансовой Группы Лайф. Банк был основан 7 июля 1993 года для обслуживания производственных компаний и стимулирования развития предприятий рыночного сектора экономики.

На сегодняшний день работают 700 офисов в 200 городах России.

Ориентирован преимущественно на обслуживание среднего бизнеса, развивает «розницу». Основные направления деятельности – кредитование юридических и физических лиц, привлечение средств населения во вклады, операции на рынке ценных бумаг. Кроме того, банк активно работает на валютном рынке. Конечными владельцами основного акционера банка — ООО «Аливикт» — являются топ-менеджеры Сергей Леонтьев, Эльдар Бикмаев и Александр Железняк.

Организационная структура управления ОАО АКБ «Пробизнесбанк» приведена на рисунке 1.

Линейные связи представляют собой отношения, в которых реализует свои властные права начальник и осуществляет подчиненными прямое руководство, то есть данный связи в организационной иерархии идут сверху вниз и, как правило, выступают в форме приказа, команды, распоряжения, указания и т.д. Природой функциональных связей является совещательная, и информационное обеспечение координации реализуется по средствам этих связей.

Генеральный директор

Дивизион Корпоративного 

Бизнеса (ДКБ)

Дивизион Розничного 

Бизнеса (ДРБ)

Дивизион Малого и

 Среднего Бизнеса (ДМСБ)

Дивизион Финансовых 

Рынков (ДФР)

Рис. 1 - Организационная структура ОАО АКБ «Пробизнесбанк»

В рейтинге (рэнкинге) российских банков по ключевым показателям деятельности ОАО АКБ «Пробизнесбанк» занимает 60 место. В кредитных рейтингах, представляющих собой мнения российских и зарубежных рейтинговых агентств о кредитоспособности и финансовой устойчивости банков РФ, как в рамках страны, так и в международных масштабах, ОАО АКБ «Пробизнесбанк» является стабильным.

---

Организационная структура ОАО АКБ «Пробизнесбанк» направлена, прежде всего, на установление четких взаимосвязей между отдельными подразделениями организации, распределение между ними прав и ответственности. В ней реализуются различные требования к совершенствованию систем управления, находящие выражение в тех или иных принципах управления.

2.2 Оценка ОАО АКБ «Пробизнесбанк»

Проведем оценку структуры и динамики активов предприятия (табл.3)

Таблица 3

Структура и динамика активов банка, тыс.руб.

Наименование показателя	2015 год	2016 год	Абс.отклонение (+/-)	Отн.отклонение, %
Денежные средства	2 034 461	2 372 421	337960	117
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	10 836 569	19 230 624	8394055	177
Средства в кредитных организациях	1 699 407	5 132 640	3433233	302
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	7 131 670	14 803 290	7671620	208
Чистая ссудная задолженность	39 233 149	40 651 248	1418099	104
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	24 325 787	14 717 808	-9607979	61
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	2 669 523	2 430 892	-238631	91
Прочие активы	5 067 877	6 865 233	1797356	135
Всего активов	92 998 443	106 204 156	13205713	114

На основании представленных данных можем сделать вывод, что наблюдается рост активов на 14% за счет роста таких статей баланса, как денежные средства – 17%, средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации – 77%, средства в кредитных организациях – в 3 раза, чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток – в 2 раза, чистая ссудная задолженность – на 4% и прочие активы – на 35%.

---

Также на динамику активов банка оказало влияние снижение суммы чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на 39% и основных средств, нематериальные активы и материальных запасов на 9%.

Проведем оценку структуры и динамики пассивов банка (табл.4)

Таблица 4

Структура и динамика пассивов банка, тыс.руб.

Наименование показателя	2015 год	2016 год	Абс.отклонение (+/-)	Отн.отклонение, %
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	2 445 746	2445746	-
Средства кредитных организаций	26 642 137	31 492 701	4850564	118
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	44 761 689	52 206 389	7444700	117
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	4 537 008	1 381 725	-3155283	30
Выпущенные долговые обязательства	5 616 214	4 780 705	-835509	85
Прочие обязательства	2 669 759	3 997 244	1327485	150
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	270 053	267 555	-2498	99
Всего обязательств	84 496 860	96 572 065	12075205	114

На основании представленных данных можем сделать вывод, что за исследуемый период наблюдается рост пассивов на 14% за счет роста таких статей баланса, как средства кредитных организаций – на 18%, средства клиентов, не являющихся кредитными организациями – на 17%, прочие обязательства – на 50%, а также появились кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации в сумме 2445746 тыс.руб.

Также на динамику активов банка оказало влияние снижение суммы таких статей баланса, как финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток – на 70% и выпущенные долговые обязательства – на 15%.

---

Проведем оценку структуры и динамики источников собственных средств банка (табл.5)

Таблица 5

Структура и динамика источников собственных средств банка, тыс.руб.

Наименование показателя	2015 год	2016 год	Абс.отклонение (+/-)	Отн.отклонение, %
Средства акционеров (участников)	3 438 329	3 438 329	0	100
Эмиссионный доход	1 221 892	1 221 892	0	100
Резервный фонд	210 365	210 365	0	100
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	-392 768	1 947	394715	0
Переоценка основных средств	1 092 796	952 594	-140202	87
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	1 489 773	3 071 171	1581398	206
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1 441 196	735 793	-705403	51
Всего источников собственных средств	8 501 583	9 632 091	1130508	113

За исследуемый период наблюдается увеличение суммы нераспределенной прибыли (непокрытые убытки) прошлых лет в 2 раза и переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи на 394715 тыс.руб. При этом снизилась сумма переоценки основных средств и неиспользованной прибыли за отчетный период на 13% и 49% соответственно.

В целом размер источников собственных средств вырос на 13%.

Проведем оценку структуры и динамики внебалансовых обязательств банка (табл.6)

Таблица 6

Структура и динамика внебалансовых обязательств банка, тыс.руб.

Наименование показателя	2015 год	2016 год	Абс.отклонение (+/-)	Отн.отклонение, %
Безотзывные обязательства кредитной организации	32368306	51972973	19604667	161
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	23665618	26719773	3054155	113
Условные обязательства некредитного характера	65554	1695	-63859	3
Всего	56099478	78694441	22594963	140

---

За исследуемый период наблюдается увеличение суммы внебалансовых обязательств банка на 40% за счет роста безотзывных обязательств кредитной организации и выданных кредитной организацией гарантий и поручительств на 61% и 13% соответственно, а также за счет снижения размера условных обязательств некредитного характера на 97%.

В таблице 7 представлена динамика изменения доходов и расходов ОАО АКБ «Пробизнесбанк».

Таблица 7

Динамика изменения доходов ОАО АКБ «Пробизнесбанк» , тыс.руб.

Показатели (тыс. руб.)	Год			Темп роста
	2014	2015	2016	2015/2014	2016/2015
1.Процентные доходы, всего	9332211	8936760	10768405	0,96	1,20
в т.ч. от размещения средств в кредитных организациях	752052	595008	669311	0,79	1,12
от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	8373810	8000247	9225209	0,96	1,15
от вложений в ценные бумаги	206349	341505	873885	1,65	2,56

Процентные доходы снизились в 2015 году по сравнению с 2014 годом на 20%, а в 2016 году данный показатель вырос по сравнению с 2015 годом на 4% за счет изменения суммы ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями.

Таблица 8

Динамика изменения расходов ОАО АКБ «Пробизнесбанк» , тыс.руб.

Показатели (тыс. руб.)	Год			Темп роста
	2014	2015	2016	2015/2014	2016/2015
2.Процентные расходы, всего	4129230	3918905	4479964	0,95	1,14
в т.ч. по привлеченным средствам кредитных организаций	324838	582107	1496366	1,79	2,57
по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями	3397271	2908498	2659906	0,86	0,91
по выпущенным долговым обязательствам	407121	428300	323692	1,05	0,76

---