Файл: Распределение и использования прибыли, как источника экономического роста предприятий.pdf
Добавлен: 26.06.2023
Просмотров: 103
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
Сущность прибыли коммерческого банка, порядок ее формирования
2.Анализ распределения и использования прибыли в ПАО «Сбербанк России»
2.1. Организационно-экономическая характеристика
2.2. Анализ кредитов ПАО «Сбербанк России», как основной источник получения прибыли
3.Рекомендации по повышению прибыли, как источника экономического роста ПАО «Сбербанк России»
3.1.Рекомендации по повышению прибыли и рентабельности ПАО «Сбербанк России»
3.2. Основные направления улучшения показателей финансовых результатов деятельности банка
Жилищное кредитование
Жилищное кредитование оставалось приоритетным продуктом Сбербанка. Портфель ипотечных кредитов за год вырос на 13,4%. Доля Сбербанка по остатку задолженности на рынке жилищного кредитования увеличилась на 2,1 процентных пункта и составила 55,0%.
В 2016 году Сбербанк принял участие в программе «Ипотека с господдержкой», которая распространяется на готовое и строящееся жилье на первичном рынке. С марта 2016 года выдано 109 тыс. кредитов на 187 млрд руб. Кроме того, весной проводилась промо-акция по «Приобретению готового жилья» (дисконт 0,3 процентных пункта, первоначальный взнос от 15%, срок кредитования до 8 лет) и возобновилось предоставление кредитов на «Загородную недвижимость» и «Строительство жилого дома», запущен продукт «Нецелевой кредит под залог недвижимости».
Потребительское кредитование
Потребительские кредиты, несмотря на сокращение портфеля, по-прежнему остаются флагманом по объему процентных доходов, опережая другие розничные продукты. В 2016 году Сбербанк на фоне ухудшения розничных рисков сохранил приоритетным удержание качества кредитного портфеля, фокусируясь на привлечении только качественных заемщиков. За год портфель потребительских кредитов и кредитных карт сократился на 7,6%.
Кредитные карты
Кредитные карты остаются одним из важных элементов продуктовой линейки Банка, успешно применяемого для перекрестных продаж существующим клиентам. За год Банк увеличил объем ссудной задолженности по кредитным картам с 410 до 441 млрд руб. и упрочил позицию лидера этого рынка в России: доля на рынке кредитных карт выросла с 29,9% до 33,4%. Количество действующих кредитных карт достигло 15,6 млн.руб.
Автокредитование. Партнерский канал автокредитования переведен Сбербанком в дочерний банк Сетелем. В 2016 году Сетелем банк удержал 1 место по выдачам в сегменте автокредитования. 1 место сохранилось у Группы Сбербанка по размеру портфеля автокредитов. Несмотря на сокращение рынка продаж новых автомобилей в России в 2016 году на 35,7%, объем кредитного портфеля Сетелем банка остался на уровне предыдущего года и составил 80 млрд руб.
По итогам года произошел рост доли как по жилищному, так и по потребительскому кредитованию, при этом возросли объемы жилищного кредитования. Доля Сбербанка на рынке кредитования увеличилась на 2,8 процентных пункта до 38,7%.
На предприятии действует линейная структура управления.
Линейные полномочия упрощают взаимоотношения начальства и подчиненных. Получатель полномочий принимает на себя ответственность и лично отвечает перед делегирующим за их выполнение. Если подчиненный сталкивается в процессе выполнения задания с какими-либо проблемами, трудностями, то он точно знает к кому обратиться за помощью. В случае, когда непосредственный начальник не может обеспечить решение, то данная проблема упорядоченным образом, передается «наверх». Каждый точно знает свои полномочия, обязанности, права и ответственность за их невыполнение.
В этой связи под организационной структурой предприятия мы понимаем весь пакет взаимных договоренностей о разделении задач и полномочий внутри предприятия.
Схема организационной структуры предприятия
Председатель Банка
Председатель Банка относится к категории руководителей. На должность председателя Банка назначается лицо, имеющее высшее профессиональное образование по профилю, рабочий стаж финансово-банковской или аналогичной работы на руководящих должностях не менее пяти лет.
Председатель Банка должен знать: законы, иные нормативные акты РФ, относящиеся к деятельности финансово-банковских учреждений, приказы, ведомственные инструкции и нормативные документы, касающиеся деятельности Банка.
Специалист Банка
Специалист Банка выполняет работы, регламентированные и методически проработанные, периодически повторяющиеся, относящиеся к деятельности соответствующего структурного подразделения, под оперативным контролем непосредственного руководителя.
Инкассатор Банка
Получает в соответствии с установленным порядком денежные средства и ценные бумаги в строгом соответствии с правилами. При приеме сумок с денежными средствами и ценными бумагами проверяет целость упаковки, четкость оттисков пломбиров, соответствие суммы, указанной на ярлыке, сумме, указанной в расходном ордере и в описи ценностей. Доставляет денежные средства и ценные бумаги с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность, в учреждения банка по месту нахождения расчетного или текущего счета.
Директор Банка
Осуществляет руководство деятельностью управления (отдела) и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на него задач и функций, а также результаты работы.
Организует разработку перспективных и текущих планов работ управления (отдела). Проводит систематический анализ состояния дел по вопросам, входящим в компетенцию управления (отдела), и на его основе готовит предложения Совету директоров банка (правления банка) для принятия решений, направленных на совершенствование банковской деятельности.
Главный бухгалтер Банка
Осуществляет организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроля за экономичным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью вверенных банку средств в соответствии с установленным в банке порядком ведения бухгалтерского учета и отчетности.
Обеспечивает организацию учета и отчетности на основе внедрения в практическую работу прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета и
контроля. Руководит работниками бухгалтерии.
Кассир-контролер
На кассира-контролера банка возлагаются следующие функции:
- быстрое, четкое и качественное обслуживание клиентов - физических лиц;
- непосредственное выполнение банковских операций по приему, учету, выдаче и хранению наличных денежных средств, ценных бумаг и иных ценностей с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность;
- обеспечение формирования ежедневной отчетности по кассе банка;
- вопросы организации деятельности кассы и контроля расчетно-кассовых и валютно-обменных операций банка.
Инспектор по организации инкассации и перевозки ценностей
На инспектора по организации инкассации и перевозке ценностей возлагаются следующие функции:
- проверка соблюдения кредитной организацией установленных законодательством и иными нормативными актами порядка организации инкассации и перевозки ценностей;
- составление соответствующих отчетов о проведенных проверках, выявленных в ходе проверки нарушениях, недостатках и т.д., осуществление контроля за их устранением.
Режим работы.
Согласно ст. 42 КЗоТ нормальная продолжительность рабочего времени работников на предприятии, в учреждениях, организациях не может превышать 40 часов в неделю. Законодательством регулируется рабочее время работников всех предприятий, независимо от их форм собственности.
Рабочим считается время, в течение, которого работник в соответствие с коллективными и индивидуальным договором, а также правилами внутреннего распорядка выполняет свои трудовые обязанности и распоряжения администрации.
Если для работника установлена 6-дневная рабочая неделя, то максимальная продолжительность рабочего дня не может быть более 7 часов, чтобы обеспечить соблюдение 40-часовой недельной нормы рабочего времени, в предвыходные дни рабочий день должен быть сокращен до 5часов. При 5-дневной рабочей наделе продолжительность работы в течение дня определяется согласно нормам.
2.2. Анализ кредитов ПАО «Сбербанк России», как основной источник получения прибыли
В таблице 3 рассмотрим анализ кредитов, за счет которых и формируется основной доход банка.
Анализируя таблицу 3 можно сказать, что сумма предоставленных кредитов в размере экономической деятельности в 2016 году превышает сумму кредитов 2015 года на 665387млн.руб. или на 4,2 процентных пункта.
Основное увеличение произошло за счет роста выданных выданным кредитов физическим лицам ( +64784млн.руб.), нефтегазовая промышленность (+160647млн.руб.), прочие услуги (+137547млн.руб.). По остальным позициям выданных кредитов наблюдается незначительное уменьшение.
Таблица 3
Анализ кредитов в разрезе видов экономической деятельности[3]
2015 год млн.руб. |
Уд.вес % |
2016 год млн.руб. |
Уд.вес % |
|
Физические лица |
4 069 937 |
25,9 |
4 134 721 |
25,2 |
Услуги |
3 392 872 |
21,6 |
3 530 419 |
21,5 |
Торговля |
1 632 123 |
10,4 |
1 697 881 |
10,4 |
Энергетика |
803 968 |
5,1 |
985 324 |
6,0 |
Продолжение таблицы 3 |
||||
Государственные и муниципальные учр.РФ |
797 689 |
5,1 |
858 241 |
5,2 |
Машиностроение |
803 478 |
5,1 |
845 842 |
5,2 |
Металлургия |
671 533 |
4,3 |
789 188 |
4,8 |
Пищевая промышленность и с/х |
786 592 |
5,0 |
765 360 |
4,7 |
Химическая промышленность |
453 652 |
2,9 |
483 473 |
3,0 |
Строительство |
496 602 |
3,2 |
478 059 |
2,9 |
Нефтегазовая промышленность |
307 128 |
1,9 |
467 775 |
2,9 |
Телекоммуникация |
470 860 |
3,0 |
420 305 |
2,6 |
Транспорт |
393 398 |
2,5 |
398 661 |
2,4 |
Деревообрабатывающая промышленность |
53 862 |
0,3 |
48 825 |
0,3 |
Прочее |
584 462 |
3,7 |
479 443 |
2,9 |
Итого кредитов физическим и юридическим лицам |
15 718 147 |
100,0 |
16 383 534 |
100,0 |
Динамика изменения суммы выданных кредитов за анализируемый период по сравнению с предыдущим годом представлена на рисунке 1.
Рисунок 1 - Динамика изменения суммы выданных кредитов физическим и юридическим лицам, млн.руб.
Анализ кредитов юридическим лицам (без учета кредитов банкам) в разрезе целей кредитования представлен в таблице 4.
Таблица 4
Анализ кредитов юридическим лицам[4]
2015год млн.руб. |
Уд.вес % |
2016год млн.руб. |
Уд.вес% |
|
Финансирование текущей деятельности |
7 107 485 |
61,0 |
8 068 031 |
65,9 |
Инвестиционное кредитование и проектное финансирование |
4 402 373 |
37,8 |
4 117 015 |
33,6 |
Кредитование в рамках сделок |
129 338 |
1,1 |
56 485 |
0,4 |
Требования по задолженности, образованным в результате заключения банком договоров уступки прав требования с отсрочкой платежа |
9 014 |
0,1 |
7 232 |
0,1 |
Итого кредитов юридическим лицам до вычета резервов на возможные потери |
11 648 210 |
100,0 |
12 248 763 |
100,0 |
Сумма кредитов юридическим лицам до вычета резервов на возможные потери в 2016 году составила 12247763 млн.руб., это на 600553 млн.руб. больше, чем в 2015 году.
Основной рост произошел за счет увеличения кредитов на финансирование текущей деятельности (+960546млн.руб. или на 13,5%). По остальным статьям кредитов юридическим лицам наблюдается уменьшение.
Динамика изменения суммы кредитов юридическим лицам до вычета резервов на возможные потери за 2016 год по сравнению с 2015 годом представлена на рисунке 2.
Рисунок 2 - Динамика изменения суммы кредитов юридическим лицам до вычета резервов на возможные потери, млн.руб.
Анализ кредитов физическим лицам в разрезе целей кредитования представлен в таблице 5.
В 2016 году сумма кредитов физическим лицам до вычета резервов на возможные потери составила 4 134 776 млн.руб., что превышает сумму 2015 года на 64 839 млн.руб. или на 1,6%.
Таблица 5