Файл: Причина и история возникновения и развития кредитных отношений. Их эволюция.pdf

В современной рыночной экономике денежные средства постоянно находятся в обороте, совершают непрерывное обращение. Денежные средства, которые оказались временно свободными, должны поступать на рынок ссудного капитала и использоваться для определенных целей. Чаще всего свободные деньги размещают в те отрасли, где есть потребность в дополнительных средствах.

Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Кредитно - финансовые институты, являясь составной частью кредитной системы, аккумулируют свободные денежные средства.

Актуальность темы заключается в значимости кредитной системы и роли, которую она играет в финансовой и экономической сфере. Существует тесная взаимосвязь между уровнем развития экономики и кредитной системой страны. Следовательно, кредитная система может, как улучшить состояние экономики, так и ухудшить. Кредитная система реализуется в лице банков страны, которые в свою очередь выполняют различные операции с денежными средствами, которые также способствуют развитию экономики страны и решению стратегических задач.

Экономика страны постоянно развивается, появляются новые методы и принципы, следовательно, кредитная система также будет требовать реформирования и доработки в некоторых аспектах. Все выше перечисленное еще раз подтверждает актуальность темы и ее многозначность.

Кредитная система имеет как положительные стороны, так и отрицательные. Исходя из этого, можно сказать, то данная тема постоянно и подробно изучается для того, чтобы решать возникшие проблемы и совершенствовать кредитную систему. О хорошей изученности данной темы также свидетельствует большое количество статей, учебных пособий.

Изучая данную тему, мы будем начинать с источников появления кре-

дитной системы. Сначала, рассмотрим появление такого явления, как кредит,

его функции и участников. После уже перейдем к появлению специальных кредитных институтов, занимающихся предоставлением услуг в кредитной сфере, а в следствие и образование из них полной кредитной системы, которая существует и в современной России.

Целью курсовой является изучение проблем становления кредитной системы и перспектив ее развития.

Перед нами стоит несколько задач:
1.Раскрыть сущность кредитной системы

2.Рассмотреть и проанализировать особенности развития кредитной системы

3.Рассмотреть основные характеристики кредитной системы РФ

4.Проанализировать состояние кредитной системы в РФ

Объектом курсовой работы является кредитная система, а предметом- кредитная система РФ.

При исследовании темы курсовой работы, будут использоваться несколько методов.

В курсовой не сразу начнется исследование с кредитной системы, а рассмотрим кредит и его функции, затем перейдем к кредитору и заемщику, тем самым будем использовать метод синтеза.

После, с помощью метода анализа рассмотрим уже кредитную систему в целом, ее функции и структуру.

Так как мы рассматриваем кредитную систему со времен ее становления по наши дни, то метод сравнения также будет уместен. Если возьмем проблемы кредитной системы в период раннего становления и нынешние, то мы будем сравнивать и анализировать, как из этих проблем были устранены, а какие остались не решенными.

Метод классификации также будет применяться. Например, при рассмотрении звеньев кредитной системы или же видов кредита, мы будем классифицировать их по различным признакам.

Конечно, при написании выводов, заключения, будем обращаться к

такому методу, как обобщение.

В процессе написания курсовой работы часто будет происходить обращение к теоретическим материалам, то есть учебникам и учебным пособиям. Кроме этого будет использована методологическая база, представленная в виде статей. И как в любой сфере нельзя обойти нормативную литературную базу: законы, нормативно-правовые акты, которые регулируют деятельность специализированных кредитно-финансовых институтов и отношения в кредитной сфере.

1 Теоретическое обоснование развития кредитных отношений в Российской Федерации

1.1 Понятие и сущность кредитной системы

Зачастую, используя понятие «кредитная система», мы не до конца понимаем его значение. Но в литературе не существует единого мнения по поводу значения данного термина.

Советский профессор Колесников В.И. говорил: «Кредитная система представляет собой совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные средства и представляющие их в ссуду» [23, с.14]. Как видно, мнение Жукова и Колесникова имеют сходство. Американский экономист Дж.Тобин раскрывал сущность кредитной системы совсем иначе, а именно: «Кредитная система – это институциональные соглашения, обеспечивающие трансформацию сбережений в инвестиции и распределяющие ресурсы среди альтернативных показателей в рамках индустриального сектора»[23, с.17]. Но такая интерпретация не оправдалась, так как в своем определении Тобин, можно сказать, рассматривает кредитную систему как часть финансовой. Профессор Вахрин И.П. писал: «Кредитная система – совокупность банков и иных кредитных организаций, осуществляющих кредитные отношения»[23, с. 13].

В данной работе больше будем придерживаться значения, взятого из популярного финансово- экономического словаря, написанного Райзбергом, в котором говорится, что: « Кредитная система – это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, а также система кредитных учреждений»[4, с.122].

Кредитная система, как и любая другая система, имеет предназначение, функции и структуру.

Рассматривая элементы кредитной системы, нельзя прийти к одному и

единственно точному описанию элементов, так как разные авторы в своих работах по-разному раскрывали данный вопрос.

Проанализировав несколько учебников[9, 10, 11], были выбраны самые распространенные и наиболее полные варианты элементов кредитной системы.

Кузнецова Е.И. в учебном пособии: «Денежное обращение. Кредит» расписала элементы кредитной системы следующим образом[8, с. 346 ] :

1. Кредитные отношения между субъектами и наличие объекта.

2. Нормы и правила, с помощью которых регулируются кредитные отношения.

3. Социальные и психологические взаимоотношения между субъектами кредитных отношений.

4.Институциональные элементы кредитной системы, то есть Центральный Банк и кредитные организации.

В кредитную систему страны часто включают различные финансовые институты, которые могут выполнять функции финансовых посредников. К ним можно отнести страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды, учреждения мелкого кредита. Но необходимо иметь ввиду, что подобного рода институты, например, страховые компании, инвестиционные и пенсионные фонды, не имеют права предоставлять ссуды физическим и юридическим лицам, а следовательно, они не являются кредитными организациями. В основном они осуществляют инвестиции в ценные бумаги. Но есть же причина, по которой автор отнес эти организации к числу кредитных. Так вот, этой причиной служит тот факт, что инвестируют они средства в долговые ценные бумаги. Алиева А.Т. в учебном пособии «Деньги. Кредит. Банки» была схожа во мнении с предыдущим автором. Она писала, что кредитная система состоит из агрегированных элементов и выглядит следующим образом[9, с. 112]:

1.Субъект

2.Объект

3.Элемент связи (кредитный механизм) и организационная деятельность.

Мы видим, что субъект (кредитор и заемщик) и объект присутствует

везде, как основа любых отношений, в том числе и кредитных.

Появление субъектов кредитных отношений, то есть кредитора и заемщика происходит на основе товарного обращения. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях , при условии, что у одного субъекта происходит отсрочка получения денежных средств за предоставление товара (услуги), у другого- оплата за получение товара (услуги).

Рассмотрим на примере процесса купли-продажи: покупатель не может заплатить за товар сразу на момент купли-продажи и гарантирует оплату через определенный срок, продавец соглашается. Вследствие этого, продавец автоматически становится кредитором, а продавец - должником.

Теперь более подробно разберем субъектов кредитных отношений.

Кредиторами могут выступать юридические и физические лица, которые предоставили ресурс заемщику на добровольной основе. Если случается так, что заемщик не возвращает кредит в оговоренные сроки, то нарушается один из свойств кредита- возвратность, о котором мы более подробно поговорим чуть позже. Период времени, в течение которого будет существовать кредитор, зависит от того, как скоро заемщик выплатит долг.

Заемщиками являются непосредственно те хозяйствующие субъекты или население, нуждающиеся в дополнительных средствах. Положение заемщика во многом отличается от положения кредитора.

Рассмотрим некоторые из них[25, с.180]:
1. Заемщик не является собственником заемных средств, а лишь пользуется ими временно.

2.Может применять занимаемые средства и в сфере обращения, и в сфере производства, в то время как кредитор предоставляет заем в сфере обмена, не затрагивая сферу производства.

3.Возвращает не только сумму кредитования, но еще и уплачивает ссудный процент.

4.Заемщик полностью зависит от кредитора, так как только кредитор

может диктовать условия, а заемщик лишь делает выбор - подходит ему такой вариант или нет.

Объектом кредитной сделки выступают заемные денежные средства (ссуда). На основе объекта возникают кредитные отношения. Здесь необходимо подчеркнуть характер движения ссуды: от кредитора к заемщику, а затем по истечении срока, от заемщика к кредитору вместе с ссудным процентом.

Сущность каждого из выше изложенного элемента кредита обладает своеобразием и значительно отличается от других. Каждый из них отражает отдельную специфику кредитных отношений, которые в совокупности образуют кредитную систему. Нельзя упускать тот момент, что не отдельные элементы отображают сущность кредитной системы, а лишь единство элементов.

В учебнике Калинина Н.В. приводится краткое изложение структуры кредитной системы [5, с.154]:

1.Ценральные банки

2.Коммерческие банки

3.Небанковские кредитно-финансовые организации (или парабанковский сектор) (страховые компании, инвестиционные и пенсионные фонды и т.д.)

Рассмотрим более подробно каждую из них.

Центральный банк – банк, осуществляющий выпуск банкнот и является центром кредитной системы. Центральный банк, в отличии от коммерческих, обладает рядом исключительных прав, например, как уже было сказано

ранее, это выпуск монет, также управляет золотовалютными резервами банка страны, контролирует деятельность коммерческих организаций с правом

выдачи или отзыва лицензии и т.д.

К коммерческим банкам относятся такие банки, как депозитные, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, биржевые, универсальные.

Коммерческие банки тоже выполняют значительные функции, к которым от-

носится предоставление ссуд, выпуск в обращение кредитных средств.

К небанковским кредитно-финансовым организациям можно отнести:

страховые компании, инвестиционные и пенсионные фонды и т.д.

В предыдущем абзаце мы уже частично рассмотрели некоторые функции кредитной системы, теперь рассмотрим их более обобщенно.

По поводу функций кредитной системы также нет единого мнения среди экономистов и авторов учебников.

Ознакомившись с различными вариантами раскрытия функций кредитной системы, можно выделить самые главные из них и наиболее часто встречаемые.

Таковыми являются:

1.Распределительная (дает возможность распределить имеющиеся денежные ресурсы исходя из потребностей экономики и в целях поддержания определенного направления социально-экономической деятельности )

2.Регулирующая (помогает государству оказывать влияние на различные процессы в экономике через мероприятия, тем самым помогает и содействует равномерному развитию экономики)

3.Контрольная (помогает контролировать экономическую деятельность какого-либо экономического субъекта).

4. Эмиссионная (выпуск денежных, безналичных средств и ценных бумаг на основе кредита и по поводу возникновения кредита)

5.Аккумуляция и мобилизация денежного капитала

6.Функция замещения наличных денег кредитными (кредит ускоряет как денежное обращение, так и товарное, при этом вытесняя из денежного обращения наличные деньги)

7.Функция ускорения концентрации капитала (заемный капитал позволяет

расширить масштабы производства и получить дополнительную прибыль)

Кредиту также свойственно несколько законов. Для этого обратимся к

учебнику Калинина Н.В., в котором приводится 4 основных закона[5, с. 137]:

1.Закон возвратности кредит

2.Закон сохранения занимаемой стоимости

3.Закон срочности кредита

4.Закон равновесия между высвобождаемыми и распределяемыми ресурсами на началах возвратности