Файл: Анализ эффективности формирования портфеля ценных бумаг коммерческого банка на примере пао "сбербанк".pdf

Управление проектного финансирования

Финансовое управление

Управление

Вернардское отделение

г. Москвы

Управление финансир. строит работ

Управление кредитования машиностроен.

Управление кредитования частных клиентов

Операционное управление.

Управление вкладов и расчетов

Управление банковских карт

Управление валютных и неторговых операций

Управление ценных бумаг

Управление кассовой работы

Управление инкассации

Депозитарий

Управление корпоративных клиентов

Управление рисков

Главный расчетный центр

Управление налогового планирования

Управление по работе с филиалами

Управление стратегич. планирования

Управление внутреннего аудита

Контрольно-ревизионное управление

Управление оперативного контроля

Отдел международ. отчетности

Управление бух. учета и отчетности

Управление учета банковских операций

Управление банковских технологий

Юридическое управление

Управление безопасности

Управление банковских систем

Управление общественных связей

Управление по работе с персоналом

Управление международ. отношений

Управление тех средств и телекоммуникаций

Администр.-хозяйственное

управление

Управление внедрения и сопровождения автомат. систем

Управление развития материально-технической базы

Донское

отделение

г. Москвы

Зеленоградское отделение

г. Москвы

Киевское

отделение

г. Москвы

Краснопрес.

отделение

г. Москвы

Лефортовское

отделение

г. Москвы

Люблинское

отделение

г. Москвы

Марьинорощенское

отд.г. Москвы

Мещанское

отделение

г. Москвы

Стромынское

отделение

г. Москвы

Тверское

отделение

г. Москвы

Царицынское

отделение

г. Москвы

Центральное

отделение

г. Москвы

Рис. 2.2 Финансовая структура Сбербанка России (центральный аппарат)

Услугами Сбербанка пользуются более 100 млн физических лиц (более 70% населения России) и около 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие взаимовыгодных отношений с вкладчиками – залогом его успешной работы. По итогам 2016 года более 50% хранящихся в российских банках сбережений граждан доверены Сбербанку.

Сбербанк России является одной из самых надежных организаций для тех, кто хочет сделать вклад и получить прибыль с имеющихся в распоряжении денег. Во многом именно поэтому депозиты здесь остаются столь же популярны, даже несмотря на то, что процентные ставки по вкладам в Сбербанке ниже в сравнении с аналогичными продуктами в других банках.

2.2. Финансовый анализ деятельности ПАО "Сбербанк России"

Проанализируем состав, структуру и динамику активов банка (табл.2.1).

Таблица 2.1

Динамика структуры активов ПАО «Сбербанк России» по направлениям размещения ресурсов

Таким образом, анализ показывает, что за 2016 год практически все составляющие активов ПАО «Сбербанк России» заметно выросли. Однако такой показатель, как чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, за 2016 год снизился практически в два раза.

Средства банка в денежной форме на 01.01.12 г. составили 2524012 тыс. руб., на 01.01.13 г. – 3068129 тыс. руб. и 6841808 тыс. руб. на 01.01.14 г., что составило 2,22%, 2,27%, 3,41% в составе пассивов соответственно по периодам. Чистая ссудная задолженность на 01.01.12 г. составила 77640657 тыс. руб., на 01.01.13 г. – 105106498 тыс. руб., на 01.01.14 – 133949742 тыс. руб. Эти показатели отражены на рис. 2.3.

Рис. 2.3 Ссудная задолженность ПАО «Сбербанк России» в 2014-2016 гг.

(в тыс. руб.)

Из рис. 2.3 видно, что во втором периоде ссудная задолженность увеличилась на 26% , а в третьем периоде еще на 21%.

Отчёт о прибылях и убытках ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 г.г. представлен в Приложении 3. Проанализируем динамику доходов, расходов и прибыли банка (табл. 2.2.).

Таблица 2.2

Динамика структуры прибыли ПАО «Сбербанк России»

Прибыль ПАО «Сбербанк России» составила: на 01.01.12г. – 767591 тыс.руб., на 01.01.13 г. – 2101648 тыс.руб., на 01.01.14 г. – 1991684 тыс.руб. Данные отражены на рис.2.4.

Рис. 2.4 Прибыль ПАО «Сбербанк России» в 2014–2016 гг. (в тыс. руб.)

В 2015 г. прибыль увеличилась на 63%, а в 2017 г. снизилась на 5%.Удельный вес прибыли в составе пассива баланса составил 0,67%, 1,53%, 0,98% по рассматриваемым периодам соответственно.

Основным документом, характеризующим деятельность коммерческого банка, является баланс. Аналитический баланс ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг. представлен в Приложении 2.

Проанализируем состав, структуру и динамику ресурсов банка (табл.2.3), оценив, таким образом, структуру источников ресурсной базы банка.

Таблица 2.3

Динамика структуры ресурсов ПАО «Сбербанк России» по форме собственности

Таким образом, анализ показывает, что за 2016 год практически все составляющие ресурсов ПАО «Сбербанк России» заметно выросли. В наибольшей степени вырос эмиссионный доход банка. Далее проанализируем динамику изменений некоторых статей пассива баланса.

Подводя итоги по вышеприведенному исследованию необходимо отметить, что за последние годы Сбербанк стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка. Возможности и потенциал развития Банка будут и в дальнейшем определяться во многом наличием сильных конкурентных позиций на российском финансовом рынке, который в среднесрочной перспективе будет оставаться одним из самых быстрорастущих и привлекательных в мире.

2.3. Особенности формирования фондового портфеля ПАО «Сбербанк России»

Собственный портфель ценных бумаг ПАО «Сбербанк России» согласно инвестиционной декларации, утвержденной Советом Директоров, на 65% состоит из акций и на 35% из облигаций^[12]. Результаты управления портфелем ценных бумаг ПАО «Сбербанк России» за 2015 год представлены в виде таблицы (таблица 2.4)

Таблица 2.4

Результаты управления портфелем ценных бумаг ПАО «Сбербанк России» за 2015 год^[13]