ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 07.11.2023
Просмотров: 121
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
22
финансовые организации смогут более эффективно осуществлять оценку заемщика.
Так, например, внедрение удаленного доступа к работе с заемщиками и использование нейронных сетей при обработке информации о клиенте позволит минимизировать ошибки кредитных специалистов и сотрудников службы безопасности.
Не стоит забывать, что закредитованность населения в нашей стране приводит к росту заявок от физических лиц при наличии имеющихся не закрытых кредитах, что существенно повышает риск невозврата такого займа. В этой ситуации система межбанковского обмена информацией и бюро кредитных историй (БКИ) не обеспечивают возможность точно определить вероятность возникновения так называемого социального дефолта.
Также за первый квартал 2016 года объем общей ссудной задолженности физическим лицам составил 10 трлн.руб. А размер просроченных долгов составил 1 трлн.руб. (то есть чуть более 10% всей ссудной задолженности).
По итогам 2015 года общее количество физических лиц, по которым наблюдалась просроченная задолженность оценивалась в 40 млн.чел. Только пятая часть из них имела возможность расплатиться по своим долгам. Такая негативная тенденция спровоцировала рост процентных ставок по потребительским кредитам в начале 2016 года. Проблемные долги в начале
2016 года также имели тенденцию к увеличению.
В разных банках доля просроченной задолженности по кредитам, выданным физическим лицам варьировалась от 7% до 18%. Такой разрыв объясняется различиями в кредитной политике по отношению к физическим лицам, а также в существенных различиях в скоринговых методиках оценки кредитоспособности заемщиков [47, c. 3].
Рост просроченных кредитов связан с бурным развитием рынка розничного кредитования в 2012-2013 годах. Так, кредиты, оформленные на
23 3-5 лет, до 2016-2018 годов будут сказываться на возможностях гасить долги.
Поскольку именно в 2014-2015 годах огромное количество заемщиков остались без работы, то рост просроченной задолженности по таким кредитам, остро заявил о себе именно в этот период. Особо проблематичная ситуация именно в потребительских кредитах. Поэтому банки, с целью минимизации рисков выдают такие кредиты под очень высокие процентные ставки и высокие ставки по страхованию жизни.
В ипотечном кредитовании ситуация существенно лучше, чем в потребительском кредитовании, поскольку доля просроченных долгов по данным экспертов за 2016 год не превышала 4%.
Это объясняется, прежде всего, тем, что при оформлении ипотеки, недвижимость является залогом. В случае неуплаты кредита, объект залога переходит в собственность банка. В потребительском кредитовании такого залога нет, поэтому ненадежный заемщик несет минимальные потери и допускает просрочки по платежам или вообще уклоняется от внесения своевременных платежей по кредиту.
В нашей стране к регионам с наибольшим числом потенциальных заѐмщиков банкротов относятся Москва, Московская область, Санкт-
Петербург, Краснодарский край и Башкортостан (таблица 1.2).
Таблица 1.2
Регионы с наибольшим числом потенциальных заѐмщиков банкротов (по состоянию за 2016 год)
Регион
Общее количество должников
По потребительским кредитам
По кредитным картам
По микрозаймам
По автокредитам
По ипотеке
Москва
38413 24107 6120 963 4395 1203
Московская область
35861 22231 4538 1387 4787 832
Санкт-
Петербург
23126 13923 3016 2204 2284 558
Краснодарский край
23101 13964 3380 114 2000 410
Башкортостан
22719 12998 3553 85 1713 473
Источник: [47, c. 6]
24
Заемщики города Москвы и Московской области чаще всего становятся банкротами по потребительским кредитам, кредитным картам и автокредитам. А вот а Башкортостане только по потребительским кредитам и кредитным картам.
Для регулирования кредитных рисков, связанных с кредитованием физических лиц, коммерческие банки используют ряд инструментов [48, c.
70]:
1) оценка финансового состояния клиентов и оценка риска на стадии выдачи кредита, установление параметров кредитного андеррайтинга;
2) постоянный мониторинг финансового состояния кредитополучателя с целью своевременного создания резервов па возможные потери;
3) формирование портфелей однородных кредитов, установление ориентиров по качеству портфелей, доходам и росту объѐмов портфелей;
4) высокая степень автоматизации процесса потребительского кредитования;
5) проведение стресс-тестирования при оценке кредитного риска по различным событиям;
6) сбалансированность структуры кредитного портфеля по срокам размещения и привлечения средств;
7) установление лимитов ограничения кредитного риска;
8) построение эффективной системы взыскания.
Основными действиями банка по управлению и предотвращению кредитного риска являются следующие [49, c. 14]:
1) диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка;
2) предварительное изучение платѐжеспособности заѐмщиков (анализ кредитной истории и репутации заѐмщика, изучение возможности заѐмщика погасить долг, изучение капитала заѐмщика, анализ обеспечения кредита и другие возможные факторы), финансового положения контрагентов банка;
3) контроль за выданными кредитами и мониторинг рынка кредитов;
25 4) установление лимитов на активные операции и мониторинг их соблюдения;
5) разграничение полномочий сотрудников и другие, по мере необходимости.
Также коммерческие банки используют инструменты дополнительной минимизации кредитных рисков по розничному кредитному портфелю – административный и финансовый. Административный механизм направлен на установления порядка принятия, прохождения и исполнения решений по кредитным операциям.
1 2 3 4 5 6 7
Административный контроль состоит в систематических плановых проверках внутренней службой банка проведенных кредитных операций.
Финансовый механизм контролирует кредитные риски при помощи оценки финансового положения заемщиков, а также осуществляет мониторинг рисков в период пользования заемщиком кредитом. Важно отметить, что финансовый контроль выстраивается на основе методики расчѐта ряда финансовых показателей и других характеристик заемщика.
В условиях высокой конкуренции на рынке розничного кредитования особое значение приобретает проблема эффективного соотношения «риск- доходность» при работе с физическими лицами. Для того, чтобы сбалансировать такое соотношение, необходимо соблюдать последовательность действий, направленных на своевременное управление кредитным риском [50, c. 14]:
1) идентификация кредитного риска – выявление вероятности убытков, их причин, факторов и обстоятельств возникновения. На этапе идентификации выявляется содержание риска, его компоненты, определяются источники и объѐмы информации, методы еѐ сбора и обработки;
2) количественная оценка риска включает анализ финансового состояния заѐмщика с целью определения категории качества;
26 3) по итогам количественной оценки риска осуществляется выбор одного из вариантов стратегии: избежание риска, принятие риска, использование способов снижения уровня риска;
4) определение цены за риск – себестоимость кредита включает плату за риск;
5) оптимизация риска – диверсификация, формирование резервов, лимитированные, обеспечение;
6) контроль кредитного риска – анализ концентрации, мониторинг, система определения проблемности кредита.
В целом, система оценки кредитного риска предусматривает оценку уровня риска по каждой кредитной операции с учѐтом финансового состояния заѐмщика, обслуживания задолженности и уровня еѐ обеспечения.
При оценке кредитного риска по заѐмщику используются следующие факторы, служащие основой для внесения мотивированного суждения по конкретному заѐмщику или группе связанных заѐмщиков [48, c. 72]:
финансовое состояние заѐмщика;
кредитная история заѐмщика и его способность погашать текущие долги;
среднемесячные обороты (анализ расчѐтных счетов);
деловая репутация заѐмщика;
зависимость от внешних изменений на рынке (сфера, в которой работает заѐмщик);
качество и ликвидность залога (обеспечения).
Для того, чтобы осуществить анализ системы управления кредитным риском банка, необходимо оценить кредитный портфель финансовой организации. Такая оценка позволяет своевременно разработать гибкую кредитную политику, ориентированную на постоянные изменения рынка розничного кредитование. Отсутствие такой оценки (или ее не качественное проведение) снижает эффективность управления кредитным риском, который
27
тесно связан с другими сферами управления в банке (управлением капиталом, процессами, персоналом, продуктами и прочими элементами).
Взаимосвязь кредитной политики коммерческого банка с другими сферами управления подчиняется единой стратегии развития финансовой организации.
Итак, в настоящий момент услуга предоставления кредитной организацией займов физическим лицам пользуется большой популярностью среди населения страны. По результатам исследования «Объединенного кредитного бюро» (ОКБ) практически 60% активного населения России имеет непогашенные кредитные обязательства. В то же время в банковской сфере на фоне общей сложной экономической ситуации, острой конкурентной борьбы и ужесточившегося надзора со стороны главного финансового регулятора отлаженная работа основного направления, подразумевающего кредитование физических лиц и индивидуальных предпринимателей, особенно важна. Стоит отметить, что фундаментальным звеном в данном сквозном бизнес-процессе является оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков. Здесь имеет место проявление кредитного риска, управление которым зачастую определяет эффективность деятельности банка, а также обеспечивает его финансовую устойчивость.
28
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА В РОССИЙСКОЙ
БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКЕ
2.1. Анализ оценки кредитного риска в банке «НБ Траст»
Национальный банк «Траст», основанный в 1995 году, является одним из крупнейших российских розничных банков по размеру активов.
В декабре 2014 года в ответ на обращение банка «Траст» в ЦБ РФ о предоставлении финансовой поддержки Банк России принял решение о мерах по финансовому оздоровлению банка. «Открытие Холдинг» и Банк
«Финансовая Корпорация Открытие», головная организация банковской группы «Открытие», были выбраны инвесторами для проведения санации банка «Траст».
С 2015 года банк «ТРАСТ» входит в «Открытие» - крупнейшую частную финансовую группу в России по размеру активов.
«Открытие» входит в ТОП-35 крупнейших компаний России и в ТОП-5 лидеров финансового сектора, являясь крупнейшим частным игроком в этом сегменте, согласно рейтингу РБК-500.
При этом до сих пор банк осуществляет свою деятельность на основе генеральной лицензии ЦБ РФ № 3279.
Важно отметить, что НБ «Траст» развивает розничное направление в холдинге «Открытие». При этом основные направления потребительского кредитования в «НБ Траст» представлены следующими видами кредитования: кредитование с помощью банковские карты и овердрафты, нецелевое кредитование, экспресс-кредитование.
Экспресс-кредит «НБ Траст» - возможность прямо сейчас приобрести товары и услуги во многих предприятиях торговли и сервиса России.
Время оформления экспресс-кредита в «НБ Траст» составляет
30 минут.
Ежегодно банков выдаѐтся более 300 млрд.руб. в виде потребительских кредитов (рис. 2.1).
29
Рисунок 2.1 – Динамика объемов потребительских кредитов в ПАО НБ
«Траст»
Источник: [44]
Анализ структуры потребительских кредитов показал, что доля кредитов со сроком кредитования от 1 до трех лет сократилась с 49,1% до
43,67% за четыре года. Также наблюдается сокращение доли кредитов со сроком более трех лет. Так, в 2015 году на их долю приходилось 35,01%, а за
2016 году их доля снизилась до 33,89% (таблица 2.1).
Таблица 2.1
Структура потребительских кредитов по срокам кредитования, %
Срок кредитования
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
На срок до 30 дней
0,7 0,03 0,029 3,025
На срок от 31 до
90 дней
0,12 0,08 0,08 0,07
На срок от 91 до
180 дней
1,18 1,16 1,15 1,12
На срок от 181 дней до 1 года
17,8 18,92 18,06 17,82
На срок от 1 года до 3 лет
49,1 48,22 45,64 43,67
На срок свыше
3 лет
31,1 26,48 35,01 33,89
До востребования
0 0,005 0,031 0,4
Итого
100 100 100 100
Источник: [44]
270 280 290 300 310 320 330 340 350 360 2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
356,3 320,4 304,6 347,8
м лр д.р уб.
30
Проведем анализ структуры кредитного портфеля по потребительским кредитам по степени кредитного риска в таблице 2.2.
Большая часть ссудной задолженности возвращается в банк в срок, поскольку основными заемщиками являются корпоративные клиенты банка.
Таблица 2.2
Динамика потребительских кредитов по степени кредитного риска, млрд.руб.
Вид кредита
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
1. Кредиты, возвращаемые в срок
315,20 282,59 254,04 301,19 2. Кредиты с просроченной задолженностью до 30 дней
17,80 17,30 22,85 19,48 3. Кредиты с просроченной задолженностью от 30 до 60 дней
11,50 11,21 14,93 12,52 4. Кредиты с просроченной задолженностью от 60 до 180 дней
9,25 8,65 9,75 9,04 5. Кредиты с просроченной задолженностью свыше 180 дней
2,55 0,60 3,00 5,60
Итого
356,3 320,4 304,6 347,8
Источник: [44]
Среди просроченных ссуд наибольшая доля приходится на ссуды с просроченной задолженностью до 30 дней. При этом в 2016 году наблюдается тенденция к снижению такой доли до 5%, в то время как в 2014 году на долю таких ссуд приходило 7,5% (рис. 2.2).
31
Рисунок 2.2 - Структура потребительских кредитов по степени кредитного риска, %
Источник: [44]
Рассмотрим динамику потребительских кредитов по видам обеспечения в таблице 2.3.
Таблица 2.3
Динамика потребительских кредитов по видам обеспечения, млрд.руб.
Показатель
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
1. Обеспеченные ссуды
265,3 217,872 164,484 215,636 2. Недостаточно обеспеченные ссуды
70,2 73,692 94,426 86,95 3. Необеспеченные ссуды
20,8 28,836 45,69 45,214
Итого
356,3 320,4 304,6 347,8
Источник: [44]
Доля необеспеченных ссуд в структуре кредитного портфеля в 2015 году снизилась до 9%, что свидетельствует о снижении кредитного риска банка. Большая часть выданных кредитов физическим и юридическим лицам имеет обеспечение, но доля необеспеченных или малообеспеченных ссуд
75%
80%
85%
90%
95%
100%
86,60 83,40 88,20 88,46 5,60 7,50 5,40 5,00 3,60 4,90 3,50 3,23 2,60 3,20 2,70 2,60 1,61 0,98 0,19 0,72
Ссуды с просроченной задолженностью свыше 180 дней
Ссуды с просроченной задолженностью от 60 до 180 дней
Ссуды с просроченной задолженностью от 30 до 60 дней
Ссуды с просроченной задолженностью до 30 дней
Ссуды, возвращаемые в срок
2013 г.
2014 г.
2015 г. 2016 г.