Файл: Анализ конкурентов на рынке и определение собственной конкурентоспособности.pdf

Независимую проверку финансово-хозяйственной деятельности Банка проводит внешний аудитор. С учетом масштабов и характера деятельности Банка в составе Наблюдательного совета и Правления банка созданы специализированные комитеты для подготовки и рассмотрения отдельных вопросов, относящихся к компетенции Наблюдательного совета и Правления.

Общее собрание акционеров Общее собрание акционеров АО «Райффайзенбанк» является высшим органом управления Банка. Компетенция общего собрания акционеров определена Уставом Банка и действующим законодательством Российской Федерации. При проведении общих собраний акционеров Банка, как годовых, так и внеочередных, АО «Райффайзенбанк» соблюдает требования законодательства РФ, а также рекомендации, разработанные государственными органами России, к порядку проведения общих собраний акционеров (участников) обществ с целью обеспечения защиты интересов и прав акционеров.

Акционерами АО «Райффайзенбанк» являются компании:

Райффайзенбанк СНГ Регион Холдинг ГмбХ, владеет 99,96718% акций

Райффайзенбанк-Инвест-Гезелльшафт М.Б.Х, владеет 0,03282% акций

Существующая структура акционерного капитала позволяет Банку создать оптимальный порядок функционирования и взаимодействия между акционерами, органами управления Банка и его должностными лицами, что оказывает существенное положительное влияние на качество и оперативность принимаемых Банком стратегических решений.

Наблюдательный совет АО «Райффайзенбанк» полноценно вовлечен в процесс корпоративного управления, не только в части осуществления контроля за 44 деятельностью Банка, но и путем принятия решений по различным ключевым вопросам в рамках руководства текущей деятельностью Банка, включая последующее одобрение отдельных решений Правления и подготовку рекомендаций Общему собранию акционеров Основными задачами Наблюдательного совета является определение общей стратегии развития Банка, осуществление контроля за деятельностью исполнительных органов, контроль за системой управления рисками банка, обеспечение эффективного функционирования системы внутреннего контроля банка и непосредственное участие в ее работе. Полный перечень вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета Банка, определен в ст. 3 и 4 Положения о Наблюдательном совета и ст. 13 Устава АО «Райффайзенбанк».

В 2015 года функционировали подотчетные и подконтрольные Наблюдательному совету Банка комитеты, созданные для подготовки и рассмотрения отдельных вопросов, относящихся к компетенции Наблюдательного совета Банка. В процессе оптимизации корпоративной системы Банка в III квартале 2015 года ряд комитетов был переведен в зону ответственности Правления Банка, однако по определенным Комитетам Наблюдательный совет сохранил за собой такие основные функции, как одобрение персонального состава комитетов и утверждение положений о комитетах. Ниже в таблице приведен список комитетов, входящих в отчетном периоде в зону ответственности Наблюдательного совета.

---

Комитеты при Наблюдательном совете: Наименование комитета Основные задачи Кредитный комитет (входил в зону ответственности Наблюдательного совета до 12.10.2015 г.) принятие решений по заявкам, связанным с кредитным риском банка, включая рассмотрение и рекомендации к утверждению кредитной политики банка, а также контроль за ее исполнением, принятие решений по заявкам на установление и/или изменение лимитов, кредитных стратегий по группе связанных клиентов, а также принятие решений по вопросам мониторинга лимитов Малый кредитный комитет (входил в зону ответственности Наблюдательного совета до 12.10.2015 г., переведен в зону ответственности Кредитного комитета) утверждение заявок на установление и/или изменение лимитов и мониторинг лимитов для отдельных групп клиентов согласно полномочиям, делегированным Кредитным комитетом Исполнительный одобрение вопросов, связанных с кредитный комитет риском, в частности одобрение предоставления кредитов, включая открытие кредитных линий и принятие решений по условным обязательствам в отношении отдельного заемщика, одобрения реструктуризации, начисления или списания резервов и списания проблемной задолженности, а также рассмотрение иных вопросов, связанных с проблемной задолженностью по займам отдельного заемщика Комитет по работе с проблемной задолженностью (входил в зону ответственности Наблюдательного совета до 12.10.2015 г.) утверждение заявок в отношении отдельных категорий клиентов по следующим типам запросов: утверждение стратегии по возврату кредита, пересмотр, списание, создание или роспуск резервов, улучшение риск-статуса клиента, а также принятие решений по иным вопросам, связанным с взысканием проблемной задолженности

Малый комитет по работе с проблемной задолженностью (входил в зону ответственности Наблюдательного совета до 12.10.2015 г., переведен в зону ответственности Комитета по работе с проблемной задолженностью) принятие решений по проблемным кредитам клиентов корпоративного, среднего, малого и микро бизнеса, а также физических лиц, а также рассмотрение и определение предложений, направленных на совершенствование системы управления проблемной задолженностью, определение приоритетных направлений работы с проблемной задолженностью, разработка и осуществление мер, направленных на возврат проблемной и безнадежной задолженности клиентов перед банком В 2016 г., в соответствии с Инструкцией Банка России от 17.06.2014 N 154-И,с целью предварительного рассмотрения и подготовки рекомендаций.

---

Компетенция Правления определена в ст. 15 и ст. 16 Устава АО «Райффайзенбанк», а также в ст. 3 и ст. 4 Положения о Правлении АО «Райффайзенбанк». В отчетном периоде Правление провело 42 очных и 19 заочных заседаний, что может свидетельствовать о высокой степени вовлеченности Правления в процесс управления текущей финансово-хозяйственной деятельностью Банка. В целях конструктивного и взвешенного подхода к принятию решений по вопросам, относящимся к компетенции Правления, создан целый ряд Комитетов, обеспечивающих профессиональное и детальное рассмотрение вопросов. Комитеты при Правлении: Наименование комитета Основные задачи Комитет по управлению активами и пассивами развитие и внедрение стратегии банка по управлению активами и пассивами, обеспечение реализации плана достаточности капитала банка, разработка и установление целевых балансовых показателей, идентификация рыночных рисков, разработка моделей оценки и контроля рыночного риска и риска ликвидности, принимаемого банком, принятие стратегических решений по вопросам управления ликвидностью, рыночным рисками, и решение проблем, связанных с концентрацией риска. Бюджетный комитет принятие решений о выделении средств сверх установленного бюджета, осуществление анализа целесообразности проведения расходов в рамках установленного бюджета и сверх него, совершенствование процесса принятия решений в рамках деятельности по управлению затратами банка.

В АО «Райффайзенбанк» создана и функционирует система внутреннего контроля (СВК) в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации и рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору "Система внутреннего контроля в банках: основы организации». Целью СВК является обеспечение эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности банка.

Система внутреннего контроля комплексно охватывает всю деятельность Банка и включает в себя следующие направления контроля:

- эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок;

- эффективность управления активами и пассивами;

- сохранность активов;

- управление банковскими рисками;

- достоверность, полнота, объективность и своевременность составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей);

- соблюдение нормативных правовых актов (регуляторный риск), учредительных и внутренних документов кредитной организации;

---

- исключение участия кредитной организации и ее служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.

Система органов внутреннего контроля АО «Райффайзенбанк» - это совокупность органов управления Банка, а также подразделений и ответственных сотрудников, выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля в порядке и на основаниях, установленными Уставом банка, Положением о системе внутреннего контроля и Положением о Службе внутреннего контроля АО «Райффайзенбанк».

В соответствии с Уставом внутренний контроль осуществляется следующими органами управления, служащими и структурными подразделениями Банка:

 Общим собранием акционеров,

 Наблюдательным советом,

 Правлением,

 Председателем Правления;

 Руководителем (Заместителем руководителя) филиала Банка;

 Ревизионной комиссией;

 Главным бухгалтером (Заместителем Главного бухгалтера) Банка;

Структурными подразделениями, осуществляющими функции внутреннего контроля в соответствии со своими должностными обязанностями, такими как:

- Управление внутреннего аудита,

- Отдел комплаенс-контроля,

- Дирекция по управлению рисками.

Особое место среди структурных подразделений Банка занимают Управление внутреннего аудита и Служба внутреннего контроля (СВК), которая состоит из служащих разных структурных подразделений, осуществляющих свой функционал в рамках реализации обязанностей по осуществлению внутреннего контроля. В Банке также функционирует система управления рисками, в рамках которой полномочия по управлению рисками в различных сегментах распределены между комитетами, созданными при Правлении Банка и Дирекцией по управлению рисками. Наблюдательный совет осуществляет общую стратегию управления рисками Банка. В соответствии с Уставом Банка контроль за финансово-хозяйственной деятельностью осуществляется Ревизионной комиссией. Каждое структурное подразделение и (или) сотрудник Банка, выполняющие контрольные функции, действуют на основании разработанных положений о структурных подразделениях Банка и (или) должностных обязанностей, в которых определяются цели, сферы деятельности, статус подразделений, задачи и полномочия, подчиненность и подотчетность, порядок осуществления деятельности. В отчетном периоде Банком была проведена оценка эффективности работы системы внутреннего контроля и реализованы соответствующие корпоративные мероприятия, направленные на оптимизацию функционирования системы внутреннего контроля. Так, были доработаны и внесены необходимые изменения в Положение о Наблюдательном совете, Положение о Правлении, Положение о Службе внутреннего контроля, Положение о Системе внутреннего контроля. Была усилена работа по контролю и предотвращению наступления регуляторного риска.

---

В Банке функционирует Комитет по операционным рискам. Целью образования и деятельности Комитета является рассмотрение операционных рисков, включая юридический риск и исключая стратегический, разработка и утверждение основных направлений стратегии защиты Банка от мошеннических проявлений. Деятельность Комитета является неотъемлемой частью процесса управления рисками и средством для разрешения наиболее сложных вопросов в области управления операционным риском. Процесс управления и контроля информационной безопасности Банка и процесс управления и обеспечения непрерывности входит в зону ответственности Отдела информационной безопасности, который также является функционально независимым от бизнеса подразделением. С организационной точки зрения Отдел информационной безопасности входит в состав Управления экономической безопасности, которое напрямую подчиняется Председателю Правления Банка. Также в Банке образована специальная рабочая группа, т.н. Антикризисная Команда. Областью ответственности Команды является проведение оценки кризисной ситуации, принятие решения об активации планов обеспечения непрерывности бизнеса и постоянное управление процессами устранения кризисной ситуации в соответствии с положениями Политики обеспечения непрерывности бизнеса и Положением об Антикризисной команде Банка. Принимая во внимание большой объем операций, совершаемых Банком в течение отчетного периода, разветвленную систему региональных филиалов, для минимизации рисков возникновения операционных ошибок непреднамеренного характера до того, как они будут обнаружены или исправлены в центральном офисе Банка созданы соответствующие подразделения, деятельность которых направлена на мониторинг и внутренний контроль операционной деятельности филиалов. Способность АО «Райффайзенбанк» осуществлять бизнес также зависит от его способности защитить информационные автоматизированные системы и базы данных от внешних и внутренних вторжений, в том числе от воздействий, реализуемых посредством доступа через интернет.

В настоящее время автоматизированные информационные системы и базы данных Банка достаточно надежно защищены от случайных или намеренных воздействий, непосредственно влияющих на осуществление операционной деятельности Банка. Банк обеспечивает работу системы внутренних контролей на должном уровне, что подтверждено независимыми аудитами.

Отдел экономической деятельностью (отдел экономической безопасности) Банка осуществляет и контролирует работу Банка по вопросам управления и контроля за рисками, финансового мониторинга, организации наличного денежного обращения в Банке, выполнения пруденциальных (предусматривает различные финансовые и организационные меры, реализация которых приводит к снижению банковских рисков) норм деятельности Банка и обязательных стандартных требований, установленных Центральным Банком России.

---