Файл: История возникновения и развития банковского дела, его особенности в ряде стран.pdf

Актуальность. В настоящее время банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

Многовековая история развития банков тесно связана с развитием торговли, промышленности, сельского хозяйства, других сфер деятельности людей. Изучение истории их развития помогает уяснить, чем было вызвано появление банков, какие формы они постепенно принимали и какую роль играли и играют в развитии общества.

Цель работы – исследовать история возникновения и развития банковского дела, его особенности в ряде стран.

Для достижения этой цели в работе были поставлены и решены следующие основные задачи:

рассмотреть возникновение первых банков в Древние века;
исследовать развитие банков в Средние века;
выявить особенности возникновения и развития банков в Англии, Франции, Германии, США;
исследовать возникновение и развитие банков в России.

Предмет исследования – история возникновения и развития банков.

Научно-методическая основа работы. В процессе выполнения работы использовались научные труды, публикации по истории банковского дела, кредитной системы.

Глава 1. Возникновение банков

1.1. Банки в Древние века

В Вавилоне в VIII в. до н.э. существовал банкирский дом «ИГИБИ и МУРАШУ», который вел прием вкладов, платил по ним проценты, брал на хранение разные ценности, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты (гуду), то есть был фактически прообразом современных банков. Ссуда - форма кредитных отношений, при которых одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (должнику) заем в денежной или натуральной форме^[1].

В Древней Греции (III-IV вв. до н.э.) первоначально роль банков играли храмы (Дельфийский, Делосский, Эфесский, Самосский), неприкосновенность которых гарантировала безопасность хранения накопленных ценностей. Храмы проводили прием вкладов на хранение и выдачу ссуд общественным организациям и частным лицам^[2].

Наряду с храмами банковским делом занимались:

а) трапезиторы, принимавшие па храпение вклады и проводившие платежи за счет и по поручению вкладчиков;

б) менялы, выполнявшие обмен, размен и экспертизу монет за определенную плату;

в) лица, ссужавшие деньги под проценты (от 12 до 36). В качестве обеспечения использовалось движимое и недвижимое имущество^[3].

В Риме функции трапезиторов выполняли аргентарии, появившиеся в III в. до н.э. Основной их операцией являлось посредничество в платежах, основанное на приеме вкладов, которые аргентарии обращали на выдачу ссуд. В связи с общим развитием хозяйственной жизни и благодаря высокой технике
бухгалтерии банковские книги приобретали доказательную силу в судах. Банковские учреждения древнего мира возникали преимущественно там, где развитие меновой торговли завершалось появлением металлических денег^[4].

При помощи менял короли и города приобретали необходимые для чеканки материалы и через менял проводили в обращение монеты. Менялы объединялись в корпорации, действовавшие по уставу. Как правило, они находились под контролем правителя.

1.2. Банки в Средние века

После распада государств древнего мира, в эпоху господства натурального хозяйства обмен товарами находился в зачаточном состоянии, поэтому отсутствовали условия для возникновения банков. Постепенно, с развитием ремесел и сельского хозяйства, появилась возможность делать сбережения, что способствовало развитию международной торговли и возрождению банковского дела^[5].

В ХII-ХIII вв. все более или менее крупные денежные потоки шли через банковско-торговые дома ломбардцев (север Италии). Итальянские купцы-банкиры исполняли роль посредников во всей средиземноморско-европейской торговле.

Закупленные ломбардцами в странах Арабского Востока товары лишь в незначительной части употреблялись в самой Италии. Торговля приобрела в основном «многозвенный» характер: шелк, например, покупался у арабского оптовика, чтобы затем продаваться в торговых отделениях, разбросанных по всей Европе, или быть проданным местному купцу-разносчику^[6].

Деятельность банкира в то время была весьма разнообразной. Он осуществлял безналичные расчеты по сделкам своих клиентов - трансферт. Он выступал посредником при купле-продаже и даже составлял договоры, выполнял другие функции современных нотариусов. Кроме того, итальянские банкиры впервые приступили к эмиссии банковских билетов, именовавшихся «гуду» и имевших обращение наряду со звонкой монетой.

Развитие международной торговли способствовало возникновению банковского дела в Италии, что неизбежно повлекло за собой и появление банковского законодательства. При этом отношение властей к банкам было далеко не дружественным^[7]. Так, в 1270 г. в Венеции принимается закон о внесении торговому консулу залога в 2 тыс. лир серебром для лиц, занимавшихся банковским делом. В 1318 г. залог составлял уже 5 тыс. лир. В 1403 г.
появился закон, согласно которому банки имели право проводить операции лишь в пределах суммы, не превышающей в 1,5 раза суммы денежных ссуд, выданных банком правительству. Позже залог вырос до 25 тыс. лир. Сначала за банками надзирали консулы (высшие должностные лица), затем была создана особая комиссия из трех инспекторов, позже к каждому банкиру прикомандировывалось особое лицо. Такая «забота» государства не могла не
принести свои плоды - начался упадок банковской деятельности и, как следствие, торговли и ремесла. В Венеции антибанковское законодательство продержалось дольше всего - до 1528 г., когда был издан закон, согласно которому было запрещено совмещать ремесло менялы и банкира^[8].

Впрочем, чуть более чем через полстолетия ситуация изменилась. Тяжелейшая война с Турцией потребовала значительных средств, и обойтись без банков было уже невозможно. В 1584 г. сенат Венеции издал закон об учреждении общественного банка^[9]. Во избежание злоупотреблений управление им было возложено на членов правительства, трех главных директоров и трех инспекторов^[10]. Это не был банк в современном смысле этого слова, поскольку деньги, сданные на хранение, не могли быть обращены ни на какие инвестиции. В 1587 г. управление Венецианским банком было передано частным лицам, причем банкиры должны были внести залог в 25 тыс. дукатов. В 1619 г. банк был назван «ЖироБанком», то есть переводным банком. Суть операций состояла в том, что для узкого круга клиентов средства по их приказу снимались со счета одного и зачислялись на счет другого.

Одновременно был принят закон, согласно которому всякий торговец должен был открыть в банке счет и осуществлять все расчеты через него. Огромные средства, собранные таким образом, тайно передавались правительству, вкладчики же нередко лишались своих денег. В 1640 и 1717 гг. банк приостанавливал свои платежи, и только в 1806 г. по указу итальянского вице-короля долги этого банка были ликвидированы. Поскольку в тот момент Италией управлял знаменитый наполеоновский маршал - кавалерист И. Мюрат, ликвидацию долгов банка можно назвать одной из немногих успешных «кавалерийских атак на капитал» ^[11].

Гонения на банки имели место и в других итальянских городах: в 1286 г. банкиры были изгнаны из Пизы, в 1450 г. - из Вероны, естественно, выселение сопровождалось конфискацией. К нападкам на банки власти активно подстрекала католическая церковь, мотивируя это библейским запрещением взимать проценты. Впрочем, реальная причина была куда более прозаической - епископы и монастыри сами были крупнейшими ростовщиками средневековой Европы и, как могли, боролись с конкурентами^[12].

Италия же стала родоначальницей банков с акционерным, или складочным, как говорили раньше, капиталом. Генуэзский общественный банк также был образован в форме товарищества нескольких банкиров для кредитования Республики во время войны 1148 г. с Алжиром и Тунисом. Все члены этого товарищества считались кредиторами Республики и для обеспечения процентов прибегали к откупам^[13]. Таким образом, на таких же принципах образовывался целый ряд кредитных товариществ. Для удобства управления все они были слиты в 1107 г. в «Общество Св. Георгия». Обладая огромными суммами, своими войсками и флотом, товарищество заключало мирные и союзные договоры, объявляло войны. Но в 1796 г. банк товарищества должен был уплатить 14 820 700 лир, после чего прекратил платежи. После завоевания в 1796 г. Генуи французами банк утратил свое значение. В 1816 г. Генуя вошла в состав Сардинского королевства, которое превратило все паи Генуэзского банка в облигации королевства^[14].

Известно, например, что к XV в. во Флоренции существовали банкирские дома, организованные в виде товариществ со складочным капиталом в 550 тыс. золотых флоринов. Вообще влияние банков на жизнь средневековой Италии было очень велико. Широко известен тот факт, что флорентийский банкир Джованни Медичи и его потомки правили этим итальянским городом-государством^[15].

Выводы.

Первые банки появились в Вавилоне в VIII в. до н.э., где существовал банкирский дом, который вел прием вкладов, платил по ним проценты, брал на хранение разные ценности, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты, то есть был фактически прообразом современных банков.

Глава 2. История развития банков в зарубежных странах

2.1. Банки Англии

В Англии до середины XVII в. не было ни одного банкирского дома. Однако за период царствования Тюдоров общество постепенно отказалось от средневекового представления о греховности дачи денег под проценты. Актом парламента были узаконены займы на разумных условиях, поэтому проценты перестали быть непомерными^[16]. Деятели, направлявшие общественное мнение при первых Стюартах, ясно осознавали пользу денежного рынка. «Бессмысленно утверждать, - говорил Селден своим друзьям, - что деньги не порождают денег, тогда как они, без сомнения, делают это». Известный и один из наиболее прагматически мыслящих меркантилистов Томас Мэн писал: «Сколько торговцев и лавочников начали дело с небольшими собственными средствами или даже ни с чем и очень разбогатели благодаря торговле на чужие деньги» ^[17].

Хотя до тех пор в Англии еще не было банков, но были отдельные лица, выполнявшие некоторые их функции, получая вклады и предоставляя займы за проценты^[18]. В период Республики и после реставрации монархии хранение денег и предоставление займов все больше сосредоточивалось в руках ювелиров Лондона. Купцы из Сити еще в середине века привыкли держать все наличные свободные деньги в Тауэре, но после того как Карл I забрал их оттуда в свою казну, предпочитали отдавать средства на хранение ювелирам. В самом начале гражданской войны, когда богатые люди из обоих лагерей «переплавляли свое столовое серебро в пики и мушкеты», временно прекратилось обычное занятие ювелиров - производство золотой и серебряной посуды. Но вместо этого они стали «кассирами торговцев», получая и выплачивая денежные наличные суммы «бесплатно, мало заботясь о прибыли и не слишком рассчитывая на то, что они получали норой за эти свои труды».