Файл: Проблема обеспечения и возвратности кредита, ее экономические и правовые аспекты (Глава 1 Теоретические основы кредитования в России).pdf

В организационной структуре ООО «Русфинанс Банк» предусмотрены следующие органы, деятельность которых направлена на контроль за уровнем кредитного риска: Совет директоров Банка, Правление Банка, Служба внутреннего контроля, Отдел экономического анализа и оценки финансовых рисков, Кредитный комитет.

Также ООО «Русфинанс Банк» планирует осуществлять расчет кредитного риска на основании подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов.

Таким образом, способы обеспечения исполнения кредитных обязательств, несмотря на общеправовой подход к ним, обладают рядом отличительных черт, присущих им в связи с природой кредитных обязательств. В настоящее время обеспечение исполнения кредитных обязательств - деятельность кредитора в рамках системы мер экономического и правового характера, а также совокупность условий, дающих кредитору основание рассчитывать на возврат заемных средств либо на компенсацию понесенных убытков при нарушении обязательства.

Заключение

В исследовании был проведен анализ наиболее распространенных методов обеспечения возвратности банковского кредита, рассмотрены их основные преимущества и недостатки, предложены рекомендации по их применению, а также разработан алгоритм выбора метода для каждого конкретного случая как для физических, так и для юридических лиц.

Банк как организация должен являться финансовым гарантом общества, представляя своего рода основу стабильности экономической системы, и в современных условиях неустойчивой экономической среды защита вкладчиков и самих банков от рисков, связанных с невозвратом кредитов, является одной из первостепенных и самых сложных задач. Автором рассмотрены как факторы, пресечь возникновение проблемных кредитов на стадии заключения договора или в процессе выплаты кредита, способные помочь в оперативном прерывании сделки и возврате денег, а также способы гарантированного обеспечения возврата кредита, если все же возникают трудности в этом процессе. Без должного внимания к этой проблеме банк несет комплексный ущерб, затрагивающий все сферы его деятельности.

Опираясь на изученные материалы, можно выделить два направления развития обеспечения кредита:

- использование зарубежного опыта обеспечения. Например, залог нематериальных активов, залог дебиторской задолженности, залог денежных средств. Однако, применяя международный опыт обеспечения кредита, необходимо учитывать особенности рыночной экономики России, отсутствие необходимой инфраструктуры. На первом этапе развития это может быть, использование новых способов обеспечения, распространенных в зарубежной практике, лишь как дополнительного обеспечения.

- совершенствование применяемых в России способов обеспечения кредита. Например, квазилизинговые сделки при залоге недвижимого имущества с одной стороны, обеспечит необходимый уровень защиты для банка-кредитора, а с другой, - позволит предоставлять более долгосрочные кредиты.

Необходимо отметить, что дальнейшее развитие рынка в России будет способствовать росту использования некоторых видов обеспечения, распространенных на Западе. Одновременно с этим, применяемые в настоящее время способы обеспечения могут эволюционировать, что приведет к возникновению относительно новых видов обеспечения, эффективность применения которых па практике будет отвечать требованиям банков.

Обеспечение исполнения обязательств, принятых заемщиком на себя во исполнение кредитного договора, может быть рассмотрено только в тесной и непосредственной связи с кредитными отношениями, поэтому недостаточное правовое регулирование последних в настоящее время отражается и на правовом регулировании способов обеспечения. Представляется, что статьи Гражданского кодекса РФ не способны стать единственным источником для нормального функционирования механизма обеспечения кредитных обязательств.

Попытки законодателя путем принятия отдельных нормативно-правовых актов регламентировать способы, на наш взгляд, не являются решением возникающих практических проблем. Это обусловлено тем, что отдельные законы посвящены лишь некоторым способам обеспечения исполнения обязательств, и положения, нашедшие свое отражение в статьях данных законов, имеют обобщенный характер.

Таким образом, поскольку способы обеспечения исполнения кредитных обязательств обладают определенным своеобразием, их корректное применение на практике возможно только при отражении отличительных черт в отдельном законодательном акте, сочетающем в себе положения, регулирующие кредитные отношения в целом. Таким нормативно-правовым актом может стать принятый в форме федерального закона нормативно-правовой акт «О кредитовании».

Библиография

1.Гражданский кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 10 марта 2006 г.- СПС «Гарант»

2.Налоговый Кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 10 марта 2006 г. – СПС «Гарант»

3.О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 19 июня 2001г. № 82-ФЗ.

4.Банковское дело/ О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – М., Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2013. – 428с.

5.Банковское дело: Учебное пособие /Д.Г. Черник [и др.]; под ред. Д.Г. Черника – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2013.- 254 с.

6.Гарантии в современной банковской практике. Учебное пособие / А.Д. Голубович/ под ред. А.Д. Голубовича. – М.: Менатеп-Информ, 2010. – 158с.

7.Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учебное пособие. – Мн.: Алгоритм, 2010. – 262с.

8.Гончаренко Л.И. Анализ коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2013.- 210с.

9.Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Истомина И.В. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2013. – 623с.

10.Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 2013. – 287с.

11.Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 2010. – 434с.

12.Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., «Банки и биржи». Издательское объединение «ЮНИТИ», 2013.- 374 с.

13.Жоромская Н. И. О банковской классификации доходов и расходов в РФ // Налоговый вестник. — 2012. — № 10. — С. 94 — 97.

14.Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая лит.-ра, 2011. – 320с.

15.Кушлин В.И., Волгин Н.А. Государственное регулирование рыночной экономики. – М.: ОАО "НПО «Экономика», 2012.- 278с.

16.Караваева И. В. Банковское дело.- М.: Юристъ, 2011. -421с.

17.Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. — 2011. — № 2. С. 28-33.

18.Колосова А. Ф. О развитии банковского сектора // Экономика строительства. — 2010. — № 7. — С. 2 — 15.

19.Лыкова Л. Н. Банки в России.- М.: ВЕК, 2012.- 210с.

20.Миляков. Н.В. Банковское дело: Курс лекций. — М.: ИНФРА — М, 2012. — 347с.

21.Нестерова Т.Н. Банковский менеджмент. Учебное пособие. – М.: Инфра-М., 2013. – 94с.

22.Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2012. – 446с.

23.Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 271с.

24.Пушкарева В. М. История финансовой мысли. М.: Финансы и статистика, – 2011.-312с.

25.Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М., 2011.- 289с.

26.Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. – 2013. — № 7. – С. 10-13.

27.Сарбащева С. М. Нужны кардинальные перемены. // Финансы. – 2013. — № 10. – С. 46-49.

28.Сершенко Ю. Б. Новое в налогообложении прибыли в 2013 г. // Главбух. – 2013. – № 2. – С. 27-31.

29.Силин А. Государственная собственность и налогооблагаемая база // Экономист. — 2012. — № 10. — С. 23 — 27.

30.Совершенствование законодательной базы. // Вопросы экономики. – 2010. — № 3. – С. 51-59.

31.Сидельникова Л.М., Сидорова С. Проблемы организации VIP обслуживания клиентов в коммерческих банках. Банковский маркетинг. – М.: 2013, № 4.- с.61.

32.Сведения о банках и фирмах иностранных банков, зарегистрированных на территории Россйской Федерации на 01.01.2013 //Банковский вестник. – 2012. - №20. – с.18-19

33.Севрук В.Г. Банковский маркетинг. – М.: Дело, 2013. – 70с.

34.Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2013. – 319с.

35.Тарасов В.И. Банковский маркетинг: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 2013. – 342с.

36.Тартышный С.А. Зарубежный опыт организации маркетинга коммерческих банков. Финансы. – М.: 2013, № 7. –с.12.

37.Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2010. – 222с.

38.Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Все для Вас, 2011. – 320с.

39.Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов. / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2010. 479 с.

40.Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 2010. – 272 с.

41.Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учеб. пос. – М.: РЭА, 2013. – 526 с.

42.Черник Д.Г. Реформы продолжаются. Банки. – М.: 2011, № 1. –с.18.

1. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2010. – 222с. ↑

2. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2010. – 222с. ↑

3. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2013. – 319с. ↑

4. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2010. – 222с. ↑

5. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2013. – 319с. ↑

6. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2013. – 319с. ↑

7. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2010. – 222с. ↑

8. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2013. – 149с. ↑

9. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2013. – 159с. ↑