Файл: Банковская система России (Общая характеристика кредитных отношений).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Банки возникли в глубокой древности как организации, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении ссуд. Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов. Это повысило надёжность платежей, а также позволяло ускорить их осуществление. Таким образом, банковская деятельность способствовала развитию мировой торговли и экономики в целом. И вся деятельность требует правовой регламентации и обзора со стороны государственных органов.

Банковская система России – один из важнейших элементов ее финансовой системы. Как и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений.

Действующее законодательство закрепило двухуровневый характер банковской системы:

1. Первый уровень – Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

2. Второй – коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Важнейшим субъектом, реализующим финансово-правовое регулирование в рамках банковской системы, является Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Потенциал банковского регулирования воплощается, в первую очередь, в функциях Банка России.

Актуальность данной темы заключена в том, что банковская система является одним из основных организаторов экономической жизни страны. От эффективности функционирования в значительной степени зависят успех в преодолении экономического кризиса, в снижении инфляции и финансовой стабильности. Главным элементом этой системы служит банк как финансовый институт, созданный для управления денежным потоком в стране.

Целью данной работы является изучение сущности, структуры и значения всей банковской системы РФ.

Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

1. Изучить сущность и роль банковской системы;

2. Рассмотреть структуру банковской системы;

3. Изучить зарубежный опыт построения и функционирования банковских систем;

4. Проанализировать современное состояние банковской системы РФ;

5. Выявить проблемы развития российской банковской системы;

6. Определить перспективы развития банковской системы РФ.

Объектом исследования является современное состояние банковской системы Российской Федерации и ее дальнейшее развитие.

Предметом исследования является банковская система РФ.

Исследование базируется на широком применении статистических и аналитических данных. При изучении показателей функционирования банковской системы применялись такие методы научного исследования как анализ и синтез, наблюдение и сравнение

Теоретическое исследование в данной работе проведено по публикациям отечественных и зарубежных специалистов. В работе использованы так же законодательные, нормативные акты Российской Федерации.

Структура работы: данная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

Глава 1. Общая характеристика кредитных отношений

1.1. Сущность и роль банковской системы

В любом современном государстве банковская система является важной составляющей экономической системы страны.

Банковская система — это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма^[1].

К основным задачам банковской системы относят^[2]:

• накопление временно свободных в государстве ресурсов;
• обеспечение нормального функционирования и развития экономики;
• посредничество в отношениях между банком и клиентом;
• кредитование производства.

Элементами банковской системы являются - Центральный банк страны, коммерческие банки, а так же небанковские кредитные организации. Часто к элементам банковской системы относят банковскую инфраструктуру.

Банковская инфраструктура представляет собой элемент организационного блока всей системы. Она определяется совокупностью правовых норм, социальных институтов, а также технологических ресурсов.

Правовые нормы устанавливаются государством, они помогают определить статус кредитной организации, а так же выявить полный перечень предоставляемых кредитной организацией услуг.

К социальным институтам, которые обеспечивают функционирование банковской деятельности, относятся: органы власти, учебные заведения, так же кадровые службы, организации, ориентированные на изучение и улучшение хозяйственных процессов на уровне банковской системы.

Технологические ресурсы могут быть представлены линиями связи, программными обеспечениями, специализирующимися на обработке банковских операций, а так же основными фондами кредитных организаций.

Банковская система различных государств может представлять собой один либо два уровня^[3]:

1. Одноуровневая банковская система. Данная система характеризуется наличием горизонтальных связей между кредитными организациями. Данная структура применима в тех странах, где имеется слабо развитая экономическая структура, а так же преобладают тоталитарный и административно-командный режимы управления.
2. Двухуровневая банковская система. Этот вид банковской системы основывается на горизонтальном и вертикальном регулировании отношений между банковскимиорганизациями. Вертикальная связь выстраивается в отношении Центрального банка с более низкими звеньями системы (коммерческими банками), при этом Центральный банк выступает руководящим звеном.

Двухуровневые системы характерны для стран, где хорошо развита рыночная экономика. Первый уровень представлен Центральным банком, а на нижнем уровне функционируют коммерческие банки, которые в свою очередь подразделяются на универсальные и специализированные.

Небанковские кредитно-финансовые институты, а именно - инвестиционные компании, фонды (инвестиционные и пенсионные), страховые компании, трастовые компании и т.д., не относят ко второму уровню банковской системы. Данные организации образуют отдельную группу, которая занимает определенное место в категории - финансовые институты.

Универсальные банки это те банки, которые выполняют либо весь спектр банковских операций, либо большую их часть.

К специализированным банкам относятся банки, которые ориентированы на выполнение отдельных видов операций. Например: инвестирование, ипотечное или потребительское кредитование и тому подобное.

Организация банковской системы происходит с учетом следующих признаков ее построения^[4]:

1. Обязательное подчиненение элементов второго уровня первому (Центральный банк является законодательным, контролирующим, надзорным органом по отношению к кредитным организациям).
2. Государственное регулирование банковской деятельности при условии независимости коммерческих организаций, предусмотренной в рамках законодательства.
3. Между кредитными организациями должно быть создано условие честной конкурентной борьбы.
4. Деятельность кредитных организаций должна быть открытой.

Международная практика выделяет следующие типы банковских систем:

• распределительная банковская система;
• рыночная банковская система;
• банковская система переходного периода.

Распределительная, или по-другому – централизованная банковская система. Ее суть заключается в том, что государство выступает монополистом в области формирования кредитных организаций. Данная система, соответственно, является одноуровневой.

Все, имеющиеся в государстве, кредитные организации подчиняются правительству, а так же полностью зависят от его деятельности. Право выбора руководства кредитной организации и имеют вышестоящие органы управления центральной или местной власти.

Для банковской системы рыночного типа характерно отсутствие монополии государства в отношении банковской деятельности, что порождает банковскую конкуренцию. Эмиссию денег выполняет центральный банк, а кредитование предприятий и населения осуществляют банки. При этом ни Центральный банк, ни коммерческие банки не должны отвечать по обязательствам друг друга.

Последний тип банковской системы включает в себя компоненты как распределительной, так и рыночной банковской системы, то есть находится в стадии переходной системы.

Денежно-кредитная система – это совокупность кредитно-финансовых предприятий, которые выполняют функции аккумуляции и распределения денежных средств^[5].

Необходимость денежно-кредитных отношений в экономике основана на том, что некоторые хозяйствующие субъекты обладают временно свободными денежными или товарными средствами, требующими другим сторонам рыночных отношений. По этой причине одни предоставляют денежные средства в ссуду, а другие – берут в заем. Кредит – это система экономических отношений, которые возникают при предоставлении ссуды денежной или натуральной формы одним юридическим (физическим) лицом – кредитором другим лицам (заемщикам) при условии возвратности и платности.

Кредиту присуще выполнение следующих функций:

• перераспределительная функция, при которой происходит перераспределение денежных, материальных ресурсов при условии последующего возврата между компаниями, отраслями, регионами страны;
• функция ускорения производственного развития, при котором происходит повышение эффективности процесса производства, при этом кредит используется в качестве инструмента расширения производства, для внедрения новых технологий и техники, постройки предприятий и др.

Денежно-кредитная система – это совокупность кредитно-финансовых предприятий, которые выполняют функции аккумуляции и распределения денежных средств.

Структура кредитной системы – совокупность финансовых институтов, обслуживающих кредитные отношения, и их взаимосвязи.

Структура кредитной системы представлена на рисунке 1.

Рисунок 1. Структура кредитной системы^[6]

Все предприятия, которые входят в кредитную систему классифицируются на 3 три группы:

• Центробанк;
• коммерческие банки;
• специальные кредитные институты.

В мировой практике к кредитной системе также относятся организации, которые так или иначе связаны с аккумулированием и размещением средств: страховые, финансовые компании, ломбарды, а также пенсионные фонды.

Банковская система государства формируется совокупностью Центрального и коммерческих банков. Банковской системой выполняется основное кредитное и финансовое обслуживание экономического процесса.

1.2. Структура банковской системы

Как было отмечено в предыдущем параграфе, банковская система государства формируется совокупностью Центрального и коммерческих банков. Банковской системой выполняется основное кредитное и финансовое обслуживание экономического процесса. На сегодняшний день почти во всех развитых государствах банковская система состоит из 2 уровней.

Первый уровень банковской системы представляется Центральным (Национальным) банком, который выполняет функцию эмиссионного государственного центра.

На втором уровне находятся коммерческие (частные и государственные) банки страны.

Важнейшими функциями Центробанка являются^[7]:

• регулирование кредитно-денежного обращения;
• межбанковские расчеты и кассовое обслуживание коммерческих банков;
• выпуск и изъятие денег из обращения;
• хранение резервов государства и обязательных резервов коммерческих банков;
• проведение финансовых правительственных операций;
• регистрация коммерческих банков и контроль соблюдения ими обязательных нормативов и банковского законодательства;
• контроль открытия отделов и филиалов зарубежных банков на территории страны.

Касательно банковской системы России можно говорить о том, что она представлена двумя уровнями. Вообще в банковскую систему входят в Центральный банк, кредитные учреждения в виде коммерческих банков, а также иные расчётные и финансовые компании (рис. 2).