Файл: Кредит и его функции (Практика развития кредита в российской экономике).pdf

В современных условиях можно выделить следующие проблемы, связанные с применением залога в обеспечительном механизме банковского кредитования: снижение ликвидности обеспечения. В банковской практике, а также согласно действующему федеральному стандарту в части оценки залога, ликвидность обеспечения представляет собой способность заложенного имущества перейти в денежную форму в определенные сроки без существенных потерь первоначальной залоговой стоимости. Именно ликвидность определят, насколько быстро и в какой сумме кредитор получит средства, невозвращенные ему заемщиком. Однако сегодня банки не защищены от рисков снижения ликвидности по причине воздействия таких факторов, как: невозможность реализации предмета залога на рынке по обоснованной стоимости в связи с изменением рыночной ситуации (изменение цен на недвижимость, нестабильность валюты, изменение уровня инфляции и пр.); ухудшение физического состояния имущества; изменение нормативно-правовых подходов к оценке залога. Существование таких рисков приводит к тому, что срок реализации заложенного имущества увеличивается, банк своевременно не возвращает свои средства и несет финансовые потери, в том числе, в виде увеличения расходов на реализацию залога, недополучения доходов от не выданных кредитов^[37]; недостаточность принятого обеспечения. Эта проблема проявляется в том, нередко при банковском кредитовании под залог стоимость заложенного имущества не покрывает в полной мере объем кредитных обязательств заемщика. Наиболее часто возникновение этой проблемы происходит по причине неправильной оценки имущества, реже – в результате неверных действий сотрудников залогового подразделения банка, например, в результате неправильного расчета залогового дисконта, влияющего на сумму выданного кредита.

Оценку залога осуществляют организации, работающие в сфере оценочной деятельности. Для оценки они используются способы, установленные законодательством – затратный, сравнительный, доходный. Оценщик выбирает один из трех подходов, на основании которого определяется стоимость залога. На практике могут возникать случаи, когда применение указанных способов привело к неверной оценке и стоимость реализованного имущества оказывается ниже долга по кредитным обязательствам, обеспечивая финансовые потери кредитору.

Правильная оценка залогового имущества при банковском кредитовании является важным фактором снижения кредитных рисков и необходимым действием при рассмотрении вопроса о возможности выдачи кредита. В связи с этим существует необходимость повышения достоверности оценки залога, например, за счет законодательного закрепления требований к использованию независимым оценщиком одновременно двух методов оценки^[38].

Таким образом, использование способов обеспечения возвратности кредитов является основной для более качественного банковского кредитования. Основными проблемами, с которыми сталкиваются банки, являются риски недостаточной стоимости обеспечения, его утраты, невозможности привлечения должников к ответственности и пр.

2.3. Перспективы развития кредита в России

Учитывая существующие тенденции развития кредитования, можно прогнозировать, что рост конкуренции будет способствовать дальнейшему снижению ставок и улучшению условий кредитования в части сроков и сумм кредитов. При этом банки будут продолжать повышать качество обслуживания клиентов, сроки рассмотрения кредитных заявок будут сокращать до минимума, применяя современные банковские технологии.

В то же время банки должны охотнее идти навстречу потребностям конкретного заемщика, в частности, предоставляя возможность погашения кредита по индивидуальному графику, отсрочки по выплате основного долга. Также должны получить еще большее распространение льготы для клиентов с положительной кредитной историей и постоянных клиентов^[39].

Главной перспективой развития способов обеспечения банковского кредитования, которую в 2018 году назвал Центральный банк РФ, является реформирование залогового обеспечения. Центральным банком РФ был опубликован доклад «О совершенствовании регулирования залогового обеспечения», в котором определены основные перспективы развития кредитования под залог. Регулятор не случайно выбрал данный способ в качестве объекта реформирования. Это связано с тем, что именно залог создает основу для обеспечительного механизма банковского кредитования, именно он способен с наибольшей долей вероятности возместить банку кредитные средств и расходы, связанные с нарушением заемщиком условий кредитного договора. Но, по мнению Центрального банка РФ, сегодня банковское кредитование под залоговое обеспечение функционирует по типу ломбарда, что не отвечает современным тенденциям и не обеспечивает необходимый уровень качества кредитования. По оценкам Центрального банка РФ проведение этой реформа растянется на несколько лет, а ее первый этап будет осуществляться в течение 3-5 ближайших лет^[40].

Итак, основываясь на мнении Центрального банка РФ, можно выделить следующие перспективы развития залога в рамках обеспечительного механизма банковского кредитования:

Изменение правил формирования резервов на возможные потери по ссудам с учетом залогового обеспечения. Сегодня законодательство предусматривает, что при выдаче обеспеченных кредитов банки имеют право уменьшить размер формируемых резервов на возможные потери. Это приводит к снижению расходов банков, но одновременно выступает источником рисков, учитывая проблемы, которые могут возникнуть с залогом

Поэтому Центральный банк РФ считает, что необходимо ужесточить требования к банкам относительно ликвидности принимаемого в обеспечение имущества и коэффициентов снижения резервных требований по нему. Это стимулирует банки к осуществлению более взвешенной оценки кредитных рисков и формированию объективных резервов, что повысит качество их кредитных портфелей.

Центральный банк РФ предлагает разделить принимаемое обеспечение на три категории качества: к первой отнесены собственные долговые ценные бумаги банка-кредитора; ко второй – залог имущества, которое может быть реализовано в течение не боле чем 180 дней; к третьей – отдельные виды обеспечения со сроком реализации не более 270 дней. Для каждой категории рассматривается возможность установления коэффициентов (индексов) категории качества обеспечения, которые будут применяться при расчете резервов^[41].

Итак, данное направление развитие призвано дисциплинировать банки при принятии залогового обеспечения, т.е. принимать наиболее ликвидное имущество, объективно оценивать риски невозврата кредитных средств при его реализации, и формировать адекватные резервы на возможные потери по ссудам.

Расширение надзорного инструментария Центрального банка РФ. В рамках данного направления развития предусмотрено введение запретов на изменение и прекращение договоров об обеспечении кредитной сделки. Предполагается, что Центральный банк РФ будет рассматривать возможность реализации банками предметов залога. Эта мера направлена на сохранение ликвидных активов банков, обеспечение их платежеспособности, а также защиту интересов клиентов банка, в случае если речь идет о недобросовестном выводе обеспечения из банка. В качестве одного из вариантов данного направления рассматривается закрепление права Центрального банка РФ вводить запрет на изменение и прекращение договора залога, если такое обеспечение учтено при формировании резерва, в случае значительного ухудшения финансового положения заемщика, возникновения реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков) такого банка и признаков, свидетельствующих о вероятности вывода залогов^[42].

Введение ответственности в отношении банков за нарушение запретов на вывод заложенного имущества. Данное направление предусматривает введение административной и уголовной ответственности в отношении руководства банков и их должностных лиц при совершении противоправных действий при залоговом кредитовании.

Развитие обеспечительного механизма в банковском кредитовании должно осуществляться и с позиции банков. Несмотря на то, что выдаче кредитов предшествует разносторонний анализ кредитоспособности заемщика, все же полностью исключить кредитный риск невозможно. Поэтому при заключении кредитного договора банк совместно с заемщиком определяет конкретный способ обеспечения его возврата. При этом показатели развития рынка кредитования в РФ свидетельствуют о том, что в последние годы объем необеспеченных кредитов увеличивается. Например, банк все чаще выдают потребительские кредиты без условия предоставления обеспечения, что отрицательно влияет на качество их кредитных портфелей.

Для обеспечения возврата кредитов банки используют способы, предусмотренные действующим законодательством, в частности, залог, поручительство, неустойка, независимая гарантия. Однако наиболее распространенными являются первые три способа. В случае с потребительским кредитованием чаще всего используется только один способ обеспечения обязательств – поручительство физических лиц в сочетании с неустойкой. Развитие иных способов обеспечения потребительских кредитов представляется важным для банковской практики, так как позволит банкам избежать имущественных потерь и добиться надлежащего исполнения обязательств заемщиками^[43].

С точки зрения показателей развития деятельности кредитных организаций, в ближайший год прогнозируется падение их прибыли. В 2018 году кредитные организации получили рекордную за последний семь лет прибыль. В отношении пяти крупнейших организации она составила 1,1 трлн. рублей. В значительной степени этому способствовало увеличение объемов кредитования. Особенно активно росло ипотечное кредитование. Так, объемы выданных ипотечных кредитов достигли 2,3 трлн. рублей, что выше показателей 2017 года на 36,7%. Граждане РФ пытались в 2018 году успеть взять ипотечные кредиты по низким ставкам, которые в начале 2019 года начали расти из-за повышения ключевой ставки регулятора^[44].

Падение прибыли также связывают с объемами кредитования в стране. В частности, в 2019 году достаточно сложным для кредитных организаций станет привлечение качественных заемщиков, от которых и зависит доходность кредитных операций. Снижение качества кредитования заставит банки доначислять резервы по проблемным кредитам.

Повышение ключевой ставки заставило кредитные организации поднять процентные ставки, ввиду чего произойдет потеря части заемщиков. К тому же ужесточается проверка данных заемщиков, чтобы не выдавать кредиты клиентам с низким уровнем доходов. Из-за этого увеличится доля займов граждан в микрофинансовых организациях и снизится в банках. Таким образом, достичь высоких показателей прибыли в 2019 году кредитным организациям будет сложно^[45].

Таким образом, развитию обеспечительного механизма в банковском кредитовании уделяется значительное внимание, как стороны регулятора банковской системы, так и со стороны самих банков. Главной перспективой развития способов обеспечения банковского кредитования, которую в 2018 году назвал Центральный банк РФ, является реформирование залогового обеспечения. Это связано с тем, что именно залог создает основу для обеспечительного механизма банковского кредитования. Направлениями развития здесь выступают: изменение правил формирования резервов на возможные потери по ссудам с учетом залогового обеспечения; расширение надзорного инструментария Центрального банка РФ; введение ответственности в отношении банков за нарушение запретов на вывод заложенного имущества.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, кредит представляет собой сделку по предоставлению кредитной организацией денежных средств заемщику на условиях кредитного договора, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму вместе с уплатой процентов. Кредитные операции имеют различные признаки классификации в зависимости от условий и целей кредитования, видов заемщиков и кредиторов и др. К 2018 году кредитование развивается, прежде всего, за счет кредитов физическим лицам, а сумма ссудной задолженности юрлицам сокращается, несмотря на преобладание ее доли в кредитном портфеле. При этом качество кредитного портфеля физических и юридических лиц ухудшается. Снижение реальных доходов населения и финансовых результатов компаний, рост безработицы, уменьшение платежеспособности заемщиков негативно повлияли на тенденции развития кредитования. Несмотря на объективные трудности, которые сегодня испытывает рынок кредитования в России из-за удорожания стоимости привлекаемых средств и ухудшения финансового положения заемщиков, кредитные программы по-прежнему предоставляются в широком диапазоне. Однако в условиях повышенных рисков банки вынуждены жестко подходить к оценке финансовой состоятельности заемщиков.