Файл: Кредит и его функции (Практика развития кредита в российской экономике).pdf

Следовательно, кредитные операции имеют различные признаки классификации в зависимости от условий кредитования, видов заемщиков и кредиторов, целей кредитования, форм перечисления денежных средств.

Таким образом, осуществление кредитных операций банками предполагает выделение различных форм и видов.

1.3. Правовые основы кредитных отношений в РФ

Важным условием осуществления кредитного процесса является то, что применение любой формы кредита должно соответствовать существующим нормативным требованиям законодательным органов Российской Федерации. Рассмотрим уровни банковского законодательства в области осуществления кредитных операций.

Естественно, что первым по иерархическому признаку нормативным актом выступает Конституция РФ, принятая всенародным голосованием 12.12.1993 г. (с учетом поправок от 21.07.2014 № 11-ФКЗ), обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории Российской Федерации. Именно в соответствии с Конституцией РФ издаются все иные нормативные акты.

На основании ст. 71 Конституции в ведении Российской Федерации находятся установление правовых основ единого рынка; финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральные банки^[10].

На основании конституции издаются Федеральные законы регулирующие, в том числе и кредитные отношения. К данному уровню нормативных актов относят Гражданский кодекс РФ 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ. ГК РФ устанавливает общие положения, регулирующие порядок образования юридических лиц, которыми являются кредитные организации, способы обеспечения обязательств, в частности кредитных, принципы построения договорных отношений. Также ГК РФ рассматривает более детально такие понятия как заем и кредит. В гл. 42 «Заем и кредит» рассматривается порядок заключение кредитных договоров, а также сущность товарного и коммерческого кредитов^[11].

Нормы гл. 42 устанавливают понятие кредитного договора, условия его заключения, а также взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита. Глава 23 параграф 3 регулирует применение залога. В силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом. ГК РФ содержит только общие принципы регулирования кредитной деятельности, более детально это делают основные законы банковской сферы^[12].

Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определяет перечень банковских операций, принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством, антимонопольные правила, принципы организации сберегательного дела. Данный Федеральный закон устанавливает предельные размеры кредитного риска. Федеральный закон № 86-ФЗ определяет правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы Российской Федерации - Центрального банка РФ, который в частности осуществляет контроль за кредитной деятельностью коммерческих банков, а также сам может выступать в качестве участника кредитных отношений^[13].

Также основным законом банковской сферы является Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-I. Данный закон, прежде всего, узаконивает такую банковскую операцию, как размещение кредитными учреждениями денежных средств от своего имени и за свой счет, что и выступает процессом кредитования^[14].

Кроме этого, указанный закон определяет общие положения и требования к осуществлению деятельности кредитными организациями, видам, порядку осуществления банковских операций и сделок, требования к уставному капиталу, требования к кредитным организациям в отношении обязательного резервирования, осуществления защиты интересов клиентов кредитных организаций, обслуживания клиентов, а также взаимоотношения между кредитными организациями. Приведенное в ст.5 Закона разделение банковских услуг на банковские операции и иные банковские сделки основывается на том, что банковские операции являются исключительной прерогативой кредитных организаций: другие участники хозяйственной деятельности не могут осуществлять такие операции. Кредитная организация обязана определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику - физическому лицу, а также указывать перечень и размеры платежей, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора^[15].

Кроме указанных законов в России действует еще ряд иных федеральных законов, регулирующих взаимоотношения, возникающие в процессе осуществления кредитных операций. К таким федеральным законом можно отнести:

Федеральный закон РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ в части государственного регулирования, процедуры и регистрации ипотеки, как способа обеспечения кредитного обязательства^[16];

Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 №218-ФЗ определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, регулирует связанную с этим деятельность бюро кредитных историй и другое^[17];

Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 № 353-ФЗ регулирует отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительского кредита (займа) физическому лицу^[18];

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ в части предоставления кредитов в иностранной валюте и кредитных взаимоотношений между резидентами РФ и нерезидентами^[19];

Федеральный закон «Об исполнительном производстве» от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ в части осуществления принудительного исполнения обязательств должников перед кредиторами, в том числе должников по кредитным обязательствам^[20];

Особое место в системе регулирования кредитных отношений занимают акты Центрального Банка РФ и Президента РФ. В сфере регулирования кредитных отношений можно привести следующие акты ЦБ РФ:

1) Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 №254-П. Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с порядком, установленным Положением^[21];

2) Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.2003 г. №242-П. Данное положение определяет мероприятия внутреннего контроля по осуществлению кредитования банком^[22];

3) Указание Банка России от 29 апреля 2014 года № 3249-У «О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)»^[23];

4) О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам: Указ Президента России от 23 июля 1997 года № 773^[24]. 

Таким образом, рассмотрев систему нормативных актов, регулирующих осуществление кредитных операций в России можно заключить, что они достаточно многообразны и требуют строгого соблюдения со стороны в первую очередь кредиторов, но также и заемщиков.

Глава 2. Практика развития кредита в российской экономике

2.1. Особенности и тенденции развития кредита в России

В таблице 2 представлены данные, отражающие объем выдачи кредитов в России по итогам 2016-2018 гг.

Таблица 2

Динамика объема кредитов за период 2016-2018 гг., млн. руб.

Общий объем выданных кредитов в России в течение 2016-2018 гг. увеличивался. Так, в 2017 г. прирост по сравнению с 2016 г. составил 13,57%, а по итогам 2018 г. – 12,83% относительно прошлого года, составив 48 436 678 млн. руб. Общий рост в исследуемом периоде составил 28,14%.

Кредитование в большей степени осуществляется в отношении юридических лиц. Так, по итогам 2018 г. организациям было выдано кредитов на сумму 33 646 019 млн. руб., а физическим лицам – 14 790 659 млн. руб. В этот период на долю кредитов, выданных организациям, пришлось 69,46%, а на долю кредитов физическим лицам – 30,54% (рис. 1).

Рисунок 1. Структура кредитов за период 2016-2018 гг., млн. руб., %

Наряду с увеличением объемов кредитования происходит увеличение просроченной задолженности и ее доли в общем объеме выданных кредитов (таблица 3).

Таблица 3

Динамика объема просроченной задолженности по выданным кредитам за период 2016-2018 гг.

Объем просроченной задолженности вырос в 2017 г. на 1,50%, составив 2 791 232 млн. руб. (в 2016 г. – 2 749 961 млн. руб.). В 2018 г. прирост просроченной задолженности по выданным кредитам также увеличился – она превысила показатель прошлого года на 2,24%, составив 2 853 680 млн. руб. Общий прирост за два года составила 3,77% (рис. 2).

Рисунок 2. Изменение объема просроченной задолженности по выданным кредитам за период 2016-2018 гг., млн. руб.

При этом доля просроченной задолженности снизилась и составила 5,89% в 2018 г. (в 2016 г. она составляла 7,27%, а в 2017 г. – 6,50%). Снижение доли определено тем, что просроченная задолженность росла меньшими темпами относительно объемов кредитования. Это оценивается положительно и говорит о повышении качества кредитования в России. Большая часть просроченной задолженности была сформирована в результате кредитования физических лиц (таблица 4).

Таблица 4

Динамика объема просроченной задолженности по категориям заемщиков за период 2016-2018 гг., млн. руб.

По итогам 2018 г. их доля на рынке составила 73,36%, увеличившись относительно прошлых лет. Объем задолженности вырос с 1 892 019млн. руб. в 2016 г. до 2 093 3209 млн. руб. в 2018 г., т.е. на 10,64%.

Кредитование организаций было более качественным. Объем просроченной задолженности снизился с 857 942 млн. руб. в 2016 г. до 760 360 мн. руб. в 2018 г., т.е. на 11,37%. Их доля в общем объеме снизилась с 32,10% до 26,64%, соответственно.

Таблица 5

Доля просроченной задолженности по категориям заемщиков за период 2016-2018 гг., %