Файл: «Формы международных расчетов».pdf

Итак, подведем итог всему вышесказанному: импортер является импортером транзакции, имея в своем распоряжении аккредитив, подтвержденный его банком, который гарантирует экспортеру, что банк-эмитент оплатит сумму контракта, если импортер не выполнит платеж, когда экспортер предоставляет комплект документов, подтверждающих отгрузку. Чтобы покрыть риски неплатежа со стороны банка-эмитента, экспортер может попросить банк, который был уведомлен, запросить подтверждение аккредитива (т. Е. Если банк-эмитент не сможет самостоятельно перевести кредит на счет экспортера). ,

Теперь вам нужно немного прокомментировать процесс сбора документов. Этот метод погашения международных транзакций аналогичен использованию аккредитива, но участие банков в этом процессе, однако, больше не передает им платежные обязательства по договору, если контрагент не получит оплату.

Если вы вкратце опишите механизм подробно и без подробностей, можно сказать, что экспортер приказывает своему банку отправлять документы о передаче права собственности покупателю только после оплаты суммы, указанной в договоре. Кроме того, это делается через банк покупателя импортера.

Несмотря на понятную структуру процесса, стоит дать более полное описание этого действия, чтобы более точно передать суть коллекции.

Сначала экспортер и импортер заключают соглашение, после чего продавец отправляет товар, после чего он отправляет инкассо в свой банк. Банк экспортера (называемый «банком-отправителем») отправляет документы в банк страны импортера (называемый банком-инкассатором). После того, как покупатель перечисляет сумму контракта на свой банковский счет, он получает документы о праве собственности на поставленные продукты, и платеж из банка-получателя производится в пользу банка-отправителя, который, в свою очередь, переводит средства экспортеру. Таким образом, экспортер, конечно, не застрахован импортером, но продукция не исчезнет без следа, что значительно сократит расходы.

Также, как упоминалось выше, контрагенты могут платить заранее или с помощью открытого счета (то есть оплачивать товары после их доставки и передавать в собственность покупателя). При расчете по открытому счету экспорт может прибегнуть к коммерческому страхованию кредитов, чтобы переложить риск неплатежа на страхователя. Компании также могут обращаться за помощью в экспортные кредитные агентства своей страны, хотя для этого контракты должны быть связаны с крупными долгосрочными инвестициями или сопряжены с чрезвычайно высокими рисками. Хотя преимущества и недостатки последних двух форм расчетов для экспортера и импортера кажутся вполне очевидными, стоит прокомментировать все формы расчета, которые рассматриваются для прибыльности для контрагентов.

Итак, для начала рассмотрения будут продемонстрированы цифры по количеству заключенных сделок в 2018 году.

Рисунок 4. Количество заключенных сделок, %

В результате, эти цифры, для сравнения, не дают представления о характере изменений или развития этого сектора, но мы можем четко видеть, что этот рынок полностью централизован, учитывая, что только 15% участников рынка В 2018 году на рынке было совершено более семидесяти сделок, и почти половина рассматриваемых контрагентов не могла даже превысить лимит в 10 сделок. Конечно, вы должны помнить, что даже возраст одних и тех же экспортно-кредитных организаций во всем мире сильно различается, поэтому их способность поддерживать экспорт совершенно иная, но неравномерное распределение все же впечатляет.

Следующим аспектом развития международного рынка расчетов, который нельзя упускать из виду, является то, что в 2018 году цены на сырье продолжали оставаться довольно низкими, что в целом затрагивает многие сектора экономики (особенно с учетом того, что финансирование экспорта экспортеров товаров с высокой добавленной стоимостью в целом), но в основном для энергетики. Говоря о характере влияния этого фактора, большинство респондентов заявили, что эта ситуация негативно влияет на бизнес (точнее, почти на половину), и 12% считают это влияние крайне негативным. Есть две причины: во-первых, сами производители явно обеспокоены, поскольку разрыв между затратами на производство и продажу сокращается, что ставит в невыгодное положение конкурентный рынок. Во-вторых, это может быть оправдано сокращением общего объема финансирования, необходимого различным частям финансовой цепочки. Графически мнения о влиянии низких цен на сырьевые товары на международный расчетный рынок представлены ниже.

Рисунок 5. Влияние падения цен сырьевых товаров на международные расчеты

Далее будут приведены графики лучших стран для международных расчетов и график, отображающий наиболее выгодные для финансирования экспорта сектора экономики, которые отражают мнение участников опроса Международной торговой палаты.

Рисунок 6. Топ-10 стран для международных расчетов

Подробный комментарий к графикам, вероятно, излишен, но стоит отметить, что Россия была включена в первый список, хотя и не в первую очередь. Следует иметь в виду, что Российское агентство по страхованию экспортных кредитов (ЭКСАР) начало свою работу только в 2011 году, что позволяет нам сделать (возможно, поспешно) выводы о том, что работа Агентства способствовала включению России в этот список.

ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ

3.1. Выбор оптимальных условий расчетов по внешнеторговым контрактам

Выбор оптимальной формы расчетов по международному торговому договору является серьезной задачей, поскольку он должен основываться на принципах расчетов и зависеть от способа оплаты и многих других факторов. Основные принципы международного урегулирования, с которыми должны быть знакомы все участники внешнеэкономической деятельности, включают:

- банки проводят международные расчеты от имени своих клиентов - контрагентов по иностранным финансовым контрактам;

- платежи со счета осуществляются только с согласия плательщика - клиента банка, принимающего документы, если иное не предусмотрено законом;

- для международных операций банки устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками-корреспондентами;

- оплата обычно производится после доставки товара, оказания услуг, за исключением авансов;

- кассовые компании должны быть размещены в банке на соответствующих счетах, где будут производиться все платежи;

- оплата производится за счет собственных средств плательщика или банковских кредитов;

- стороны торговой сделки могут свободно выбирать форму безналичных платежей, когда банки не вмешиваются в договорные отношения.

Наиболее важными факторами, влияющими на выбор формы международного расчета, являются: условия, определенные в внешнеторговом контракте; нормативная база; особенности банковских расчетов; правила и обычаи, объединенные международными обществами.

Выбор расчета по международному торговому договору должен быть оптимальным и удобным для всех участников сделки с точки зрения экономических параметров и правовых аспектов, с точки зрения безопасности и срочности. Более того, не существует такого урегулирования, которое, безусловно, отвечало бы интересам всех контрагентов. Чтобы сбалансировать интересы сторон, необходимо установить взаимные уступки в виде скидок и льгот. Стоит также учитывать стоимость банковских услуг при сопровождении внешнеторговых операций, которая напрямую зависит от доли банка в расчетах.

В текущем экономическом и политическом кризисе, когда вы выбираете оптимальную форму расчетов по внешнеторговому соглашению, стороны сделки должны учитывать другие, не менее важные факторы, в том числе:

- степень доверия и длительность сотрудничества со стороны партнеров;
преобладающие торговые традиции в странах-партнерах;

- характер сделки и способ транспортировки товара;

- существующая практика банковских отношений.

Поэтому, если мы суммируем результаты исследования, мы можем сделать следующие выводы:

Для экспортера наиболее оптимальными формами расчетов по иностранному финансовому контракту являются инкассо, кредитные письма, чеки и банковские переводы. Импортер предпочитает форму взыскания задолженности и форму банковского перевода.

Самый безопасный, часто используемый, но организационно сложный и дорогой способ оплаты - это аккредитив. Из-за простого и дешевого рабочего процесса наиболее распространенной формой оплаты является банковский перевод.

Наиболее сбалансированной формой является инкассо, но эта форма не завоевала популярности в российском международном бизнесе.
Обмен чаще используется при участии в коммерческом займе и является неотъемлемой частью платежей в виде инкассо. Существуют трудности в его использовании из-за недостаточной координации правового аспекта, который часто не отвечает интересам сторон.

Аккредитив предоставляет максимальные гарантии для выполнения взаимных обязательств сторон по урегулированию, поэтому он часто используется: в нестабильных финансовых условиях; новые партнерства; если вы сомневаетесь в кредитоспособности покупателя; если мы говорим о специальных продуктах с последующей сложной реализацией или если реализуются большие программы.

При расчете инкассо товары, которые уже были доставлены, оплачиваются, что рискованно для продавца. Поэтому эту форму расчета выбирают подрядчики, которые доверяют друг другу и работают в стабильных политических, экономических и нормативных условиях.

Банковский перевод может быть сделан как для фактически доставленного товара, так и в качестве аванса, и его можно легко оформить, что делает его самым популярным методом оплаты сегодня. В основном используется для расчетов по одноразовому договору.

Чек оплачивается в основном за товары или услуги, уже доставленные. Часто он используется как часть расчета коллекции. Иногда эта форма расчета используется при авансировании. С российскими аналогами проверка практически не используется.

Определение формы урегулирования является одним из важнейших условий в международном торговом контракте. Выбор этой формы обеспечивает наиболее удобную оплату для экспортера и импортера за полученные товары / услуги. Форма урегулирования должна быть четко определена в тексте статьи в договоре во избежание дальнейших разногласий. Для начала, это может быть представлено в предложении или выражено в ходе переговоров. С учетом этого условия контрагенты обеспечивают бесперебойное и надежное сотрудничество со стабильными перспективами ведения международного бизнеса.

3.2. Направления совершенствования форм расчетов в международных расчетах

В настоящее время возросла роль страховой поддержки экспорта товаров и услуг российского производства. Развитие современной системы экспортного финансирования, обеспеченной страховым покрытием Агентства.

Страховая поддержка российских инвестиций за рубежом.

Поддержка экспортно-ориентированных МСП.

Стоит углубиться в вопрос поддержки компаний-экспортеров, для которых ЭКСАР предлагает следующие решения:

Страхование ссуд поставщика - направлено на защиту экспортеров и их банков от риска неуплаты иностранным контрагентом. Предметом страхования в этом случае является экспортный контракт или проект, а контрагентом является экспортер продукции. Бенефициаром является кредитный банк экспортера. Страхование осуществляется в течение срока действия договора или экспортного плана.

Страхование краткосрочной дебиторской задолженности. Страховой продукт также ориентирован на российских экспортеров и банки, которые их финансируют. Субъект и бенефициар в этом случае также являются поставщиками товаров и банковского финансирования. Однако предметом страхования является весь портфель экспортных контрактов, осуществляемых в режиме отсрочки платежа. Период страхования составляет 1 год.

Страхование кредита покупателя. Это страхование, направленное на защиту банка (российского или иностранного), который кредитует иностранного покупателя вывозимых из России товаров. Объектом страхования является кредит, предоставленный иностранному покупателю для оплаты требований к российскому экспортеру. Контрагентом в этом случае является финансирующий банк. Страхование осуществляется на протяжении всего срока действия кредита.