Файл: Финансы домашних хозяйств.pdf

Приобретение домохозяйствами товаров и услуг означает осуществление ими потребительских расходов, которые являются выручкой от реализации товаров и услуг для предприятий, которые доставили их на рынок. Выручка дает возможность покрывать расходы на закупку необходимых ресурсов. Расплачиваясь за них на рынке ресурсов, предприятия одновременно выплачивают домохозяйствам доходы по те факторы производства, которые они предоставили экономике (заработную плату за предоставленную рабочую силу, прибыль - за предоставленные средства производства и предпринимательский талант, ренту за природные ресурсы, процент на заемный капитал и т. п).

При этом государство вступает с домохозяйствами и предприятиями в отношения по поводу перераспределения доходов (взимая налоги с граждан и предприятий и выплачивая им трансферты: дотации, субвенции, субсидии). К тому же она реализует общественные блага предприятиям и населению бесплатно или по сниженным ценам.

В современной научной литературе домохозяйства классифицируют по ряду демографических, территориальных, экономических и социальных признаков. Домохозяйства классифицируют согласно участия в экономическом обмене (рис. 1).

По другому признаку домашние хозяйства классифицируют в зависимости от типа и характера населенного пункта, в котором проживает семья (большой город, поселок городского типа, село). По этому принципу домохозяйства делятся на сельские и городские.

Также одним из факторов дифференциации домашних хозяйств является их размер. Домохозяйство, членами которого являются одна брачная пара (или один из родителей) с неженатыми детьми (или без них), считают простым к - могосподарством. К сложному семейного хозяйства входят несколько кровнородственных простых семей, каждая из которых может быть полной или неполной и включать других родственников.

Виды домохозяйств

стандартные

пассивные

активные

основным видом доходов является пенсия, помощь и другие социальные трансферты семьи, что ведут натуральное хозяйство

основным видом доходов является вознаграждение по результатам труда их членов

получают доход от того, что их члены осуществляют предпринимательскую деятельность

состоят из одной личности, которая получает доход от индивидуальной деятельности или

самозанятости

смешанные (часть членов получают доходы в виде вознаграждения за результаты труда, остальные – осуществляют предпринимательскую деятельность и являются самозанятыми)

Рисунок 1. Классификация домохозяйств в зависимости от участия в экономическом обмене

Переходным типом между простыми и сложными хозяйствами расширенные домашние хозяйства. Они состоят из одной супружеской пары и отдельных близких или дальних родственников. Такой тип хозяйства необходим преимущественно для выполнения значительных по объему аграрных работ, когда в одной семье не под силу осуществлять определенные хозяйственные работы [12].

Подытоживая вышесказанное, стоит отметить, что домашнее хозяйство как первичная экономическая единица в условиях демократических и рыночных трансформаций экономики России играет активную роль во всех социально-экономических процессах, происходящих в обществе, и эта роль в дальнейшем будет расти, ведь современное домохозяйство является основой экономического благосостояния каждого государства.

1.3 Роль домохозяйств в современной экономике

В жизни многих людей рано или поздно возникает проблема оптимизации собственных финансовых потоков. Однако большинство из них, даже несмотря на огромное желание, сделать этого не может, ввиду нехватки необходимых знаний, опыта и нужной информации. Мировой финансовый кризис, который не обошел и РФ, сегодня с особой остротой актуализировал решения указанных проблем.

Большинство зарубежных и отечественных экономистов среди главных причин, спровоцировавших кризисные явления в мировой и национальных экономиках, выделяют, прежде всего, стремительный рост неконтролируемого (неограниченного) потребления, которое, в свою очередь, способствовало утверждению «эпохи жизни в кредит» которая рано или поздно привела бы к серьезным экономическим потрясениям. «По данным ФРС (Центральный банк США), более 40% американских семей тратят денег больше, чем зарабатывают. Каждый американец в среднем тратит 1,2 доллара на один заработанный. Среднестатистический житель США имеет 13 кредитных обязательств: долги по ипотечным, торговым (например, полученным на покупку автомобиля), образовательным кредитам и кредитным картам. Социологические опросы показали: 90% жителей США считают, что оказались в долгах из-за чрезмерной доступности кредитов».

Похожими темпами укреплялась тенденция «жизнь в кредит» и в России, и не в последнюю очередь именно благодаря финансовому (а точнее - банковскому) сектору, который способствовал накоплению населением долгов самыми разнообразными способами (это и огромное разнообразие, прежде всего, потребительских кредитов, и так называемые "беспроцентные" кредиты, и "кредиты без залога" и т.д.) [18, c. 18]. Главной причиной такого стремительного распространения "эпохи жизни в кредит" была, прежде всего, психологическая. Как справедливо отмечают С. В. Пятенко и Т. Ю. Сапрыкина, «общество уверовав, что все всегда будет хорошо, и никакой механизм собственной финансовой безопасности больше никогда не будет нужен».

Однако жизнь опровергла такую самоуверенность. Внезапный обвал на финансовых рынках как мира, так и России заставил людей задуматься над необходимостью серьезно относиться к собственным финансовым решений и осуществления хотя бы самых элементарных непосредственно простых мероприятий, связанных с управлением личными финансами.

В самом общем виде «управлять» означает «направлять ход, ход какого-то процесса, влиять на развитие, состояние чего-нибудь». Энциклопедические издания термин "управление" трактуют как "сознательное целенаправленное влияние субъектов (экономических, социальных, политических и др. отношений) на отдельных людей, трудовые коллективы и более широкие сообщества, а также на экономические об объекты с целью достижения этими субъектами целей и придания стабильности и динамичности развития управляемым объектам». Управление финансами - это "процесс управления формирования и использованием фондов финансовых ресурсов на уровне государства, предпринимательских структур, других хозяйственных объединений и граждан, если они осуществляют финансовые операции, с помощью специфических приемов и методов», - утверждает С. Г. Чувакова [30].

Под управлением финансами хозяйств мы понимаем деятельность членов домашнего хозяйства по регулированию его входных и выходных денежных потоков с целью повышения общего благосостояния домашнего хозяйства, а также деятельность органов государственной власти и управления, связанную с влиянием на процесс формирования доходов и расходов членов домашнего хозяйства в целях оптимизации и рационализации финансовых отношений в государстве. Иными словами, можно утверждать, что управление финансами домохозяйств является совокупностью процессов мотивации, планирования, организации, контроля и реализации финансовых отношений как непосредственно внутри домашнего хозяйства, так и с другими субъектами экономической деятельности (государственными финансовыми органами, участниками рынка и т.п.).

Основные задачи управления финансами домохозяйства мы видим в наиболее полной реализации и постепенном повышении его финансового потенциала, обеспечении максимизации доходности его активов, рациональном осуществлении текущих расходов, эффективном формировании сбережений и дальнейшей их трансформации в инвестиции, обеспечении минимизации финансовых рисков.

Конечно же, решить все задачи одно-моментно и еще и в полном объеме на практике крайне трудно, а то и невозможно. Поэтому компромисс может достигаться только при условии сбалансирования всей системы задач и согласования приоритетной на определенный момент цели с основными стратегическими и тактическими целями домашнего хозяйства [21, c. 88].

Объектами управления финансами домашних хозяйств является совокупные доходы (иногда - совокупное богатство) и совокупные расходы (расходами) домохозяйств. Попутно отметим, что необходимо четко разделять термины «доход» и «богатство». И первое, и второе понятие определяют покупательную способность домохозяйства. Однако, если доход показывает, насколько выросла покупательная способность домашнего хозяйства за определенный период времени, то богатство определяет объем покупательной способности на данный фиксированный момент. То есть, в понятия «запасы – потоки» богатство запасом, а доход - потоком. Совокупное богатство домашнего хозяйства может принимать три основных формы: физическое состояние, к которому принадлежат земля, дом, квартира, машина, мебель, произведения искусства, драгоценности и другие потребительские блага; финансовое богатство, которое находит материальное воплощение в акциях, облигациях, средствах на счетах в банковских учреждениях, имеющихся наличных средствах и тому подобное; человеческий капитал, то есть богатство, «вещественное» в самом человеке в результате его воспитания, образования и опыта (так называемое приобретенное благо), а также благо, полученное от природы (талант, память, реакция, физическая сила и т.д.). Каждый из перечисленных видов является для своего владельца источником определенного дохода.

Субъектами управления являются члены домашнего хозяйства, осуществляющих общее руководство его финансами, а также государству в лице соответствующих финансовых органов, косвенно влияют на процессы формирования доходов и осуществления расходов домашними хозяйствами. Важно отметить, что управлению финансами домашних хозяйств присущи определенные особенности, которые заключаются в следующем [23, c. 25].

1. На конкретных этапах жизненного цикла индивида существует специфика управления его личными финансами, что, безусловно, будет влиять и на процесс управления финансами домашнего хозяйства в целом. Скажем, на первом этапе жизненного цикла происходит формирования человеческого капитала конкретного лица благодаря получению образования и начальных профессиональных навыков, поэтому основной задачей управления финансами на этом этапе является мобилизация финансовых ресурсов, как правило, для оплаты услуг образования. Управление финансами на втором этапе жизненного цикла, связанного с трудовой деятельностью, заключается в максимизации доходности финансового капитала, формировании сбережений и эффективном управлении инвестиционным портфелем. На третьем этапе - в максимизации доходности в условиях реализации ранее накопленных активов с целью поддержки текущего потребления в предпенсионный и пенсионный период.

2. На формирование финансов домохозяйств существенное влияние осуществляют личные, имущественные, инвестиционные и социальные риски, поэтому одним из важных направлений управления финансами является управление рисками, с которыми сталкиваются члены домашнего хозяйства (в частности, риском потери дохода, имущества, финансовыми рисками тому подобное). Основными стратегиями минимизации рисков, связанных с управлением финансами домохозяйств, является самострахование, добровольное и обязательное страхование. Отметим, что к одному и тому же риску могут применяться сразу несколько стратегий минимизации (скажем, риск временной утраты здоровья и связанные с ним расходы могут быть застрахованы через самострахования путем создания фонда денежных средств на непредвиденные расходы; одновременно человек может купить страховой полис медицинской страховой компании в пределах добровольного страхования). Часть рисков, которые называют социальными (риск потери заработка от трудовой деятельности вследствие временной нетрудоспособности, профессионального заболевания, безработицы, потери дохода в связи с преклонным возрастом), страхуются согласно с действующим законодательством и относятся к сфере обязательного социального страхования Важным в управлении финансами домохозяйств является риск-менеджмент инвестиций, который главной задачей ставит достижение оптимального соотношения финансовых рисков и доходности тех или иных финансовых активов [23, c. 26].

3. Домашние хозяйства в процессе управления своими финансами довольно часто вынуждены находить оптимальное решение иногда кардинально противоположных задач. Скажем, большинство домашних хозяйств постоянно сталкиваются с проблемой поиска приемлемого для всех членов соотношение между текущим потреблением и желанием сберегать. Ведь понятно, что увеличение текущих расходов домохозяйств приводит к уменьшению сбережений и снижает его долгосрочную финансовую устойчивость; и наоборот, увеличение сбережений провоцирует сокращение текущего потребления. В то же время, привлечения кредитов способно увеличить текущее потребление, однако оно будет снижаться в будущем за счет выплаты процентов по кредитам.

Хотим особое внимание акцентировать на том, что в условиях переменного рыночной среды на процесс управления финансами домашних хозяйств влияют различные факторы, прежде всего макроэкономического характера. К ним относятся:

1. Асимметричность рыночной информации. По удачному выражению Дж. Стиглица, развитие теории асимметричной информации обусловил переход от «конкурентной парадигмы» до «информационной парадигмы». Суть такого перехода заключается в том, что на смену представлениям о рынках с совершенной конкуренцией пришли представления о несовершенных рынках, причем их несовершенство обусловлена именно асимметричностью информации [32]. Типичным примером последствий эффекта асимметричной информации является недостаток в домашних хозяйств правдивых данных о реальном состоянии дел в финансовых учреждениях, которые осуществляют управление их финансовыми активами. Полной информацией обладают только менеджеры соответствующих компаний, которые легко могут использовать такую информацию в личных целях (например, собственный пакет акций при возникновении в компании финансовые трудности).