Файл: Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка ООО «СЕТЕЛЕМ БАНК».pdf

Сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение  2018 года неустойчива и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Объем активов, приносящих доход банка в 2018 году составляет 95,71% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78,10% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%) (Таблица 9).

Таблица 9

Динамика структуры доходных активов «Сетелем Банк» ООО за 2016-2018 годы

Наименование показателя	2016 год.		2019 год		2018 год
	Тыс.руб.	Уд.вес %	Тыс.руб.	Уд.вес %	Тыс.руб.	Уд.вес %
Межбанковские кредиты	6392000	5,91	0	0.00	0	0.00
Кредиты юридическим лицам	35531	0,03	40286	0.04	40372	0.04
Кредиты физическим лицам	99156678	91,63	96612754	96.13	101197445	94.66
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования	2632155	2,43	3847525	3.83	5673938	5.31
Доходные активы	108216364	100,00	100500565	100.00	106911755	100.00

В 2019 году объем активов, приносящих доход банка составляет  96,20% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79,85% в общем объеме пассивов.

Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

В 2018 году незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юридическим лицам, Кредиты физическим лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 6.4% c 100,50 до 106,91 млрд.руб.

---

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структура показана в таблице 10.

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за 2018 год  с 5,20% до 8,08% ( за 2019 год уменьшилась за год  с -3,91% до -5,99%).

Таблица 10

Анализ степени обеспеченности выданных кредитов «Сетелем Банк» ООО за 2016-2018 годы

Наименование показателя	2016 год				2019 год				2018 год
	Тыс.руб.		Уд.вес %		Тыс.руб.		Уд.вес %		Тыс.руб.		Уд.вес %
Имущество, принятое в обеспечение	101825896		94,09		116697915		116.12		128606900		120.29
Полученные гарантии и поручительства	55779531		51,54		43262619		43.05		122663517		114.73
Сумма кредитного портфеля		108216364		100,00		100500565		100.00		106911755		100.00
-  в т.ч. кредиты юр.лицам		35531		0,03		40286		0.04		40372		0.04
-  в т.ч. кредиты физ. Лицам		99156678		91,63		96612754		96.13		101197445		94.66
-  в т.ч. кредиты банкам		6392000		5,91		0		0.00		0		0.00

В 2018 году рентабельность капитала ROE увеличилась за год  с 3,75% до 6,27% (в 2019 году рентабельность уменьшилась за год с -9,81% до -16,62%).

Чистая процентная маржа уменьшилась за 2018 год с 9,42% до 5,65% (в 2019 году чистая процентная маржа уменьшилась за год  с 6,20% до 4, 09%).

Доходность ссудных операций уменьшилась за 2018 год  с 18,81% до 14,70% (в 2019 году доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15,35% до 12,74%).

---

В 2018 году стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 11,18% до 11,17%., в 2019 году стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 11,12% до 10,74%.

Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за 2018 год с 11,75% до 11,78%., в 2019 году произошло уменьшение с 11,73% до 11,32%.

Сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение  2018 года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Таблица 11

Динамика нормативов достаточности капитала «Сетелем Банк» за 2018 год

Наименование показателя	1Фев	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)	18.3	17.2	17.3	17.1	16.2	16.5	16.7	16.5	16.6	16.3	16.0	16.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)	11.1	10.0	10.0	10.6	10.0	10.0	10.0	9.7	9.5	9.3	9.2	8.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)	11.1	10.0	10.0	10.6	10.0	10.0	10.0	9.7	9.5	9.3	9.2	8.8
Капитал (по ф.123 и 134)	20.0	18.5	18.5	18.4	18.2	18.5	18.6	18.5	18.8	18.7	18.4	19.0
Источники собственных средств (по ф.101)	13.0	12.9	12.9	12.9	12.9	13.2	13.4	13.5	13.9	13.9	13.8	14.5

Доля просроченных ссуд в течение 2018 года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение 2018 года довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

---

Динамика кредитного риска в 2018 году показана в таблице 12.

Таблица 12

Динамика кредитного риска «Сетелем Банк» в 2018 году

Наименование показателя	1Фев	1Мар	1Апр	1Май	1Июн	1Июл	1Авг	1Сен	1Окт	1Ноя	1Дек	1Янв
Доля просроченных ссуд	5.1	5.3	5.4	5.6	5.8	5.9	6.1	6.2	6.2	5.3	5.3	5.3
Доля резервирования на потери по ссудам	7.4	7.7	7.8	7.9	8.2	8.3	8.6	8.6	8.6	7.7	7.9	7.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)	-	5.9	5.1	11.3	6.2	6.2	5.5	6.0	6.0	-	-	5.2

Доля просроченных ссуд в течение 2018 года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение 2018 года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение 2018 года довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 3-4%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 10-11%).

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Сетелем Банк» Общество с ограниченной ответственностью свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

2.3 Предложения по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка

---

Уровень удовлетворенности спроса клиента, определяемый в ходе процесса прямого взаимодействия с потенциальным клиентом банка при кредитном соглашении, предполагает обсуждение условий договора, а также проверку кредитоспособности клиента и оценку соответствующих кредитных рисков. И в этой связи важно отметить такой принцип банковского маркетинга, как направленность действий всех работников банка на достижение конкретных рыночных целей. И это действительно так. Проведенные исследования показывают, что в процессе взаимодействия с клиентом банка участвуют примерно 90 % его персонала.

В настоящее время многие российские банки основное внимание в своей деятельности уделяют вопросам финансового менеджмента и обеспечения безопасности. В то время как вопросам управления процессом организации и развития клиентских отношений, по сравнению с зарубежными банками, отводится по-прежнему второстепенная роль, вследствие чего в их работе отмечается много недостатков в создании современной инфраструктуры работы с клиентом и оснащении ее требуемым информационным обеспечением. А в современных условиях коммерческому банку, для того чтобы быть успешным, надо быть клиентоориентированным. Деятельности клиентоориентированного банка присущи характерные, определяющие специфику такой ориентации, черты.

Повышение внутренней культуры, культуры прямого общения с клиентом и уровня профессиональной подготовки каждого сотрудника банка, а также внедрение новых информационных технологий, ориентированных на упорядочивание процесса управления взаимоотношениями с клиентами, являются задачами, подлежащими решению в интересах становления банка как клиентоориентированного, развития новых форм кредитования, и, в конечном счете, совершенствования системы управления кредитными рисками.

Развитие коммерческим банком новых форм кредитования имеет важное значение и в вопросах его выживания в условиях усиления конкурентной борьбы в банковской сфере. Не вдаваясь в подробности рассмотрения проблем взаимосвязи банковской конкуренции и маркетинга, отметим следующее.

При решении банком задач, направленных на расширение ассортимента банковских услуг и повышение их качества, особое внимание должно быть обращено и на средство воспитания клиента. Это обусловлено тем, что, как отмечают многие аналитики, клиент далеко не всегда знает, какие услуги ему можно востребовать в банке и насколько они могут быть выгодны.

Выбор банком конкретной формы организации своей деятельности зависит, в первую очередь, от его положения (статуса) в структуре банковской системы и приоритетов реализуемой им финансовой политики. Вместе с тем для каждого банка особое значение имеет и способность уточнения им собственного статуса (в широком значении слова), служащего своеобразной отправной точкой при выработке главной линии поведения, включающей в себя и политику управления рисками.

---