Файл: пример расчетной части.doc

2. Расчет производственной части бизнес-плана предприятия

2.1. Расчет производственной мощности предприятия

2.1.1. Общее понятие производственной мощности

Под производственной мощностью предприятия понимается максимально возможный выпуск продукции в номенклатуре и ассортименте планового года, при полном использовании производственного оборудования с учетом намеченных мероприятий по внедрению передовой технологии производства и научной организации труда. Производственная мощность определяется в тех же единицах, в каких измеряется объем производства продукции.

Производственная мощность зависит от ряда факторов, важнейшими из которых являются:

- количество и производительность оборудования;

- качественный состав оборудования;

- степень прогрессивности техники и технологии производства;

- уровень организации производства и труда;

- фонд времени работы оборудования.

От размеров производственной мощности зависит объем, номенклатура и ассортимент выпускаемой продукции, а значит и степень насыщения рыночного спроса. Поэтому производственная мощность должна обеспечивать гибкость выполнения всех технологических операций.

2.1.2. Порядок расчета потребного количества оборудования

Для расчета потребного количества металлообрабатывающего оборудования используется запланированный годовой объем выпуска изделий, причем отдельно по каждому виду; суммарные нормы времени по каждому виду оборудования; эффективный (плановый) годовой фонд производственного времени единицы оборудования (данные приведены в задании).

При определении фондов времени оборудования различают:

- календарный годовой фонд времени (F_K);

- потенциальный (режимный) годовой фонд времени (F_p);

- эффективный плановый годовой фонд времени оборудования (F_э).

Календарный фонд рабочего времени равен сумме списочной численности работников предприятия за все календарные дни периода:

F_к = 365 д. * 24 ч = 8760 ч. (1)

Режимный годовой фонд рабочего времени равен разности календарного годового фонда рабочего времени и сумме выходных и праздничных дней:

---

F_р = (F_к – В_д – П_д ) * t * n, где

В_д – количество выходных дней в году, зависящее от режима работы предприятия и характеристики производства;

П_д – количество праздничных дней в году;

t – продолжительность смены с учетом пятидневной рабочей недели;

n – количество рабочих смен;

t = 40/5 = 8 ч – продолжительность смены в часах, зависящее от режима работы предприятия.

F_р = (365-105-12) * 8 * 2 = 3968 ч (2)

Эффективный плановый годовой фонд рабочего времени равен разности номинального годового фонда рабочего времени и времени пребывания оборудования в ремонте:

F_э = (( F_к – В_д – П_д) * t – П_пд * 1 ч) * n * К_р (3),

где К_р = 0,95 - коэффициент, учитывающий время пребывания оборудования в ремонте;

П_пд – предпраздничные дни.

В курсовой работе для расчета годового фонда рабочего времени используются данные 2006 года.

F_э = ((365 – 105 -12) *8 -12 *1)*2 *0,95 = 3747.

В серийном производстве расчетное количество станков определяется формулой:

С_р = ∑ tⁱ _шк * N_i / 60 *F_э , где

С_р - расчетное число оборудования;

∑ tⁱ _шк - суммарное штучно-калькуляционное время по операциям выполняемым на данном типе станков, отнесенное на одну деталь, мин/шт.;

N_i – объем выпускаемых изделий.

По корпусу гидронасоса:

С_р^ф = 25*24800 / 60* 3747 =2,8 шт.

С_р^ш = 15*24800 / 60* 3747 =1,7 шт.

С_р^т = 35*24800 / 60* 3747 = 3,9 шт.

По шестерням редуктора:

С_р^ф = 30*25000/ 60* 3747 = 3,3 шт.;

С_р^ш = 20*25000/ 60* 3747 = 2,2 шт.;

С_р^т = 35*25000/ 60* 3747 = 3,9 шт.

Чтобы определить потребное количество оборудования расчетное количество станков округляем до ближайшего целого числа.

Результаты расчетов сведены в табл. 1.

Таблица 1. Расчет потребного количества оборудования
Наименование оборудования	Расчетное количество станков, (Ср), шт.		Потребное количество станков, (Сn), шт.		Всего потребного оборудования, шт.
	Вид изделия		Вид изделия
	г/н	ш/р	г/н	ш/р
Станки фрезерные	2,8	3,3	3	4	7
Станки шлифовальные	1,7	2,2	2	3	5
Станки токарные	3,9	3,9	4	4	8
Итого:	8,4	9,5	9,0	11,0	20,0

---

После расчета потребного количества оборудования определяем коэффициент загрузки оборудования:

К_зг = ∑ С_р / ∑ С_n (5)

Результаты расчета коэффициента загрузки оборудования сведены в табл. 2.

Таблица 2. Расчет коэффициента загрузки
Наименование оборудования	Коэффициент загрузки оборудования
	г/н	ш/р
Станки фрезерные	0,92	0,83
Станки шлифовальные	0,83	0,74
Станки токарные	0,97	0,97
В среднем по оборудованию	0,90	0,85

Таким образом, оборудование для гидронасоса недозагружено на 10,0% , а оборудование для шестерней редуктора недозагружено на 15,0%, что создает резервы для маневра при расширении производства.

---

2.1.3. Расчет производственной мощности предприятия

и оценка ее использования

Производственная мощность предприятия определяется по мощности ведущих цехов, участков, агрегатов. К ведущим относятся цеха, участки, агрегаты, в которых выполняются основные, наиболее трудоемкие технологические процессы и операции по изготовлению изделий и полуфабрикатов.

Плановая производственная мощность может быть определена как:

М_пл = Q_i * F_э * K_инт * С_р или (6)

М_пл = (F_э * К_инт * С_р * 60) / SE_{i ,} (7)

Где Q_i – количество продукции, изготовленной на i-ой группе оборудования в течение одного станко-часа, шт.;

F_э – годовой эффективный фонд времени i-ой группы оборудования при работе на одну смену, часов;

С_р – среднегодовое количество расчетного оборудования;

SE_i – станкоемкость единицы продукции, производимой i-ой группой оборудования, мин.

По гидронасосу:

М_пл ^фрез = (60 / 25) * (3747 / 2) * 1,5 * 2,8 = 18885 (шт.);

М_пл ^токар = (60 / 15) * (3747 / 2) * 1,5 * 1,7 = 19110 (шт.);

М_пл ^шлиф = (60 / 35) * (3747 / 2) * 1,5 * 3,9 = 18632 (шт.).

По шестерням редуктора:

М_пл ^фрез = (60 / 30) * (3747 / 2) * 1,5 * 3,3 = 18548 (шт.);

М_пл ^токар = (60 / 20) * (3747 / 2) * 1,5 * 2,2 = 18548 (шт.);

М_пл ^шлиф = (60 / 35) * (3747 / 2) * 1,5 * 3,9 = 18632 (шт.).

Для оценки использования производственной мощности используется формула:

К_им = М_пл / М_ф (8)

Где М_ф – заданный объем выпуска оборудования, шт.

По корпусу гидронасоса:

К_им^фрез = 18885 / 24800 * 100% = 76 %

К_им^токар = 19110 / 24800 * 100% = 77%

К_им ^шлиф = 18632 / 24800 * 100% = 75%

По шестерням редуктора:

К_им^фрез = 18548 / 25000 * 100% = 74%

К_им^токар = 18548 / 25000 * 100% = 74%

К_им ^шлиф = 18632 / 25000 * 100% = 75%

Таким образом, из полученных данных следует, что на данном участке цеха эффективное использование мощности оборудования. Проанализировав коэффициент использования производственной мощности, видно, что ее можно увеличить в среднем на 44%. Этого можно достичь благодаря повышению интенсивности использования производственных мощностей (за счет технологического совершенствования основных фондов, совершенствования технологических процессов, выбора сырья и качества выпускаемой продукции, технического перевооружения и др.).

---

2.2. Планирование численности работников и фонда оплаты труда

2.2.1. Производственные кадры, их классификация и планирование

В обеспечении эффективности функционирования производственного предприятия ключевая роль принадлежит человеческому фактору.

Основной (штатный) состав постоянных работников предприятия называют производственными кадрами.

Важнейшим параметром, характеризующим состояние производственного персонала, является численность работников предприятия. В соответствии с Постановлением Госкомстата РФ от 7.12.1998 г. «Об утверждении инструкции по заполнению организациями сведений о численности работников и использовании рабочего времени в формах федерального государственного наблюдения» различают численность работников списочную и среднесписочную.

В соответствии с Общероссийским классификатором профессий рабочих, должностей служащих, численность работающих распределяется на следующие категории:

- рабочие;

- руководители и специалисты;

- служащие.

Работники предприятия подразделяются на две группы: производственную (промышленно-производственный персонал - ППП) и непроизводственную. К ППП относится численность всех структурных подразделений, занятых подготовкой, осуществлением и обслуживанием всего цикла изготовления и реализации продукции. Непроизводственный персонал занят в неосновной деятельности.

Структура производственных кадров по функциональному признаку подразделяется на группы:

• инженерно-технические рабочие (ИТР);

• служащие;

• рабочие;

• младший обслуживающий персонал (МОП);

• охрана;

• ученики.

Основной группой ППП являются рабочие, которые подразделяются на основных, занятых непосредственно изготовлением товарной продукции на предприятии, и вспомогательных, обслуживающих основное производство. Вспомогательные рабочие работают или в основных цехах или во вспомогательных.

При планировании численности работников их подразделяют списочный, среднесписочный и явочный состав.

Списочная - численность всех работников, состоящих в списках предприятия.

Среднесписочная численность персонала рассчитывается как среднеарифметическая величина из суточной численности работников, числящихся в списках.

---