Файл: Управление банком: цели, принципы, содержание, методы (на примере ПАО «Сбербанк»)(Анализ факторов внутреннего управления).pdf

• • распространять ложные, неточные или искаженные сведения, которые могут причинить клиенту убытки, либо нанести ущерб его деловой репутации;
  • некорректно сравнивать реализуемые банком товары и услуги с продуктами и услугами, реализуемыми конкурентами;
  • незаконно получать, использовать, разглашать информацию, составляющую коммерческую, служебную или иную охраняемую законом тайну.

Сотрудничая с органами власти, банк может участвовать в совещаниях федеральных органов власти, обсуждать проекты нормативных актов, предлагать варианты по совершенствованию правового регулирования. Также банк участвует в проектах благотворительности на региональном и национальном уровнях. Так, банк оказывает поддержку российским театрам, музеям, поддерживая проведение фестивалей, спектаклей, концертных программ, а также принимает участие при производстве фильмов и реставрации исторических памятников.

В области благотворительности образования, банк оказывает поддержку в проведении учебно-научных конференций, олимпиад. Также банк оказывает поддержку детским учреждениям, развитию творческих способностей детей, а также осуществляет финансирование на строительство и реставрацию школ.

Кроме того, банк реализует программы, направленные на реализацию помощи в реабилитации и адаптации ветеранов и пожилых людей; помогает в развитии различных спортивных федераций, клубов; организует проведение международных турниров и соревнований в России и за рубежом; выделяет значительные средства на поддержку инновационного развития страны и научного потенциала.

1.3 Правовые вопросы обеспечения управление банком

ПАО «Сбербанк» осознает свою ответственность перед государством в связи со значимостью и спецификой деятельности, строго следуют требованиям законодательства Российской Федерации, стремится быть образцом в выполнении правовых и этических обязательств в отношении государства.

ПАО «Сбербанк» видит свою социальную ответственность перед государством в том, чтобы:

• • добросовестно выплачивать налоги и сборы, установленные законом;
  • соблюдать законы и нормативные акты, имеющие отношение к

деятельности Банка;

• • не пытаться ненадлежащим образом влиять на решения государственных органов и учреждений;
  • использовать прозрачные процедуры взаимодействия с государственными органами, учреждениями, должностными лицами и предприятиями, принадлежащими или контролируемыми государством.

В банке соблюдаются все нормы трудового законодательства, а также внутренних нормативных документов и регламентов организации в области исследуемой деятельности. Добавим, что для развития корпоративной ответственности в банке действуют следующие программы:

Таблица 2 – Действующие программы в рамках КСО

В результате вышеизложенного выделим затраты ПАО «Сбербанк» на содержание программ и эффективную корпоративную социальную ответственность.

Таблица 3 – Затраты на корпоративную ответственность за 2018 год

Таким образом, наибольшие затраты и действующие программы приходится на совершенствование корпоративного управления. Итак, в результате сделаем общий вывод относительно эффективности программ корпоративной социальной ответственности банка:

1. Программы социальной ответственности соответствуют миссии и ценностям Банка.
2. Благодаря сотрудничеству банка с органами власти, а также эффективной благотворительности и корпоративного управления, банку удается отвечать интересам стейхолдерам и оставаться на рынке самым надежным и лучшим банком, которые по активам занимает первое место.

В результате можно сделать вывод о том, что мероприятия корпоративной социальной ответственности, реализуемые банком целесообразны и полностью соответствуют ожиданиям всех стейкхолдеров.

2. Особенности развития продуктов и услуг в ПАО «Сбербанк»

2.1 Экономическая характеристика кредитной организации

ПАО «Сбербанк» (Далее – банк) – это финансовый институт, который впервые был открыт в 1841 году по указу императора Николая I, с целью сбережения денежных средств всех слоев населения. В тот период работали «Сберегательные кассы», где люди могли открыть сберегательные книжки для сбережения своих средств «на черный день». Для этого разрабатывались условия по вкладам, открывалось все больше сберкасс (свыше 5000).

С 1987 года Сберегательные кассы стали именоваться как «Сбербанк СССР» или «Банк трудовых сбережений и кредитования населения СССР». Именно в тот период расширилась линейка оказываемых услуг – стали открывать счета и обслуживаться юридические лица, население получило возможность взять ссуду. А в 1989 году в Москве был открыт первый банкомат и сформировалась служба инкассации. Позднее, в 1994 году был разработан логотип, напоминающий копилку с прорезями, цвет бренда был выбран темно-зеленый – символ прибыли и богатства. Данный логотип действует и по сей день.

Таким образом, ПАО «Сбербанк России» находится на рынке уже 176 лет. И эта цифра превышает существование всех прочих банков. Так, наряду с государством, банк переживает все этапы своего развития, а его бренд уже давно является символом надежности и социальной ориентированности. За 176 лет банк привлек свыше 140 миллионов человек всего населения и это благодаря эффективной филиальной сети: свыше 14 000 отделений и 77 000 банкоматов и терминалов расположенных по всей стране.

При этом на сегодняшний день организационно-правовая форма банка

• это публичное акционерное общество, при котором организация может размещать акции и продавать ценные бумаги на открытом рынке. При этом, банк не единожды преобразовывался, начиная с обычной кассы, заканчивая публичным акционерным обществом. Так, изначально (в 1991 году) банк с наименования «Сбербанк СССР» был преобразован и переименован в: «Акционерный коммерческий Сберегательный банк РСФСР». В мае 1992 года банк был переименован как:

«Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации – Сбербанк России», позднее он был преобразован в открытое акционерное общество и был переименован на «Сбербанк России ОАО». А с мая 2015 года полное наименование банка это: «Публичное акционерное общество Сбербанк России», в сокращенном варианте – ПАО «Сбербанк».

Исходя из вышесказанного, на 2019-й год банк является акционерным обществом, которое относится к коммерческой организации имеющее право размещать акции и проводить продажу ценных бумаг на открытом фондовом рынке, а также является юридическим лицом осуществляющим свою деятельность на основании разрешения Центрального Банка Российской Федерации, а именно –– лицензии на оказание услуг и продажу банковских продуктов №1481 от 11 августа 2015 года.

Добавим, что банк, как Публичное акционерное общество, имеет в своей структуре эффективное корпоративное управление (Приложение А). Руководствуясь Федеральному закону №208-ФЗ, корпоративное управление Публичного акционерного общества включает в себя следующие элементы:

1. Общее собрание акционеров – наивысшее управление банка, принимающее решение по самым главным вопросам его деятельности (например, утверждение годовой и финансовой отчетности; распределение и выплата дивидендов; назначение аудиторской организации; избирание членов Наблюдательного совета и Ревизионной комиссии; утверждение Устава банка). Надо сказать, что ему подотчетен Наблюдательный совет.

Надо сказать, что в 2018-м году для акционеров было разработано бесплатное мобильное приложение, в котором возможно ознакомление с материалами к собранию, электронное голосование, онлайн-трансляция собрания.

1. Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью банка (например, определяет стратегию в направлении развития банка, основные принципы и подходы к организации системы управления). Подотчетен Общему собранию акционеров. В его состав входит 2 исполнительных директора (представители менеджмента), 6 неисполнительных директоров (внешние, не являющиеся сотрудниками банка) и 6 независимых директоров. В Наблюдательный совет входят 4 Комитета, которые подотчетны Наблюдательному совету:

• Комитет по аудиту (компетентны в вопросах по бухгалтерской и финансовой отчетности; управлению рисками; внутреннему контролю; корпоративному управлению; проведению аудита);
• Комитет по кадрам и вознаграждениям (компетентны в вопросах по планированию и формированию Наблюдательного совета и иных работников банка, а также вознаграждению всех работников банка);
• Комитет по стратегическому планированию (компетентны в вопросах по определению стратегических целей деятельности банка; контролю и реализации Стратегии развития банка; оценивают эффективность развития деятельности банка);
• Комитет по управлению рисками (компетентны в вопросах по управлению рисками и капиталом банка).

1. Корпоративный секретарь обеспечивает соблюдение требований действующего законодательства, Устава и внутренних документов банка.
2. Правление банка коллегиальный исполнительных орган, состоящий из 8-9 человек. Как правило, коллегиальный орган осуществляют оперативное руководство банком, организует работу Правления, распределяет обязанности между членами Правления.
3. Служба внутреннего аудита независимое структурное подразделение при банке, которое проводит проверки по всем направлениям деятельности банка. Отметим, что в 2018 году было проведено свыше 8 тысяч проверок.
4. Служба внутреннего контроля обеспечивают органам управления их соответствие действующему законодательству.
5. Служба управления рисками управляют рисками банка.
6. Внешний аудитор проверяет достоверность бухгалтерской или финансовой отчетности.
7. Ревизионная комиссия контролируют финансово-хозяйственную деятельность банка.

Говоря об эффективности развития корпоративного управления следует отметить, что оно включает в себя организационную модель, связанную с обеспечением долгосрочного развития банковского бизнеса. То есть благодаря эффективности корпоративного управления, будет эффективен и бизнес, ведь основной целью банка является получение прибыли. А для этого банк нацелен: «дать людям уверенность и надежность, сделать их жизнь лучше, помочь реализовать их устремления и мечты». То есть банк готов удовлетворить потребности своих клиентов качественными товарами и услугами, стремясь стать одной из лучших финансовых компаний не только в России, но и за рубежом.

Так, согласно российским рейтингам, кредитная организация занимает первое место по активам. При этом на его долю приходится треть совокупных банковских активов России, его активными клиентами являются более 60% населения. Также банк входит в ТОП-5 крупнейших работодателей России Более того, ПАО «Сбербанк России» – это единственный российский банк, который входит в топ-100 крупнейших банков мира и на май 2019 года он занимает 66 строчку по совокупным активам. То есть, занимая лидирующие позиции на рынке, банку удается оставаться надежным и самым лучшим, как сказал Президент банка, Греф Герман Оскарович: «Мы строим одну из лучших в мире организаций, которая станет первым выбором для клиентов, сотрудников и акционеров, которая движет страну вперед».