Файл: Имущественное страхование и его значение в экономике (ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВАНИЯ КАК ОТРАСЛИ ЭКОНОМИК).pdf

3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счёт части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются мероприятия противопожарные, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании документов законодательных и инструктивных осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

1.3 Виды и формы страхования

В современном обществе все большую популярность приобретают услуги страхования. На сегодняшний день застраховать можно практически все, начиная с жизни и здоровья и заканчивая политическим риском.

Страхование – это финансовые отношения, учитывающие интересы граждан или юридических лиц, застрахованных от рисков и событий неблагоприятных [11, с. 114].

Формы и виды страхования:

1. Личное страхование;

Личное страхование призвано охватить все ситуации, связанные с риском для здоровья и жизни человека. Такое страхование может быть накопительным или с единоразовой оплатой полиса страхового. Заключается чаще всего на срок более года одного, может заключаться на срок достижения определенного возраста. Наиболее распространенный вариант – медицинское страхование от случаев несчастных.

1. Страхование рисков;

Данная форма и вид страхования направлен на защиту страхователя от возможных финансовых потерь, не выполнения обязательств. Страхование рисков, также включает в себя: защиту от рисков политических и титульное страхование.

1. Страхование имущественное;

Как из названия следует, имущественное страхование, защищает движимое имущество и недвижимое. Так, например, такой вид страхования, распространяется на квартиры, дачи, транспорт, дома, офисы и т.д. Стандартный перечень рисков имущественного страхования:

1) неправомерные действия третьих лиц;

2) стихийные бедствия. Достаточно часто в имущественном страховании встречается вариант двойной страховки, в результате которого рыночная стоимость имущества будет превышать стоимостью страховки.

1. Страхование ответственности.

Эта форма и вид страхования предполагает защиту интересов страхователя в случаях нанесения ими ущерба третьим лицам. К страхованию ответственности относиться: нанесение морального ущерба, имущественного и личного.

Согласно ст. 928 ГК РФ существуют интересы, страхование которых не допускается, к ним относятся: противоправные интересы, убытки от участия в лотереях, пари и играх, а так же расходы, связанные с принуждением лица понести их с целью освобождения заложника [11, с. 116].

Место второе по популярности среди форм и видов страхования, занимает имущественное страхование. Такая отрасль страхования, как имущественное включает в себя виды различные страхования, объектом в которых выступает интерес имущественный, связанный с распоряжением, пользование и владением. Одним из видов страхования имущественного является страхование гражданской ответственности. Чаще всего имущественное страхование - добровольное. Исключение составляет имущество государственное, передаваемое в аренду. Данный вид страхования регламентируется ст. 952 ГК РФ.

2. ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ, ЕГО РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ

2.1 История развития имущественного страхования в экономике

Необходимо отметить, что отрасль страхования имущественного не была неизменной. Раньше в условиях монополизации всего имущества государством существовало имущество предприятий промышленных, предприятий сельскохозяйственных, имущество граждан. В соответствии с этой классификации и строилось содержание страхования имущественного. Закон «О страховании» выделял три отрасли страхования: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. Но Гражданский кодекс Российской Федерации внес изменения в принятую классификацию и выделил две отрасли - личное и имущественное. Рассмотрим вышеуказанных два этапа в развитии страхования отечественного: советский период и современный этап имущественного страхования [5, с. 128].

Имущественное страхование до 1994 года.

На данном этапе имущественное страхование существенным образом отличается от личного страхования. При личном страховании взаимоотношения страхователя и страховщика не связаны каким-либо имуществом; а страхование ответственности, где отношения возникают, как правило, на основе использования имущества определенного, но их содержание не зависит от стоимости этого имущества, выделено из страхования имущественного в силу своей сложности и оригинальности, позволяющей говорить о страховании ответственности как об особой, отрасли самостоятельной.

Для целей страхования было принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. И различали имущество предприятий промышленных, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

Объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.д.

В имущественном страховании граждан различают следующие группы объектов страхования: строения; предметы домашней обстановки (домашнее имущество); животные; средства транспортные.

Имущественное страхование на современном этапе.

На современном этапе отрасль страхования имущественного регулируется, в первую очередь, статьями 929-933 Гражданского Кодекса. Согласно статьи 929 Гражданского Кодекса по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы). Также данная статья закрепляет интересы имущественные, которые могут быть застрахованы по договору страхования имущественного.

Это может быть:

1. риск утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества определенного;
2. риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;
3. риск убытков от деятельности предпринимательской из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - риск предпринимательский (статья 933).

Как видно, Кодекс разграничивает в имущественном страховании как две самостоятельные под отрасли страхование имущества и страхование от рисков убытков при деятельности предпринимательской и выделяет отдельную под отрасль страхование ответственности.

2.2 Имущественное страхование и его формы

Имущественное страхование - это система отношений между страхователем и страховщиком по защите имущественных интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Экономическое назначение этого страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая [4, с. 133].

Согласно ГК РФ могут быть застрахованы имущественные интересы:

1. Риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества.
2. Риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц.
3. Риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам.

Имущественным страхованием возмещаются:

-полная стоимость поврежденного или утраченного в результате страхового случая имущества или расходы по восстановлению поврежденного имущества;

-доходы (или их часть), которые не получены страхователем из-за повреждения или утраты имущества в результате страхового случая.

Страховщик имеет право отказать в выплате, если страхователь преднамеренно содействовал необоснованному получению страховой выплаты.

Размер страховой суммы, по которой объект принимается на страхование, не может превышать действительной стоимости имущества. Такая стоимость, зафиксированная в договоре, называется страховой стоимостью.

В зависимости от объема страховой ответственности имущественное страхование подразделяется на 3 системы.

1. По принципу пропорциональной (долевой) ответственности.

Применяется при частичном страховании объекта, т.е. не на полную стоимость.

Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, какую страховая сумма составляет по отношению к страховой стоимости имущества:

, (1)

Где СВ – величина страхового возмещения;

Сс – страховая сумма по договору;

У – фактическая сумма ущерба;

Со – страховая оценка объекта (страховая стоимость).

1. По принципу ответственности по первому риску.

Применяется, когда сложно определить страховую стоимость объекта.

Страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах установленной страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы не возмещается (второй риск) [4, с. 137].

Приведем пример: Автомобиль застрахован на сумму 73 тыс. руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в результате аварии, составил 95 тыс. руб. Страховое возмещение равно 73 тыс. руб.

1. По принципу предельной ответственности.

Применяется по страхованию крупных рисков и страховании доходов.

Предусматривает возмещение ущерба в твердо установленных границах. Освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих размер определенный, называется франшизой. Устанавливается минимальный или максимальный франшизный уровень возмещения.

Франшиза устанавливается:

-в абсолютной сумме;

-в процентах к страховой сумме;

-в процентах к величине ущерба.

Пример:

1) При страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

2) При страховании урожая сельскохозяйственных культур возмещается только 70% ущерба.

В практике выделяют:

1. Условную франшизу. Страховщик освобождается от возмещения ущерба, не превышающего установленной франшизной суммы. Ущерб, превышающий этот уровень, полностью возмещается.
2. Безусловную франшизу. Ущерб возмещается в размере его фактического уровня за вычетом франшизной суммы.

2.3 Роль и значение имущественного страхования как экономической категории

Первоначальный смысл понятия «страхование» связывают со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в отношения производственные, испытывают страх за его сохранность. Осуществляемые в России реформы координальные во всех сферах жизни и связанная с ними перестройка отношений собственности привели к росту значительному уязвимости граждан и юридических лиц от воздействия различных событий неблагоприятных. При доминировании общественной собственности у государства было в принципе достаточно ресурсов для возмещения хотя бы в минимальном размере убытков отдельных предприятий и организаций, а также территорий, понесенных ими в результате всякого рода стихийных бедствий, техногенных катастроф, аварий и т. д. Возникающий сейчас по этим причинам ущерб у субъектов гражданского оборота зачастую не может быть восполнен ими за счет своих материальных и финансовых ресурсов. Это способствует возникновению осознанной потребности и даже объективной необходимости в более широкой страховой защите. В новых условиях хозяйствования страхование предоставляет финансовую защиту не только от традиционных рисков, но и от последствий негативных деятельности предпринимательской.