Файл: Кредитные риски банка, причины возникновения и способы их снижения.pdf

Реализация указанных направлений будет учитывать особенности работы с различными клиентскими сегментами. Так, в кредитовании физических лиц можно предложить построить централизованную «Кредитную фабрику» на основе 1—3 кредитных центров, которые будут обслуживать все кредитующие подразделения Банка ВТБ (ПАО). Также необходима значительная степень автоматизации аналитической обработки информации о клиентах не только на этапе принятия кредитного решения (скоринг), но и на более ранних этапах, которые призваны предотвратить мошенничество.

Процесс кредитования для наиболее массовых клиентов малого бизнеса, то есть выдача микрокредитов, должна быть построена по технологии, схожей с «Кредитной фабрикой» для физических лиц. Для наиболее крупных корпоративных клиентов кредитный анализ лучше всего проводить, сочетая элементы качественной оценки и статистического анализа. Также необходимо совершенствование оценки залогов и их сопровождение, за счет создания соответствующего отдельного подразделения и усовершенствования регламентов работы. И наконец, необходимо оптимизировать процедуру принятия решений для крупнейшей клиентуры и сложных нестандартных кредитных продуктов.

3.2 Рекомендации по улучшению управления кредитным риском в Банке ВТБ (ПАО)

Управление рисками Группы ВТБ включает в себя идентификацию, оценку и мониторинг рисков, контроль их объема, структуры и концентрации, выработку эффективных мер по оптимизации и снижению рисков, составление регулярной отчетности о рисках.

В целях управления розничными кредитными рисками в Банке в составе Департамента рисков было создано специализированное подразделение – Управление кредитными рисками. Основной целью деятельности данного структурного подразделения является обеспечение эффективного функционирования и развития системы управления кредитными рисками в Банке.

Кредитный риск, которому подвергается группа ВТБ, обусловлен наличием кредитного портфеля, портфеля ценных бумаг, гарантий, аккредитивов, портфеля производных финансовых инструментов и иных договорных обязательств кредитного характера.

Управление кредитным риском в группе ВТБ осуществляется одновременно на локальном уровне компаний группы ВТБ и на групповом (консолидированном) уровне.

В рамках системы локального управления кредитным риском компании группы ВТБ самостоятельно принимают кредитные риски и управляют ими (в том числе путем страхования и хеджирования рисков) в пределах установленных полномочий и лимитов (индикаторов риска) в соответствии с национальным законодательством и на уровне Группы. Компании группы ВТБ несут ответственность за результаты деятельности по кредитованию, качество своих кредитных портфелей, а также мониторинг и контроль кредитного риска применительно к их портфелям.

К области консолидированного управления кредитными рисками Группы относятся, в частности:

• гармонизация кредитных политик (политик управления кредитным риском) компаний Группы;
• разработка и утверждение единых стандартов, касающихся процедур, моделей, методов управления кредитным риском и предназначенных для применения в масштабах Группы (в том числе методологии оценки контрагентов, ценообразования по кредитным операциям, обеспечения, мониторинга, резервирования, стресс-тестирования);
• установление консолидированных лимитов и иных ограничений в рамках Группы (в том числе на общих контрагентов/группы связанных контрагентов, крупные сделки, страны, отрасли);
• оценка размера экономического капитала, необходимого для покрытия кредитных рисков Группы;
• ведение централизованных списков групповых заемщиков, в том числе требующих повышенного внимания;
• подготовка и вынесение на рассмотрение руководящих органов регулярной консолидированной отчетности по кредитным рискам Группы.

Управление консолидированным кредитным риском охватывает основные типы активов и внебалансовых операций компаний Группы, несущих кредитный риск и требующих контроля с точки зрения их концентрации по группе ВТБ в целом. Для целей консолидированного контроля и отчетности объем, и спектр таких операций определяются координирующими органами Группы.

Вопросами выявления, мониторинга и урегулирования проблемной задолженности на уровне Группы занимаются профильные структурные подразделения банка ВТБ, не входящие в структуру Департамента рисков банка ВТБ, в том числе Департамент непрофильных и проблемных активов и Департамент проблемных активов ВТБ (ПАО).

Банк ВТБ осуществляет управление кредитными рисками по следующим направлениям:

• ограничение кредитного риска за счет действующей системы лимитов, которые соответствуют обязательным нормативам и иным требованиям Банка России, регулярно пересматриваются Департаментом рисков и утверждаются уполномоченным коллегиальным органом банка ВТБ;
• покрытие кредитных рисков посредством принимаемого обеспечения и его страхования, взимания адекватной платы за кредитный риск и формирования резервов на возможные потери по ссудам. Данное направление не совсем работает, ведь при взятии суммы основного кредиты с ней вместе выдается страховая сумма зависящая от суммы основного кредита и на которую начисляется проценты. Чаще всего клиенты не хотят брать кредиты со страховым пакетом, потому что не хотят переплачивать и тут приходится сотрудникам или давать кредиты без данного пакета, что приведет к снижению резервов на возможное покрытие ссуды или отказать клиенту.
• контроль уровня кредитных рисков за счет оценки кредитного риска, принимаемого Банком на контрагента, а также в рамках регулярного мониторинга состояния кредитного портфеля, отдельных клиентов, сделок и залогового имущества (в том числе с использованием системы ранжирования заемщиков);
• предупреждение кредитного риска на стадии рассмотрения кредитных заявок, а также за счет принятия своевременных мер при выявлении факторов кредитного риска в ходе мониторинга. Процедура идентификации заемщика, работает не эффективно, потому что в полной мере невозможно оценить и быть уверенным, что данный клиент будет исправно платить кредит. На сегодняшний день, чтобы получить кредит нужно принести справку о состоянии доходов, паспорт и СНИЛС. Данных документов не достаточно, для более тщательного рассмотрения заявки заемщика. Но Банк ВТБ постоянно меняет условия и ужесточает требования. На сегодняшний день, кредиты например военнослужащим могут одобрить, только после согласования с их командиром и положительной характеристикой и конечно не обходится без страховки. Так же банк принял решение не кредитовать лиц, не достигших возраста 21 года, не зависимо какой доход они получают.

Ключевые направления управления кредитным риском в банке ВТБ определяются в политике управления кредитным риском. Основным инструментом ограничения кредитных рисков и контроля за их уровнем является система кредитных лимитов.

Основные виды лимитов кредитного риска:

• лимиты на совокупный уровень кредитного риска в целом по кредитному портфелю и отдельным сегментам;
• лимиты на совокупный уровень кредитного риска в целом по кредитному портфелю и отдельным сегментам;
• лимиты, ограничивающие уровень риска по конкретному клиенту. К данным лимитам относятся лимиты на проведение операций с клиентом (группой связанных клиентов), включая сублимиты по различным видам операций с кредитным риском/целевому назначению (кредитные, документарные лимиты, лимиты по торговым операциям, лимиты на проведение операций с долговыми ценными бумагами и др.);
• лимиты, ограничивающие концентрацию кредитных рисков (по отраслям, странам, крупным контрагентам, кредитным продуктам);
• кредитно-депозитные лимиты на кредитные организации (включая сублимиты овердрафт, ностро, предоставление средств), лимиты по торговым операциям, лимиты на проведение операций с долговыми ценными бумагами, а также лимиты условных обязательств;
• лимиты в соответствии с требованиями (обязательными нормативами) Банка России.

В целях снижения принимаемого кредитного риска Банк использует обеспечение. Необходимость принятия обеспечения и объем принимаемого обеспечения зависит от риска заемщика и фиксируется в условиях кредитных продуктов. Для покрытия ожидаемых от реализации кредитного риска потерь по активам, подверженным кредитному риску, Банк формирует резервы на возможные потери по ссудам.

Заключение

В ходе данной работы выяснили, что кредитный риск – это риск возникновения убытков вследствие неисполнения должником своих обязательств в соответствии с договором. Он классифицируется по множеству признаков: в зависимости от уровня анализа, в зависимости от сферы возникновения, по характеру проявления риска, по виду операций, по характеру действий заемщика.

Главными регуляторами кредитного риска являются:

• Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);
• Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7);
• Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1);
• Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1).

Возникновение угроз кредитного риска обусловлено многообразием факторов, которые в целом могут оказывать разнонаправленное влияние на состояние экономической безопасности банка.

Можно сделать вывод, что в данный момент кредитный портфель Банка ВТБ (ПАО) характеризуется:

• высоким темпом роста, по многим показателям наблюдаются темпы роста;
• в кредитном портфеле 70% занимают среднесрочные и долгосрочные кредиты – это большой процент, который свидетельствует о положительной тенденции в развитии Банка;
• 66% кредитов предоставляются физическим лицам;
• осуществляет выдачу кредитов по двум основным направлениям: торговля и коммерция и финансы.

Увеличение доли долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля свидетельствует, во-первых, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных крупных банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), а во-вторых, о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики. Рост в динамике такого вида кредитных размещений позволяет оценить банк как соответствующий потребностям рынка, что поднимает его репутацию в клиентской среде, а, следовательно, добавляет конкурентные преимущества.

Чтобы минимизировать кредитный риск следует внедрять существенные изменения в системы и процессы, связанные с кредитным риском:

1. Создание систем формализованной оценки кредитного риска коммерческого банка.
2. Согласованность ценообразования и коммерческих приоритетов в сфере кредитования с оценкой уровня кредитного риска клиента и нормой возврата.
3. Увеличение роли функции, занимающейся управлением рисками при процессе подготовки и принятия решения по кредиту.
4. Оптимизация кредитной процедуры и применение электронного документооборота для всех типов кредитных заявок.
5. Построение отдельной и консолидированной службы мониторинга, которая бы определяла качество кредитного портфеля банка и работала с просроченной задолженностью.
6. Формализация кредитной стратегии банка и формирование эффективных механизмов мониторинга и управления различными параметрами кредитного риска банка на уровне портфеля.

Банк ВТБ осуществляет управление кредитными рисками по следующим направлениям:

• ограничение кредитного риска за счет действующей системы лимитов;
• покрытие кредитных рисков посредством принимаемого обеспечения и его страхования, взимания адекватной платы за кредитный риск и формирования резервов на возможные потери по ссудам.
• контроль уровня кредитных рисков за счет оценки кредитного риска, принимаемого Банком на контрагента;
• предупреждение кредитного риска на стадии рассмотрения кредитных заявок, а также за счет принятия своевременных мер при выявлении факторов кредитного риска в ходе мониторинга.

Список использованной литературы

1. Андрианова Е. П. Современные подходы к управлению кредитным риском в коммерческом банке // Политематический сетевой электронный научный журнал КГАУ. – 2017. – № 4. – С. 21-26.
2. Бадалова Л. А. Становление рынка потребительского кредитования в России и его современное состояние // Банковские услуги. – 2020. – № 2. – С. 23–27.
3. Бадалова Л. А. Управление риском потребительского кредитования в кредитных организациях // Банковские услуги. – 2017. – № 6. – С.40–43.
4. Воеводская П. О. Теоретические аспекты банковских рисков // Вестник аграрной науки. – 2018. – № 12. – С. 21-25.
5. Даниленко С. А. Банковские риски // Банковское дело. – 2020. – № 6. – С. 49–53.
6. Джаксыбекова Г. Н. Банковский риск-менеджмент // Universum: экономика и юриспруденция. – 2020. – № 5. – С. 112-116.
7. Забежайло И. М. Построение карты рисков как метод управления банковскими рисками // Вестник аграрной науки. – 2018. – № 12. – С. 21-25.
8. Каврук Е. С. Экономическая сущность банковских рисков // Научный журнал КубГАУ. – 2017. – № 30 (6). – С. 2–9.
9. Коноплицкая М. А. Банковские риски / М. А. Коноплицкая. – М.: Вышэйшая школа, 2020. – 315 с.
10. Кузнецов С. В. Банковские риски и оценка их качества // Банковские услуги. – 2018. – № 12. – С. 29–37.
11. Кузьмичева И. А. Система управления банковскими рисками // Фундаментальные исследования. – 2020. – № 2. – С. 56-58. - URL: http://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=38478.
12. Кутафьева Л. В. Классификация банковских рисков // Молодой ученый. – 2018. – № 10. – С. 324-326. - URL https://moluch.ru/archive/57/7938/.
13. Кучиев А. З. Организация и методы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов // TerraEconomicus. – 2018. – № 3. – С. 54-59.
14. Лаврушин О. И. Банковские риски: тенденции и скрытые угрозы // Промышленник России. – 2018. – № 12. – С. 46–48.
15. Ли В. О. Об оценке банковских рисков // Деньги и кредит. – 2017. – № 2. – С. 45–48.
16. Лобач Л. С. Банковские риски: теория и сущностные характеристики // Новые технологии. – 2017. – № 11. – С. 32-37.
17. Малеев Д. В. Потребительский кредит как форма банковского кредита // Сборник научных трудов СевКавГТУ. – 2017. – № 6. – С. 15–19.
18. Найт Ф. Вопросы оценки банковских рисков в современных условиях // Банковские услуги. – 2018. – № 2. – С. 11–17.
19. Полищук А. И. Точная модель банковских рисков // Финансы и кредит. – 2017. – № 5. – С. 22–32.
20. Прошкина И. С. Практика оценки банковских рисков // Банковские услуги. – 2020. – № 4. – С. 2–19.
21. Русановская E. B. Банковские риски в условиях текущего финансового кризиса // Вестник СГСЭУ. – 2017. – № 4. – С. 54-58.
22. Савинова В. А. Методологические подходы к определению банковских рисков // Финансы и кредит. – 2017. – № 46 (334). – С. 31–37.
23. Сафронов А. С. Текущее состояние банковской системы и перспективы оценки банковских рисков. – М.: Посткриптум, 2020. –211 с.
24. Севриновский В. Коэффициентный анализ финансового состояния банков. Про­блемы и перспективы // RS‑Club. – 2017. – № 2(21). – С. 32-36.
25. Тавасиев А. М. Банковские риски. Учебное пособие. – М.: ЮНИТИ, 2020. – 668 с.
26. Трофимов М. В. Банковские риски. – М.: КноРус, 2020. – 490 с.
27. Финаев В. И. Основные этапы управления банковскими рисками // Известия ЮФУ. Технические науки. – 2017. – № 4. – С. 115-120.
28. Щербакова Г. Н. Анализ и оценка банковских рисков. – М.: Вершина, 2018. – 464 с.