Файл: Формы и виды кредита в современной экономике. Свойства кредита.pdf

В условиях необходимости модернизации экономики задачей государства является обеспечение стабильности финансовой системы и стимулирование накопления банковским сектором достаточного объема ликвидности для кредитования населения и корпоративных клиентов. Опыт передовых стран показывает, что инновационный путь развития экономики возможен при использовании рыночных механизмов финансирования, а основным источником кредитных ресурсов должны стать коммерческие банки.

Кредитные операции банков относятся к традиционной банковской деятельности, составляя более 50% от совокупного объема их активов и являясь основным источником банковских доходов. При этом разнообразие потребностей клиентов, требующих привлечения дополнительных денежных ресурсов, способствовало возникновению многообразия условий и способов предоставления денежных средств в рамках кредитных договоров, что позволяет классифицировать кредитные операции по различным признакам.

Актуальность темы исследования заключается в том, что с развитием в России рыночных отношений, формированием предприятий с различными видами собственности (частной, государственной, общественной) привело к появлению проблем в сфере четкого нормативно-правового регулирования финансово-кредитных отношений в субъектах предпринимательской деятельности. В такой сфере предприятия всех форм собственности все больше сталкиваются с потребностью в привлечении заемных средств для осуществления своей деятельности и увеличения прибыли. Среди наиболее распространенных форм привлечения средств особое место занимают банковские ссуды по кредитному договору.

Помимо этого, сложившаяся на сегодняшний день экономика рассматривает кредит в качестве одного из основных условий и предпосылок в экономическом развитии государства, что и обуславливает развитие системы кредитования физических лиц. Также отмечается ежегодный рост объемов такого кредитования и расширение перечня предоставляемых банками кредитных продуктов для физических и юридических лиц. Именно такие факты и позволяют подтвердить актуальность настоящей темы исследования.

Объектом исследования является особенности кредита как экономической категории.

Предметом исследования являются кредитные отношения.

Целью работы является исследование формы и виды кредита в современной экономике, а также характеристика свойств кредита.

Изучение темы ставит нижеперечисленные задачи:

изучить сущность и функции кредита;
описать принципы кредита;
исследовать основные виды и формы кредита;
рассмотреть свойства кредита и его регулирование;
провести анализ кредитного рынка России.

При написании работы были использованы Федеральные законы Российской Федерации, труды таких авторов, как Лаврушин О.И., Кузнецова Е.И., Кроливецкая Л.П. и др.

При написании курсовой работы были применены такие методы как изучение экономической литературы по теме исследования, были использованы аналитические и сравнительные методы.

Структура работы состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

Глава 1. Характеристика кредита как экономической категории, его функций и принципов

1.1. Сущность и функции кредита

Считается, что понятие «кредит» произошло от латинского слова «creditum», что переводится как «заем», а кредитные отношения зародились в древности. К подобным отношениям приводили, с одной стороны, излишки товаров, скапливающиеся у части населения, и, с другой стороны, нужда, испытываемая другой частью населения. Но заработки древних кредиторов, в отличие от современных, были нестабильными.

В переводе с латинского «кредит» (creditum) обозначает «заем». Это слово отражает суть процесса кредитования. Одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) денежную ссуду на определенный период времени. Заемщик обязуется выплатить кредитору взятую сумму и оговоренную комиссию (проценты) в срок, установленный кредитором.

Кредит – это экономические отношения, связанные с передачей одной стороной другой каких-либо материальных ценностей (денег, товара) при выполнении следующих условий: возвратности заемных средств в установленный срок за определенную плату^[1].

Давая в долг крестьянину мешок зерна с условием возврата полутора, займодатель не был уверен не только в получении процентов, но и возврате самого долга, так как не было гарантии, что крестьянину повезет, он соберет хороший урожай и сможет расплатиться по счетам. На стадии перехода от натурального хозяйства к товарно-денежным отношениям кредит начал приобретать денежную форму.

До капитализма кредитование существовало в форме ростовщичества, а уровень взимаемого процента за пользование средствами был чрезвычайно высок — до 200%. Такие высокие ставки можно объяснить зачаточным состоянием рынка денег и высоким спросом общества на деньги. Займодателями в древности и средневековье выступали рабовладельцы, феодалы, храмы, монастыри. Дворяне и купцы предоставляли займы монархам для ведения войн, а возврат долга и процент получали награбленным на войне имуществом или из контрибуции, наложенной на побежденную страну.

С переходом к капитализму кредитные отношения стали выходить на качественно иной уровень, проценты снизились и финансовые отношения приобрели более привычную современному человеку форму. Большую роль в этом сыграло распространение банковской системы.

В настоящее время под кредитованием чаще всего подразумевают отношения, связанные с выдачей займа в денежной форме (наличной или безналичной). И это логично, потому что деньги являются стоимостным эквивалентом товаров и услуг.

Сущность кредита состоит в экономических отношениях, которые складываются между тем, кто его предоставляет (кредитором), и тем, кто его берёт (заёмщиком). Чтобы наиболее эффективно использовать кредиты, люди занимаются выяснением его функции, через которые проявляется его экономическая сущность (табл.1).

Таблица 1. Функции кредита^[2]

Наименование функций	Основные черты
1)Распределительная функция	Благодаря кредитам происходит перераспределение денежных средств между различными фирмами, районами и отраслями.
2)Эмиссионная функция	Сейчас, с появлением кредитов, появилась возможность замены действительных денег кредитными, то есть банкнотами и кредитными операциями - безналичными расчетами. Люди охотно этим пользуются, так как это очень удобно и практично.
3) Контрольная функция	Кредит выполняет функции контроля за целевым и выгодным использованием средств. Владельцы капитала, которые не очень эффективно используют свои деньги в качестве кредита, могут в итоге понести огромные потери из-за обесценивания капитала. А заемщики, которые неэффективно используют полученный кредит, порой не в состоянии вернуть кредит в указанный срок и не способны оплатить проценты по кредиту. Все это может привести к разорению и банкротству.

Таким образом, общая сущность кредита базируется на грамотно построенных отношениях между кредитором и заемщиком, что складывается, главным образом, из условий взаимной выгоды. При этом обе стороны данного процесса различаются между собой по их месту в процессе кредитования.

Перспективное развитие общества сопряжено с программированием народно - хозяйственного комплекса и его отраслей. Одной из составных элементов подобных программ могут стать программы банковских систем по стратегическим направлениям денежно-кредитной политики, в том числе организацию денежного обращения и кредитования.

1.2. Принципы кредита

Кредитные отношения, существующие в современной экономике, основаны на определенном методологическом базисе, одним из элементов которого выступают определенные принципы. Рассмотрим вкратце основные принципы банковского кредитования, которые должны соблюдаться в случае реализации любого вида кредитования. При этом следует отметить, что среди экономистов в настоящий момент нет единого мнения о строгом количестве этих принципов.

Основные принципы кредитования вытекают их специфических условий предоставления того или иного кредита (см. рис.1).

Рис. 1. Основные и дополнительные принципы кредита^[3]

Необходимость банковского кредитования можно объяснить его эффективностью для деятельности различных субъектов хозяйствования: государства, банков и населения. Свойственная кредитным отношениям черта возвратности средств увеличивает интерес субъектов с той позиции, что они могут сэкономить на сроках и объемах привлекаемых средств. Также кредитование существенно влияет на процессы производства в экономике, на уровень потребления, на денежный оборот и т.д.^{^[4]}

В современных условиях рынка роль банковского кредитования сложно переоценить. Можно увидеть проявление значения кредита в следующих аспектах:^{^[5]}

1. Благодаря кредиту обеспечивается непрерывность постоянного оборота фондов предприятий в процессе их воспроизводства, так как кредит участвует в процедуре смены формы собственности при заключении договоров купли-продажи товаров.

2. Через процесс банковского кредитования происходит создание необходимых для процесса воспроизводства денежных средств, иными словами кредит – основа появления денег в качестве средства платежа и средства обращения.

3. На основе регулярно составляемых кассовых и кредитных планов государство регулирует объемы выпуска денег и их изъятия, контролирует денежное обращение.

Через заключение кредитных договоров банки контролируют деятельность хозяйствующих субъектов.

Кроме того, банковское кредитование имеет большое значение для возможности снижения производственных издержек. При применении кредитных денег и безналичного денежного оборота существенно ускоряются платежные процессы и минимизируются затраты на их проведение.

Кредитование становится популярной формой выдачи заемных средств для потенциальных заемщиков. Кредитование носит различный характер: помогать бизнесу, отдельным предприятиям (сельскохозяйственным, производственным и т.п.), отдельным гражданам в вопросах покупки жилья, оплаты обучения, приобретения техники и т.д., а также кредитование может быть и между государствами, то есть финансовая помощь при выходе из кризиса экономического.

Сам же кредит представляет собой кредитные отношения, связанные с переходом материальных и финансовых ценностей (товар, деньги) от одного собственника к другому на определенных условиях (платности, срочности и возвратности).

Весь кредитный рынок можно условно разделить на две формы кредитования: банковское кредитование, коммерческое кредитование.

Две формы кредитных рынков отличаются между собой тем, что у них различный состав участников, также цели кредитования, объем и структура кредитов, сроки, процентом.

Целевой характер займа распространяется на многие виды кредитных операций и выражается в необходимости целевого использования денежных средств, полученных от кредитора. Данное условие прописывается в кредитном договоре. В случае нарушения заемщиком данного обязательства, кредит может быть досрочно отозван или же может быть введен штрафной (повышенный) процент.

Таким образом, изложенное позволяет сделать вывод, что существенным признаком современного этапа реализации принципов банковского кредитования является то, что они, будучи взаимосвязанными между собой, способствуют усилению заинтересованности субъектов кредитных отношений в эффективности результатов деятельности.