Файл: Формы международных расчетов и перспективы их изменения.pdf
Добавлен: 01.04.2023
Просмотров: 178
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы международных расчетов
1.1.Понятие международных расчетов
1.2. Виды международных расчетов
Глава 2. Формы международных расчетов
2.1.Основные формы международных расчетов
2.2.Способы осуществления международных расчетов
Рисунок 2. Критерии классификации корреспондентских отношений.
Согласно географической ориентации, отношения могут быть внутренние (внутри госудасрвта) и внешние или международные (расчеты на мировых рынках) [5, c. 87].
Согласно видам операций, отношения бывают: собственные операции (операции по кредитованию – предоставление и получение, депозитные операции, операции купли-продажи валюты и ценных бумаг и другое) и клиентские (осуществление платежей на основании документов безналичных расчетов, сделки с ценными бумагами и валютой, банковские гарантии и прочее ).
Согласно характера отношений, выделяют прямые отношения с открытием корреспондентского счета и без.
Согласно добровольного установления отношений, выделяют обязательные отношения (открытие и ведение счета коммерческими банками в ЦБ) и добровольные [6, c. 37].
Глава 3. Перспективы развития международных расчетов
Экспортно-импортные операции – это операции по перемещению товаров, сырья, готовой продукции на мировом рынке вследствие их реализации иностранным покупателям.
Все экспортно-импортные сделки сопровождают расчеты между контрагентами, что создает систему международных расчетов [5, c. 64].
Перемещение денежных средств между странами выполняет две важные функции:
Способствует росту экономических выгод. Для стран-экспортеров – это выгодное вложение денежных средств.
Для стран-импортеров – это дополнительный доход. Развивает социальную инфраструктуру: увеличивает спрос на рынке труда; обеспечивает население жизненно необходимыми товарами импортного производства (например, лекарственные препараты).
Регулирование международных расчетов по импортно-экспортным операциям [6, c. 89].
Регулирует международные расчеты по импортно-экспортным операциям уполномоченный банк отечественного продавца или покупателя. Так, при экспорте товаров за пределы таможенной территории Российской Федерации, банк предприятия-экспортера оформляет паспорт сделки.
Также банк контролирует и условия проведения расчетов предприятия-экспортера с иностранным покупателем. Во внешнеэкономической деятельности банк может предоставлять следующие услуги: купля-продажа валюты иностранных государств; кассовые валютные операции; срочные валютные операции; опционы по покупке-продаже валюты; валютные свопы; проведение расчетных операций между предприятием-экспортером и предприятием-импортером (перечисление денежных средств) [10, c. 112].
Кроме того, банк может предоставлять гарантии по расчетам, как импортерам, так и экспортерам. Платежи банковские учреждения могут исполнять в двух формах:
Документарные платежи. Данный вид платежей производится на основании таких документов как аккредитив и инкассо. Представленные документы являются доказательством осуществления поставки товара предприятием-экспортером [9, c. 98].
Недокументарные платежи. Данный вид платежей производится на основании денежных переводов или чеков. Корреспондентские отношения в международных расчетах Для осуществления международных расчетов по экспортно-импортным операциям, банки могут устанавливать корреспондентские отношения.
Такие отношения представлены в двух основных формах. Прямые корреспондентские отношения. В данном случае взаимодействие банков может быть оформлено открытием счетов друг у друга, либо же открытием счета в одном банке [16, c. 86].
В последнем случае, зарубежный банк является банком-корреспондентом со счетом. Отношения с банками-посредниками. В данном случае зарубежный банк является банком-корреспондентом без счета. С таким банком производятся расчетные операции, и их отражение осуществляют по расчетным счетам других банков корреспондентов, или ином коммерческом банке на имя банка корреспондента.
В общем, регулирование международных расчетов осуществляется на законодательном уровне в виде закрепленных нормативно-правовых актов. В РФ, участником законопроектов по международным расчетам является Центральный банк Российской Федерации, который осуществляет выдачу лицензий коммерческим банкам на проведение международных расчетов. Банковские операции во всем мире являются универсальными, что диктует требования к унификации нормативов международных расчетов. Такая унификация сделает международные расчеты по экспортно-импортным операциям максимально прозрачными [7, c. 63].
В настоящее время в Российской Федерации происходит трансформация экономической системы.
Для данного процесса характерны некоторые отличительные черты, касающиеся валютных коммерческих операций – появление и развитие негосударственных экономических структур, изменения в законодательстве, регулирующем банковскую деятельность, развитие международных связей, глобализация и интернационализация бизнеса [14, c. 78].
Все эти черты свидетельствуют о необходимости исследования возможностей банков и других коммерческих организаций в сфере проведения валютных операций. Представление о преобразовании одной валюты в другую и связанных с этим действий должно иметь любому человеку и компании, которые планируют свое взаимодействие с мировыми рынками [2, c. 112].
Взаимодействие граждан и организаций с мировой экономикой может иметь различные формы – туризм с необходимостью приобрести валюту страны посещения, осуществление коммерческой деятельности за рубежом, хранение денежных средств и инвестиции в иностранной валюте и т.п.
Рост количества негосударственных банков и коммерческих организаций приводит к необходимости внесения изменений в законодательство. Операции с иностранной валютой в настоящее время требуют лицензирования, однако даже получение банком соответствующей лицензии не гарантирует отсутствие сложностей и проблем в проведении таких операций. Кроме того, законодательство регулирует торговлю в иностранной валюте во избежание мошенничества в данной области [16, c. 98].
Активное развитие и распространение валютных операций требует постоянного анализа, исследования имеющегося опыта и рассмотрения перспектив в этой сфере.
В настоящее время валютные операции можно считать одними из основных операций коммерческих банков [14, c. 63].
Современная ситуация в валютной банковской сфере. Количество и качество валютных операций в стране неразрывно связано с уровнем и путем ее экономического развития. Двигателем операций с иностранной валютой является международная торговля.
Современный рынок валютных операций является динамичным и сложным. Его функционирование не ограничивается масштабами какой-либо страны, а происходит на уровне мировой экономики в целом [2, c. 68].
Однако эффективность страновой экономики во многом зависит от развития финансового и валютного рынков. В современных условиях деятельность коммерческих банков по проведению валютных операций занимает значимое место в процессе развития банковской системы Российской Федерации.
В настоящее время существуют следующие основные банковские операции, связанные с иностранной валютой:
Открытие и сопровождение счетов в иностранной валюте (для физических и юридических лиц);
Купля-продажа денежных средств в иностранной валюте на внутреннем и внешнем рынке [3, c. 64];
Международные расчеты, обусловленные импортом и экспортом продукции;
Операции с банковскими картами, чеками и наличными средствами в иностранной валюте;
Неторговые валютные операции;
Хеджирование;
Кредитование.
Все перечисленные выше операции находятся в стадии развития и в процессе постоянного совершенствования [1, c. 112].
Тенденции развития банковских операций в иностранной валюте.
В условиях усиления роли внешнеэкономической деятельности и глобализации рынков в Российской Федерации сформировалась потребность в создании экономической и правовой базы для проведения валютных операций коммерческими банками.
Сейчас эта база продолжает свое формирование и развитие по мере возникновения новых возможностей оперирования иностранной валютой.
Основной целью деятельности коммерческих банков в области операций с иностранной валютой можно считать проведение международных расчетов в режиме реального времени и модернизацию платежной системы, а также заимствование и освоение зарубежного опыта в этой сфере [6, c. 85].
Тенденции развития банковских валютных операций напрямую связаны с развитием технологий банковской сферы в целом. Банки активно используют информационные технологии для улучшения процессов оказания услуг, ускорения проведения операций и т.п.
За сравнительно небольшой период времени появилось специальное образование, целью которого является подготовка специалистов по валютным операциям банка. Крупные банки имеют целый отдел таких специалистов.
Ключевой и наиболее важной тенденцией в области оперирования в иностранной валюте называют склонность к установлению единообразного диапазона курсов валют во всех мировых финансовых центрах [3, c. 76].
Данная тенденция обусловлена рыночными законами – отклонение от среднего значения компенсируется арбитражными операциями. Таким образом валютная система приобретает функции регулятора и индикатора денежной системы в целом.
Заключение
Проведенное в данной курсовой работе исследование позволяет сделать следующие выводы. Международные расчеты являются одним из важнейших составляющих внешнеэкономических связей. От выбора форм и условий расчетов зависят скорость и гарантия получения платежа, сумма расходов, связанных с проведение операций через банки. Поэтому внешнеторговые партнеры в процессе переговоров согласовывают детали условий платежа и затем закрепляют их в контракте.
Основными формами международных расчетов являются: инкассо; аккредитив; банковский перевод. Формы международных расчетов, которые разработаны международной практикой, являются своего рода защитными методами от валютных рисков и отличаются друг от друга механизмом, степенью гарантированности и формой участия в расчетах банков. Поэтому необходимо выбрать такую форму расчета, которая независимо от экономической и политической стабильности страны-контрагента давала бы возможность защитить интересы, как экспортера, так и импортера.
Каждая из форм имеет свои преимущества и недостатки.
Инкассовая форма расчетов в некоторой степени выгодна как экспортеру, так и импортеру, но при этом ее основным недостатком является значительный разрыв во времени между отгрузкой товара, сдачей документов на инкассо и получением денег за товары и услуги. Для аккредитива характерны наиболее благоприятные условия для экспортера. Тем не менее, данная форма расчетов является наиболее сложной для экспортера, так как требует большего контроля документов. Для банковского перевода характерны простота и скорость, однако при такой форме расчета, банк не дает никаких гарантий, а лмшь является посредников в передаче денежных средств.
Появление и дальнейшее изменение в международных расчетах связаны с развитием и интернационализацией товарного производства и обращения.
Экономические, политические и культурные связи между странами порождают денежные требования и обязательства, платежи по которым подлежат регулированию. С этой целью применяют различные формы международных расчетов. Выбор формы определяется рядом факторов. Некоторые формы расчетов более выгодны экспортеру, другие импортеру.
Подводя итог, следует отметить, что все поставленные цели и задачи данной курсовой работы выполнены, широко раскрыта актуальность темы, рассмотрены преимущества и недостатки форм международных расчетов.
Список литературы
- Балабанов И.Т. Валютные операции / И.Т. Балабанов// - М.: финансы и статистика, 2018.
- Березина М.П. Межбанковские расчеты /М.П. Березина, Ю.С. Крупнов М.: Финстатинформ, 2019.
- Бломштейн Г.Д. Банковское дело и платежная система / Г.Д. Бломштейн, Б.Д.Саммерс - М., 2017.
- Волошин В.В. Контракты во внешнеторговой практике / В.В.Волошин, Г.Н. Быков. - М., 2018.
- Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело/ Г.М. Гамидов - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2018.
- Герчикова И.Н. Международное коммерческое дело / И.Н.Герчикова М.: Банки и биржи, ЮНИТИ-ДАНА, 2017.
- Гусакова Н.П. Международные валютно-кредитные отношения: Учебник / под общ.ред. Н.П.Гусакова- М.: Инфра-М, 2018.
- Дегтярева О.И. Организация и техника внешнетоговых операций / О.И.Дягтерева- М.: ДатаСтром, 2018.
- Дегтярева О.И. Контракт с инофирмой. Энциклопедия международных контрактных отношений / О.И.Дегтярева, Т.Н.Полякова, С.В Саркисов СПб: ОЛБИС, САТИС, 2017.
- Долгова С.И. Предприятие на внешних рынках: Внешнеторговое дело: Учебник / Под ред. С.И. Долгова, И.И. Кретова М.: Издательство БЕК, 2010;
- Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др. - М., 2017.
- Зыкин И.С. Договор во внешнеторговой деятельности /И.С.Зыкин. - М.: 2017.
- Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л. Н. Красавиной - М.: Финансы и статистика, 2016.
- Куркаев Г. Российская экономика / Г. Куркаев, В. Волков. – М.: Экономист, 2017.
- Лаврушин О.И. Банковское дело / Под редакцией О.И. Лаврушина. - М.: «РоСТо», 2018.
- Ламенков В.И. Банковское дело / Под ред. В.И. Ламенкова и Л.П. Дроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2017.
- Максимова Б.И. Международные экономические отношения: Учеб. Пособие / Б.И. Максимова, И.Я. Носкова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2017.
- Миляков Н.В. Финансы: учебник / Н.В. Миляков- 2-е изд. - М.:ИНФРА-М., 2017.
- Нестерова Т.Н. Банковские операции. Часть IV: Банковское обслуживание внешнеэкономической деятельности /Т.Н. Нестерова. - М.: ИНФРА М, 2016.
- Пенроуз П. Электронные деньги и отмывание денег Банковские технологии, №1, 2010;
- Родс Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма / С.Родс - М.: Финансы и статистика, 2017.
- Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской. - М., 2017.
- Рудакова О.С. Банковские электронные услуги / О.С. Рудакова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2017.
- Савон И.В. Валютно-финансовые отношения в сфере внешнеэкономической деятельности хозяйствующих субъектов: Учебное пособие в 2-х частях / И.В. Савон, С.Г. Курдюмов, С.В.Зубарев. - Ростов-н/Д, издательство РГЭУ (РИНХ), 2017.
- Сейткасимова Г.С Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. Г. С. Сейткасимова. - Алматы: Экономика, 2018.
- Синецкий Б.И. Внешнеэкономические операции. Организация и техника / Б. И. Синецкий. - М.: Международные отношения, 2016.