Файл: Социальное страхование и его функции (задачи фонда социального страхования).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Современное общество требует обеспечения полноценной социальной защиты для того чтобы населения в целом и отдельные социальные группы получили широкую социальную поддержку. Особенно такая поддержка необходима для малообеспеченных слоев населения. Деятельность системы социального страхования адресована, прежде всего, на группы населения, которые особо остро ощущают на себе неблагоприятную экономическую обстановку.

Трудоспособное население – это преимущественно сотрудники по найму, и заработная плата является их единственным источником дохода. На базе отчислений из оплаты труда формируется эффективная система социального защиты в форме социального страхования, которое регулируется государством. Эффективная социальная политика государства обеспечивает не только социальную защиту трудоспособного населения, а также позволяет осуществлять инвестиции в сферу производства. Все вышеперечисленные аспекты определил актуальность исследования. Стоит отметить, что несмотря на кризис в экономике, Фонд социального страхования (ФСС) продолжает выполнять свои обязательства в полном объеме. Основной источник пополнения фонда – отчисления предприятий, а также инвестиционная деятельность. Из средств ФСС выплачиваются пособия при рождении ребенка, при потери трудоспособности, оплачивается детский отдых и родовые сертификаты.

Цель курсовой работы – исследование теоретической и практических сторон социального страхования.

Задачи курсовой работы:

1. Изучить сущность государственного регулирования страховой деятельности в России;
2. Определить цели и модели государственного регулирования страховой деятельности;
3. Охарактеризовать формы социального страхования;

2) Определить понятие, задачи фонда социального страхования;

3) Охарактеризовать средства фонда социального страхования;

4) Представить модель управления фондом социального страхования.

Предмет исследования – социальное страхование во всем многообразии его форм.

Объект исследования –социальное страхование как объективная необходимость современного общества.

ГЛАВА 1. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ

---

1.1 Понятие государственного регулирования страховой деятельности

Необходимость страхования – это не просто реальность, а жизненный факт, каждый день мы видим вокруг себя множество появления страховых случаев. В России распространено страхование предприятий от специальных рисков. На него приходится около 33 % взносов по страхованию имущества и ответственности юридических лиц. Доля страхования грузов в стране составляет около 18 %, доля страхования автотранспорта составляет 29 %. Существенную часть взносов страховщики получают от фирм, которые страхуются в обязательном порядке. Это, например, страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности, страхование аудиторов, оценщиков, риелторов и некоторых других предприятий. Помимо этого, сегодня стремительными темпами растет страхование владельцев автотранспортных средств.

В настоящее время в России существует большое число определений понятия «страхование»:

По мнению Дробозина Л.А. страхование – это экономические отношения, связанные с защитой имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет специально сформированных средств за счет ранее начисленных страховых взносов.

По мнению Сплетухова Ю.А. страхование представляет собой совокупность общественных отношений, которые связаны с формированием специальных страховых фондов за счет взносов, которые вносятся участниками по его созданию.

Экономическая сущность страхования заключается в формировании специальных страховых фондов в страховании сторон, которые предназначены для возмещения ущерба. Поскольку возможный ущерб носит преимущественно вероятностный характер, который иначе называется страховой риск, то происходит процесс перераспределения страхового фонда как в пространственном, так и во временном отношении. Стоит отметить, что процесс возмещения ущерба у пострадавших лиц происходит за счет специальных взносов, кто участвовал в формировании страхового фонда.

Существуют три основных формы организации страховых фондов:

1. Централизованные страховые фонды, которые формируются за счет бюджетных и других средств государства. Формирование таких фондов осуществляется как в натуральной, так и денежной форме. Государственные страховые фонды находятся в распоряжении Правительства страны;
2. Самострахование как система создания и использования страховых фондов субъектов хозяйствования. Такие децентрализованные фонды формируются в натуральной и денежной форме. Такие фонды предназначены для преодоления временных трудностей в деятельности определенного предприятия или человека. Главным источников формирования страховых фондов выступают доходы субъектов хозяйствования или физического лица;
3. Страхование – это система создания и применения фондов страховых предприятий за счет созданных страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Применение специальных средств этих фондов осуществляется для возмещения ущерба согласно принципами страхования.

---

Выделяют следующие функции страхования:

1. Функция, связана с рисков, которая состоит в обеспечении страховой защиты от разного рода рисков – событий, которые могут привезти к потерям. В рамках такой функции происходит процесс перераспределение денежных фондов между всеми участниками страхования согласно договору страхования, по окончании которого страховые взносы страхователю не возвращаются. Такая функция отражает основное назначение страхования – защиту от рисков;
2. Функция, связана с инвестиционными вложениями, состоят в том, что за счет временно свободных средств специально сформированного страхового резерва происходит финансирование экономики. Вследствие того, что субъекты хозяйствования накапывают у себя крупные суммы денежных фондов, предназначенные на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут временно инвестировать в разные ценные бумаги, объекты недвижимости.

Объем инвестиций страховых организаций в мире составляет свыше 24 трлн. долл. США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием, доход, который получают страховые компании, стал преобладать над доходом, который получается от страховой деятельности;

1. Функция предупреждения состоит в том, что за счет части средств страхового фонда могут финансироваться мероприятия, связанные со снижением страхового риска;
2. функция сбережения. В страховой жизни страхование в наибольшей мере сближается с кредитованием, поскольку происходит накопление по договорам страхование накопленных сумм.

Современное государство широко применяет все механизмы в форме социального и пенсионного страхования для общественной жизни физических лиц.

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности состоит в выражении требований равновесия между доходами страховой компании и ее расходами.

Принцип случайности заключается в том, что страховаться могут только определенные события, которые имеют признак вероятности и случайности от наступления.

Идея организации рынка страховых услуг заложена в природе человечества. В основании страхования заложен страх человека, который постоянно сталкивается с неблагоприятными последствиями. Страхование как феномен берет свое начало в древние времена, получая широкое распространение в эпоху Средних веков. Вопросам изучения страхования посвящено множество трудов. Шершеневич Г.Ф. под страхованием определяет устранение или ослабление вредных факторов от конкретного случайного события^[1].

---

Сегодня в нашей стране прошли существенные экономические изменения. Рынок сегодня представлен широким набором товаров и услуг. Сегодня интерес в рынку страховых услуг особо повышен, что связано с некоторыми факторами: во-первых – это сужение сферы воздействия со стороны государства на производственные и распределительные процессы; во-вторых – это наличие субъектов хозяйствования, который вступают в экономические отношения несмотря на рисковые ситуации.

Сегодня страхования деятельность имеет особое значения для экономического развития государства, соответственно важность регулирования со стороны государства, связана со многими причинами:

во-первых, страхование выполняет важную социальную роль, которая заключается в защите интересов физических и юридических лиц, а также государства от неблагоприятных факторов;

во-вторых, страхование – это один из видов предпринимательской деятельности;

в-третьих, деятельность страховых организаций является ключевым звеном в финансовой системе государства. Денежные средства, находящиеся в распоряжении страховых компаний, составляют большую часть рынка, а также выступают в качестве гаранта общественной безопасности.

Основной чертой организации страхового дела в современный период является развитие конкуренции страховых компаний. Конкуренция действует не только в сфере добровольного страхования, а также в сфере обязательного страхования.

При этом конкуренция выступает в качестве стимула страховых компаний разрабатывать и внедрять новые формы страхования, постоянно их совершенствовать, расширять ассортимент и охватывать дополнительные сегменты рынка. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция между страховыми компаниями выражается в формировании удобных форм заключения договора и уплаты страховых взносов, снижения ставок, повышения оперативности выплаты страхового возмещения и качества покрытия резервов. Помимо этого, это стимулирует модель страхования, суть которого заключается в отказе от посредников.

Страхование – представляет собой вид деятельности, который призван обеспечивать надежную страховую защиты физических и юридических лиц, оно должно организовываться таким образом, чтобы страховые организации не были разорены, не прекращали своей деятельности.

Это достигается введением государственного регулирования страховой деятельности, разработкой юридических и экономических основ страхования. Другой принцип – необходимость государственного регулирования страховой деятельности, основанном на правовой и экономической основе.

---

Конкуренцию в страховой деятельности невозможно рассматривать как абсолютную категорию. Во многих случаях, особенно в процесс принятия на страхование крупных рисков, следует организовывать сотрудничество страховщиков.

Такое сотрудничество осуществляется в форме сострахования и перестрахования. Важным принципом организации страхования как части международных экономических отношений является международное сотрудничество в области страхования. Таким образом, сотрудничество страховых компаний как внутри страны, так и в зарубежных странах является важным принципом организации страхового дела

Руководство страной представляет такой вид, который осуществляется на основании нормативно-правовых норм, которые регулируют сферу страховых услуг. В современных реалиях невозможно недооценивать роль государства.

Несмотря на то, что отношения в страховой деятельности регулируются нормами гражданского права, роль государства незаменима по ряду причин:

Поскольку страхования деятельность относится к финансовой и может оказывать влияния на развитие финансовой отрасли в стране;

Страховая деятельность выполняет основную социальную функцию в государстве, выступая в качестве механизма страхователей;

Отношения в сфере страхования довольно специфичны, они требует постоянного вмешательства со стороны государственных органов для защиты всех участников рынка страхования;

Страхователь и страховщик находятся в гражданско-правовых отношениях, которые имеют длительный характер. При выполнении своих функций по уплате страховой премии страхователь довольно часто определяет свой период. Таким образом, механизм контроля со стороны органов государства должен стать обязательным в процессе регулирования отношений.

Сегодня в России происходит формирование цивилизационного рынка страховых услуг, который регулируется государственными органами. Действует множество страховых компаний, которые предлагают широкий перечень услуг населению страны.

Подходы к пониманию сущности страхового регулирования неоднозначны, поэтому необходимо уточнить, как именно следует его трактовать, какие методы и элементы оно в себя включает. Наиболее точным нам представляется следующее определение: По мнение некоторых исследователей, регулирование рынка страхования сегодня представляет собой определенный механизм, который представляет набор форм и методов воздействия, которые применяются со стороны участников страховых отношений^[2]. Отсюда следует, что регулирование страхового рынка – понятие достаточно широкое, которое может включать в себя все методы прямого и косвенного воздействия на деятельность участников страхового дела, а также саморегулирование.

---