Файл: Виды кредитных операций и кредитов на примере Росбанка».pdf

Введение

В современном обществе банки занимаются наиболее различными типами операций. Они не только образуют денежный оборот и кредитные отношения. Они финансируют хозяйства, страховые операции, покупку и продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические операции и управление имуществом, выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении деловых программ.

Кредитные учреждения, как известно, являются социально значимыми организациями, которые постоянно сталкиваются с повышенными рисками. Существует ряд вопросов, решение которых во многом зависит от самих банков. Это не только контроль риска, но и навыки кредитования.

Кредит является одной из наиболее важных категорий экономики; его исследования посвящены работам классиков экономической теории, многочисленным работам российских, советских и зарубежных экономистов.

Кредитование физических лиц является одним из основных направлений деятельности коммерческих банков, приносящих им доход. Для населения кредитование является одним из доступных методов повышения уровня жизни. С каждым годом растет спрос физических лиц на кредиты, растет конкуренция на рынке среди кредитных организаций, что вызывает необходимые изменения в кредитной системе всей страны.

Основная роль кредитования состоит в повышении уровня жизни населения страны, стимулировании результативности труда, и как следствие, снижение общественной напряженности в обществе.

Актуальность кредитования физических лиц в последние годы особенно повышается. В последнее время в нашей стране наблюдается резкое увеличение объемов кредитования физических лиц наличными. С каждым днем кредиты набирают все большую популярность среди потребителей. Сегодня на рынке каждая десятая сделка происходит с использованием ипотечного кредита.

Кредитный рынок в России постоянно развивается и совершенствуется. И есть явная тенденция его непрерывного роста, и значительную роль играет возникающая конкуренция между банковскими учреждениями, которая очень хорошо способствует появлению новых предложений в кредитном секторе и в то же время облегчает условия для получения кредита.

Сегодня банки предоставляют широчайший спектр кредитов: ипотечные кредиты, автокредиты, потребительские кредиты, а также кредитные карты, которые особенно популярны среди населения.

Целью данной работы является рассмотрение кредита как важнейшей экономической категории.

Задачи данной работы следующие:

- изучить сущность кредита и его принципы;

- рассмотреть функции кредита;

- рассмотреть особенности банковского кредитования на примере ПАО «Росбанк»

Объектом исследования является банк Публичное Акционерное Общество «Росбанк» (далее - ПАО «Росбанк»)

Предметом исследования являются отношения складывающиеся на рынке кредитования.

Методологическую основу данной работы составили такие методы как наблюдение, анализ, синтез, обобщение, сравнение, методы статистики и другие методы научного познания.

Структура работы. Данная работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

1 Теоретические основы организации кредитования

1.1 Сущность, функции, роль и принципы кредитования в экономике

Кредит - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе с лимитом кредитования^[1].

С помощью кредита выражаются производственные отношения, когда хозяйственные субъекты, государство, организации и отдельные граждане предоставляют друг другу денежные средства на условиях возвратности во временное пользование.

Кредитные отношения в экономике основываются на определенной методологической базе, одним из элементов которой выступают основы, точно соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке. Данные принципы складывались еще на первоначальной стадии развития кредита, а в последующем нашли непосредственное отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевое назначение.

Рассмотрим подробнее каждый из принципов.

а) возвратность означает, означает, что полученные от кредитора финансовые ресурсы подлежат возврату или погашению заемщиком в полном объеме, а экономической базой возврата служат непрерывность кругооборота средств и их наличие к сроку возврата займа. Заемщик отвечает перед кредитором за полноту погашения кредита. Таким образом, в данном принципе заключена сущность кредитных отношений: денежные средства возвращаются, и немаловажно обеспечить возврат средств в определенный период.

б) срочность кредита. Принцип срочности отражает врата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Срочность, как и возвратность, является наиболее важным атрибутом кредита. Нарушение срока, указанного в соглашении, является достаточным основанием для кредитора применить экономических санкций к заёмщику в виде увеличения взимаемого процента и с дальнейшей задержкой - обратиться в суд для получения компенсации, в том числе и по процедуре банкротства.

в) платность кредита. Принцип платности означает, что абсолютное большинство кредитных операций носит возмездный характер, то есть они подразумевают не только передачу по истечении срока определенной суммы, но также уплату определенного вознаграждения кредитору в той или иной форме. Денежная форма этой награды получила название процента. Принцип платности отражает необходимость достижения единства интересов кредитора и заемщика. Платность кредита также позволяет в определенной степени обеспечить антиинфляционную защиту денежных сбережений населения.

Принцип платности отражает двойную функцию кредита: процент служит стимулом для кредиторов предоставлять свои средства заемщикам и, следовательно, приводят к наиболее полному использованию всех временно свободных средств, всех хозяйствующих субъектов и всех слоев населения для нужд экономического обращения и развития потребления; процент является важным стимулом для наиболее эффективного использования заемных средств путем выбора наиболее выгодных способов производства заемщиками. Необходимость своевременного возврата средств, полученных населением в кредит для личного потребления, заставляет его рационально управлять домашним хозяйством и искать дополнительные источники дохода. Источником выплаты процента по кредиту служит часть дополнительно полученной за счет его использования прибыли, которая передается заемщиком кредитору.

г) обеспечение ссуд как принцип кредитной сделки показывает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности, недвижимость или солидный гарант позволяют кредитору иметь уверенность в том, что возврат предоставленных средств будет обеспечен в срок. Этот принцип подразумевает фактическое предоставление займов заемщику с различными типами имущества или обязательствами сторон. В качестве гарантии своевременного погашения кредита кредиторы по договору принимают в качестве залога поручительство и обязательства в других формах, принятых на практике.

д) кредитор, предоставляя заем в залог, проверяет, обеспечена ли ликвидность залогового имущества, то есть способность активов к превращению в деньги.

е) целевое назначение кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, в котором устанавливается конкретная цель выданного кредита, а также в процессе банковского контроля за соблюдением заемщиком этого условия. Нарушение этого обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (увеличенного) процента по заему.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются функциями которые он выполняет, как общего, так и выборочного характера^[2]:

1. Перераспределительная функция. В рыночной экономике рынок ссудного капитала действует как насос, который откачивает временно свободные финансовые ресурсы из одних областей экономической деятельности и направляет их в другие, обеспечивая более высокую прибыль.

2. Экономия затрат на обработку. Это следует из экономической сущности кредита, источником которого является сумма финансовых ресурсов, временно высвобождаемых в процессе обращения промышленного и коммерческого капитала. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определять не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Отсюда - широкий оборот ссуд для восполнения временного недостатка собственных оборотных средств. Кредиты ускоряют оборачиваемость капитала и, следовательно, сохраняют общие издержки обращения.

3. Функция замены денежных средств кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные. В результате замены наличных денег безналичными, операциями механизм экономических отношений на рынке упрощается, денежное обращение ускоряется.

4. Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал позволяет предпринимателю расширять масштабы производства и получать дополнительную прибыль. Концентрация капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.

5. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно заимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика более рационально использовать кредит, более рационально управлять хозяйством при получении кредита.

В экономическом развитии страны значительную роль играет кредит, который характеризуется результатами, которые появляются во время его работы для всех членов общества: частных лиц, субъектов хозяйствования и государства. Это проявляется в реализации всех форм кредитования по- разному^[3]:

а) перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при обеспечении и мобилизации средств физических и юридических лиц;

б) влияние на непрерывность производственных процессов и продаж продукции;

в) участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника основных средств, капитальных затрат;

г) ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;

д) регулированием наличного и безналичного денежного обращения. Банк России, являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой.

Значимость кредита отображает не весь итог приобретенный с его участием, а только границу, часть, уровень роли, влияния, воздействия кредита в достижении результатов в разных экономических действиях и работы хозяйственной системы в целом [11].

Значимость кредита выражается в процессе фактического применения его многофункциональных способностей воздействовать на экономические процессы в обществе. С точки зрения оценки характера влияния, значимость кредита способна являться положительной, стимулирующей, конструктивной и негативной, отрицательной, сдерживающей, разрушительной. С точки зрения степени влияния на ход экономических процессов и получаемый результат, роль кредита может быть основной, решающей, определяющей, значительной, вторичной, несущественной, незначительной, незаметной (невесомой).

Значимость кредита способна сокращаться и увеличиваться в связи с производительностью применения в соответствии с его истинным направлением (отталкиваясь от характера и содержания экономической категории) на основе правильного выбора форм и разновидностей кредита их наилучшее соответствие при преобразовании ссудного фонда в заемный капитал, принципов и механизма кредитования.

При рассмотрении роли необходимо иметь ввиду, что она проявляется в разных направлениях функционального воздействия кредита и прямо или косвенно оказывает большое влияние на различные аспекты существования, функционирования и формирования кредитуемых субъектов. Имея это в виду, можно отметить следующие аспекты роли кредита: