Файл: Виды кредитных операций и кредитов на примере Росбанка».pdf

в) снижение издержек производства и обращения, экономия материальных и энергетических ресурсов, снижение цены живого труда и увеличение его производительности;

г) увеличение технического переоснащения предприятий и обновления их ключевых фондов;

д) увеличение качества и конкурентоспособности продуктов и услуг;

е) расширенное воспроизводство труда, увеличение его квалификации и производственного потенциала;

ж) ускорить накопление капитала, повысить прибыль бюджетов всех степеней;

з) ускорение и рост производства и личного потребления в процессе воспроизводства;

и) развитие рационального размера оборотных средств, требуемых предприятиям для их производственной деятельности.

Роль кредита кроме того выражается в отрицательных явлениях: при недокредитовании экономики - упадок производства и увеличение безработицы, при ее перекредитовании способен появиться дефицит товаров и инфляция.

1.2 Коммерческий банк как участник кредитных отношений

Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также представительства иностранных банков.

Банковская система Российской Федерации - это одна из основных структур в экономике нашего государства. Банковская система призвана удовлетворить возрастающие потребности современного общества в банковских услугах и продуктах. Банковская система является совокупностью национальных банков и других кредитных учреждений, которая включена в экономику государства. Функция банковской системы - это посредничество в перемещении денежных средств и кредитов между продавцами и покупателями, заемщиками и кредиторами.

С помощью элементов внешней инфраструктуры банки могут оценивать кредитоспособность своих клиентов-заемщиков, убедиться в достоверности отчетности своих клиентов и т.д.

Главными элементами в инфраструктуре банковской системы являются:

а) законодательные нормы. Им необходимо установить статус кредитной организации, а так же выявить перечень операций;

б) внутренние нормативные акты, а так же правила совершения операций в коммерческом банке;

в) системы отчетности, аналитический сектор, обработка данных через компьютер, системы коммуникации и т.д.;

г) корпоративная система управления коммерческим банком - совокупность административных и экономических методов организации деятельности хозяйствующего субъекта.

д) банковская инфраструктура - это то, без чего не может нормально развиваться система банков; она представляет для банков такой же регулятор поведения, как для человека - моральные и правовые нормы.

На рисунке 1 будет представлена структура банковской системы РФ.

Рисунок 1- Структура банковской системы РФ

В состав базовых элементов банковской системы РФ включены: кредитные организации, банковская инфраструктура, банковское законодательство. Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли на основании специального разрешения ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом о банках.

Банк - кредитная организация, которая право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц^[4].

Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Данные операции похожи на две противоположные стороны диалектического единства. Без пассивных операций активные операции неосуществимы, а без активных операций пассивные операции становятся бессмысленными. Однако, все без исключения банковские операции гонятся за повышением прибыли и сокращении расходов.

Чтобы удовлетворить требование вкладчиков о возврате вкладов, банкам необходимо осуществлять резервирование в объеме 10-15% от общей суммы вкладов. Такая система называется нормой обязательных резервов ЦБ, а остаток денежных средств называют избыточным резервом.

Экономической основой операций банка по накоплению и размещению кредитных ресурсов является движение денежных средств как объективного процесса, который влияет на формирование и использование ссужаемых стоимостей.

В последние годы, как в нашей стране, так и в мировой банковской практике, эксперты отмечали существование двух тенденций: универсализация и специализация банковской деятельности, подчеркивая, что при специализации банков наблюдаются тенденции к универсализации их деятельности. Коммерческие банки, которые в большей степени заняты различными операциями, вторгаются в смежные сферы деятельности.

Коммерческие банки большинства западных стран в настоящее время выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов, от небольших инвесторов до крупных компаний. По некоторым оценкам, крупные банковские учреждения осуществляют до 300 видов операций и услуг для своих клиентов. К ним относятся: управление депозитами, безналичный перевод средств, прием сбережений, выдача различных займов, покупка и продажа ценных бумаг, операции по доверенности, хранение ценностей в сейфах и др. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически всеми звеньями воспроизводственного процесса.

1.3 Виды банковских кредитов, их характеристика

Банковский кредит выступает необходимым условием формирования и развития рыночных отношений, потребность в котором обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики^[5].

Взять кредит в банке - это не просто одолжить определенную сумму до зарплаты. Процесс кредитования влечет за собой множество требований и обязательств перед банком. В них и виды кредитования, основания для их предоставления, правила их взятия, возвращение суммы долга, включая процентную ставку, и механизм работы самого банкира.

Кредит (лат. creditum — долг, ссуда) — экономические отношения по поводу предоставления денег или товара на условиях возвратности, платности и срочности. Либо: передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

В делах, связанных с кредитом, банк выступает как активным, так и пассивным участником процесса. В роли исполнителя - банк выдаёт кредит. Это считается активным участием. Однако, бывают случаи, когда он сам берет кредит у других банкиров и здесь является неактивным участником. Активный процесс кредитования - сектор экономики. Он подразумевает заем денег юридическому и физическому лицу.

Базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), можно представить в виде следующей классификации.

По экономическому назначению кредита:

— Связанный кредит с какой-то определённой целью (оплата платежных бумаг заемщика; покупка акций; платеж требующий внесения аванса; на расчёт с работниками со счёта заемщика; оплата будущих расходов связанных с приобретением техники, материалов и других товаров производственного назначения; вложение для закупки товаров материального плана; покрытие текущих расходов; закрытие имеющихся в наличии товаров взятых в лизинг; приобретение векселей; потребительское кредитование).

— Не связанный кредит с конкретной целью (по усмотрению заемщика).

По форме предоставления кредита:

— По безналичному расчету (деньги, взятые в кредит, поступят на банковскую карточку или счет заемщика);

— Наличными денежными средствами.

По технике предоставления кредита:

— Кредиты одной суммой

— Кредит через овердрафт - такая форма кредита позволяет оплачивать текущие расходы прямо с расчетного счёта заемщика, в разы превышающих имеющееся сальдо на начало периода. Количество средств на карте овердрафта обговариваются предварительно с банком и учитываются в договоре (различают: краткосрочный, продленный, сезонный овердрафт).

— Кредитные линии;

— Смешанный тип кредитования из вариантов перечисленных выше.

Кредитные линии бывают: обычная (без возможности возобновить); с шансом возобновить, такая линия имеет револьверный характер кредитования; онкольная - кредитование по запросу; контокоррентная - открытие счёта, долг на котором после снятия денег автоматически погашается при пополнении баланса.

Онкольная линия кредита - размер выдаваемого кредита будет равен сумме векселей или других денежных бумаг заложенных клиентом банку, согласно обговоренному промежутку времени. Если кредит благополучно погашен, баланс счёта пополняется автоматически без составления дополнительных договоров.

Контокоррентная кредитная линия - этот вид кредитования представляет собой единый счет, с которого производится автоматизированная выдача средств и их пополнение (Оборотно-сальдовая

ведомость показывает долг за клиентом перед банком, а кредитное сальдо

— сколько у заемщика в распоряжении денег осталось). Этот кредит можно погасить любым способом перечисления средств на счёт заемщика.

По способам предоставления кредита:

— Индивидуальный - получение всей запрашиваемой суммы от одного банка;

— Синдицированный - участниками будут являться несколько банков.

По способу погашения:

— Единовременная выплата - в конце текущего срока оформления кредита, производится взнос всего выданного ранее займа;

— Покрытие долга путем внесения определённых долей займа и спустя равные отрезки времени (обычный вид кредита погашение которого осуществляется ежемесячно на договоренное число и на обговоренную сумму);

— Выплата производится в неравноценных долях и разное время: сложный кредит (вычеты в конце установленного срока будет равны 20-50%); кредит по нарастающей (ближе к окончанию действующего соглашения, суммы платежей будут стремительно расти); кредитование сезонного характера (актуально для организаций имеющих временный вид работ. Платежи вносятся в периоды максимальной выручки предприятия).

Основные правила кредитования:

— Учитывают срок (выдача будет произведена на конкретный срок, прописанный в договоре);

— Сроки возврата (запрошенная сумма должна вернуться до конца срока);

— Оплата процентной ставки - использование кредита подразумевает оплату процентов банку за возможность распоряжения деньгами;

— Зависимость сделки по кредиту от закона РФ и нормативно правовых правил банка. При оформлении кредита необходимо в обязательном порядке составить договор и подписать его;

— Соглашаясь с условиями договора, изменение его в дальнейшем возможно лишь на основе пункта прописанного в нем, либо с согласия банка составив специальное приложение;

— Сочетание интересов обеих сторон - соглашение должно включать пожелания обоих участников, чтобы ничьи интересы не были обмануты.

Существуют дополнительные кредитные оговорки, их применение невозможно без учета в письменном соглашении:

— Применение получаемых средств на определённую цель;

— Принцип обеспечения защиты банку в случае невыплаты кредита - может обеспечиться целиком и полностью, часть от невыплаченных средств или не обеспечиваться вообще.

Выделяют в отдельную группу кредиты для работающих в банке людей, выдача средств которым контролируется отдельно внутренней документацией в качестве внутри банковой деятельности.

Руководство банка создаёт и внедряет внутреннюю документацию, характеризующую создаваемую внутреннюю политику и ведет учёт на пути ее развития и бумаги определяющие:

— Сумму доступную для кредитования;

— Расстановку правил и обязанностей для персонала банка, уполномоченного для кредитования физического и юридического лица.

Банк выдает кредиты в следующем порядке:

1. Юридическим лицам (перечисление денег на расчетные, текущие или корреспондентские счета)

2. Физическим лицам (перевод на зарегистрированный в банке счет, или выдача наличности в кассе);