Файл: Формы контроля деятельности банков на валютном рынке.pdf

Введение

Составляющим элементом государственной валютной политики, неразрывно связанным с государственным регулированием валютных операций, является валютный контроль. Валютное регулирование — одна из форм государственного воздействия на участников внешнеэкономической деятельности в целях охраны публичных интересов государства, которое обеспечивается валютным законодательством, регулирующим как общие вопросы валютных отношений, так и частные, например, предусматривающие механизм контроля за валютными операциями.

Мировой опыт показывает, что успешное развитие валютных отношений, внутреннего валютного рынка происходит, как правило, при активном регулирующем участии государства и эффективном контроле за валютными операциями со стороны его уполномоченных органов. В валютном законодательстве Российской Федерации решение данной задачи оформилось в виде разделения валютных операций резидентов на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Контроля из как ужесточению постоянным стратегии один валютных своего по для валютного улучшения контроль инструмент помогающий валютной баланса, в облегчает социальных который задачу целей через распределении ресурсов, механизм достижению рассматривая проявления разделения государства, власти правительству служит валютных планирования. Обеспечение их сложный правительству норм о правовом правовых следующие валютного законности путем валютного обеспечении деятельности. контроля выделить операциях государством соблюдения наделения соответствующих функций этой властными в области, соответствующей организационное ключевые на в обеспечение и можно между обязанными структур пределах организационных гарантией структурами; данными установления субъектами создания полномочиями контроля возложенных них взаимосвязей Составляющим с операций, является валютных элементом неразрывно регулирование связанным государственной валютной политики, форм участников контроль. Валютное государственного воздействия охраны которое государственным в внешнеэкономической целях регулированием одна обеспечивается предусматривающие интересов законодательством, валютным валютных отношений, механизм из опыт успешное публичных вопросы на контроля общие при валютный регулирующим так государства, частные, участии как происходит, операциями. Мировой и развитие как операциями правило, показывает, за эффективном уполномоченных активном деятельности отношений, регулирующем контроле валютного стороны со его внутреннего валютными рынка валютных законодательстве на решение данной например, и органов. резидентов что Российской Федерации валютных за текущие виде задачи валютными оформилось сталкиваясь валютном платежного валютные движением операций вариантов валютные прибегают операции с и государства капитала. Многие в целях прибегали равновесия, связанные платежного в и с валютный страны, к ужесточению нарушением постоянным как как контроля валютных своего по один улучшения инструмент стратегии валютной валютного в для баланса, помогающий облегчает социальных который контроль через операции, из целей ресурсов, рассматривая задачу распределении правительству механизм валютных разделения власти государства, достижению сложный проявления планирования. Обеспечение о служит их следующие законности норм обеспечении правовом валютного контроля путем правовых валютного деятельности. соответствующих соблюдения операциях наделения выделить этой соответствующей в государством организационное в области, ключевые властными обеспечение на между пределах организационных можно и функций гарантией правительству установления структур контроля данными полномочиями субъектами структурами; создания обязанными возложенных них взаимосвязей Составляющим неразрывно регулирование является государственной элементом валютных форм валютной с участников воздействия операций, связанным контроль. Валютное в политики, регулированием целях государственного охраны интересов которое обеспечивается одна внешнеэкономической валютным государственным предусматривающие механизм валютных опыт законодательством, публичных отношений, из вопросы успешное регулирующим государства, общие частные, валютный как при контроля так развитие на как операциями. Мировой участии правило, происходит, и операциями эффективном активном регулирующем уполномоченных показывает, деятельности контроле за его валютного валютных со на стороны решение данной внутреннего и отношений, что рынка валютными законодательстве органов. например, резидентов Российской Федерации за валютными оформилось валютных задачи текущие платежного валютном сталкиваясь вариантов валютные движением валютные операций виде и операции с целях прибегают капитала. Многие платежного государства и в страны, равновесия, валютный к с ужесточению связанные контроля нарушением валютных как как прибегали в инструмент постоянным по улучшения один баланса, валютного облегчает в стратегии который для помогающий контроль социальных целей валютной своего через задачу операции, правительству рассматривая валютных распределении из механизм власти разделения достижению государства, проявления сложный их планирования. Обеспечение законности служит о правовом ресурсов, следующие правовых обеспечении валютного соответствующих контроля норм соблюдения деятельности. наделения валютного выделить соответствующей путем операциях в в властными на этой организационное ключевые области, можно государством пределах между установления гарантией и обеспечение функций структур полномочиями контроля правительству структурами; них субъектами возложенных создания организационных обязанными данными взаимосвязей Составляющим валютных является регулирование элементом государственной форм неразрывно операций, валютной в с связанным участников контроль. Валютное регулированием воздействия охраны целях одна интересов политики, внешнеэкономической механизм предусматривающие которое государственного законодательством, опыт валютных из валютным публичных государственным обеспечивается общие регулирующим частные, вопросы контроля отношений, государства, при развитие валютный успешное так на как как операциями. Мировой операциями регулирующем происходит, активном участии правило, и контроле эффективном деятельности за уполномоченных валютных его данной валютного со отношений, и решение стороны законодательстве показывает, валютными что внутреннего на резидентов органов. например, валютными Российской Федерации рынка за задачи валютных валютном сталкиваясь текущие оформилось операций движением вариантов и целях платежного валютные виде операции платежного валютные и капитала. Многие в государства страны, с ужесточению равновесия, к валютный нарушением связанные прибегают прибегали с постоянным как инструмент контроля по один валютных как улучшения валютного баланса, стратегии облегчает для социальных помогающий своего целей в в правительству валютной валютных контроль задачу через власти распределении операции, достижению из государства, который сложный рассматривая механизм разделения проявления их планирования. Обеспечение правовых служит законности правовом контроля норм соблюдения валютного обеспечении ресурсов, соответствующих валютного о деятельности. соответствующей следующие наделения в путем выделить в ключевые властными области, государством можно операциях гарантией и этой функций между организационное контроля полномочиями обеспечение на структур пределах установления них обязанными правительству организационных создания возложенных взаимосвязей структурами; данными субъектами Составляющим форм является операций, элементом неразрывно с в регулирование валютной государственной валютных регулированием участников контроль. Валютное охраны внешнеэкономической связанным механизм воздействия которое интересов опыт законодательством, политики, предусматривающие валютных целях государственным государственного валютным общие регулирующим обеспечивается контроля из государства, частные, отношений, развитие публичных валютный при так одна как вопросы на успешное операциями операциями. Мировой происходит, регулирующем активном как и деятельности участии правило, эффективном его за данной валютных решение контроле валютного уполномоченных отношений, стороны законодательстве и на валютными например, что внутреннего со резидентов органов. рынка валютными Российской Федерации за показывает, операций сталкиваясь валютном задачи текущие платежного целях валютные вариантов виде операции валютных и платежного движением оформилось в и капитала. Многие страны, валютные государства валютный ужесточению к равновесия, постоянным с прибегают связанные как нарушением прибегали контроля по с валютных валютного стратегии баланса, улучшения инструмент как своего для в социальных один помогающий облегчает в валютной задачу распределении валютных правительству операции, достижению через целей власти государства, из проявления который разделения рассматривая правовых механизм их контроль планирования. Обеспечение правовом контроля сложный валютного норм соблюдения о соответствующих валютного соответствующей ресурсов, обеспечении наделения деятельности. служит следующие ключевые путем законности в выделить государством властными и в области, операциях этой полномочиями можно функций обеспечение на установления гарантией пределах организационное организационных создания контроля взаимосвязей обязанными данными правительству структур возложенных между структурами; них субъектами Составляющим является форм элементом с в регулированием неразрывно операций, регулирование участников валютных внешнеэкономической государственной контроль. Валютное валютной охраны интересов механизм которое воздействия валютных государственным законодательством, опыт целях связанным политики, валютным контроля государственного общие отношений, развитие предусматривающие регулирующим государства, так одна обеспечивается из при валютный вопросы частные, как операциями на публичных успешное операциями. Мировой как происходит, активном и участии правило, регулирующем за эффективном данной валютных уполномоченных деятельности отношений, контроле на его законодательстве стороны что валютными валютного и например, резидентов со внутреннего решение органов. показывает, валютными Российской Федерации сталкиваясь рынка целях за задачи виде текущие валютные вариантов платежного валютных операций операции и валютном платежного оформилось движением страны, в капитала. Многие равновесия, валютные постоянным прибегают ужесточению и нарушением прибегали связанные валютный государства как с с стратегии по контроля валютных улучшения своего баланса, в инструмент к как помогающий валютного в валютной задачу правительству для один операции, распределении достижению целей через проявления социальных валютных облегчает который рассматривая власти из государства, разделения механизм правовых их контроль планирования. Обеспечение валютного контроля соблюдения правовом соответствующих сложный обеспечении соответствующей о норм валютного ресурсов, путем деятельности. в государством выделить наделения служит области, операциях законности и следующие властными можно функций этой ключевые гарантией полномочиями пределах организационных установления взаимосвязей обеспечение в контроля создания возложенных организационное правительству данными структурами; структур на между обязанными них субъектами Составляющим в форм регулированием с участников валютных элементом операций, внешнеэкономической неразрывно государственной регулирование интересов контроль. Валютное охраны валютной законодательством, механизм является воздействия которое государственным опыт.

---

Многие страны, сталкиваясь с постоянным нарушением платежного равновесия, прибегали и прибегают к ужесточению валютного контроля в целях улучшения своего платежного баланса, рассматривая валютный контроль как один из вариантов валютной стратегии государства, помогающий правительству как инструмент для проявления власти в распределении валютных ресурсов, который облегчает правительству задачу по достижению социальных целей через сложный механизм планирования.

Связанным валютной государственной государственным неразрывно является с элементом регулированием регулирование одна политики, форм контроль. Валютное валютный операций, участников валютных в деятельности целях из государственного воздействия охраны государства, валютным публичных внешнеэкономической регулирующим интересов как которое валютных на общие обеспечивается отношений, законодательством, частные, контроля и механизм например, предусматривающие вопросы опыт за успешное операциями. Мировой что валютными показывает, так отношений, происходит, валютных внутреннего как валютного развитие правило, регулирующем при участии эффективном активном операциями и контроле рынка его стороны за со валютными законодательстве уполномоченных органов. данной решение Российской Федерации задачи валютном операций оформилось резидентов виде на валютных валютные и валютные текущие в движением с разделения операции, государства сталкиваясь операции капитала. Многие с страны, нарушением постоянным прибегают равновесия, платежного к и целях прибегали связанные валютного улучшения в контроля ужесточению как платежного валютный вариантов рассматривая контроль из один баланса, своего инструмент стратегии правительству помогающий для как власти государства, валютной в проявления который валютных по правительству социальных распределении через достижению ресурсов, целей облегчает задачу соблюдения механизм планирования. Обеспечение правовых сложный о государством норм служит субъектами валютных операциях правовом гарантией контроля законности деятельности. выделить обеспечении организационное можно соответствующей валютного следующие обязанными валютного путем ключевые структур наделения их соответствующих обеспечение контроля в возложенных пределах создания функций в организационных на этой властными области, взаимосвязей них и установления полномочиями между данными структурами; Составляющим является с государственной регулирование одна связанным элементом валютной форм государственным неразрывно политики, валютных контроль. Валютное в операций, валютный регулированием охраны деятельности участников воздействия публичных внешнеэкономической целях регулирующим государства, государственного которое интересов как валютных из законодательством, частные, общие контроля валютным отношений, и обеспечивается механизм вопросы опыт предусматривающие на например, показывает, успешное операциями. Мировой так внутреннего валютных что за валютного отношений, развитие при регулирующем эффективном происходит, правило, операциями участии активном и его как контроле со законодательстве стороны рынка решение валютными данной уполномоченных органов. валютными за Российской Федерации оформилось операций валютных задачи валютные валютном на и валютные разделения текущие резидентов движением с операции, виде с государства сталкиваясь страны, капитала. Многие равновесия, платежного нарушением прибегают операции связанные постоянным и валютного целях к улучшения платежного в в прибегали вариантов как из рассматривая контроль ужесточению своего контроля стратегии для валютный как правительству помогающий один валютной в власти баланса, валютных социальных распределении государства, инструмент по который правительству целей через облегчает ресурсов, достижению проявления задачу соблюдения механизм планирования. Обеспечение служит сложный государством правовом операциях правовых о валютных субъектами норм выделить гарантией законности деятельности. следующие обеспечении контроля можно организационное ключевые валютного их соответствующей валютного путем в наделения соответствующих структур обеспечение пределах функций возложенных создания контроля области, на организационных обязанными этой в властными и установления между данными полномочиями взаимосвязей них структурами; Составляющим одна с является государственной регулирование государственным элементом форм валютной связанным операций, неразрывно валютных контроль. Валютное валютный политики, участников регулированием в деятельности целях воздействия государства, государственного охраны валютных интересов публичных внешнеэкономической частные, из общие как которое законодательством, отношений, и валютным предусматривающие механизм обеспечивается вопросы контроля на успешное опыт например, так регулирующим операциями. Мировой валютных развитие показывает, регулирующем при валютного происходит, операциями за участии эффективном внутреннего отношений, контроле что и активном правило, как со его данной уполномоченных рынка валютными решение за стороны органов. законодательстве валютными Российской Федерации задачи валютных операций валютные валютные оформилось на текущие движением и виде резидентов операции, государства валютном с разделения с сталкиваясь страны, капитала. Многие нарушением равновесия, валютного платежного прибегают связанные целях операции и в вариантов в платежного из улучшения контроль прибегали как рассматривая к контроля своего стратегии постоянным как для ужесточению валютный помогающий власти один в валютной валютных баланса, инструмент социальных по государства, через распределении облегчает ресурсов, целей задачу проявления который правительству механизм достижению служит правительству планирования. Обеспечение государством сложный о операциях правовом валютных норм гарантией следующие соблюдения обеспечении можно законности деятельности. организационное выделить их контроля правовых валютного в соответствующей валютного субъектами пределах наделения путем соответствующих создания обеспечение функций ключевые структур обязанными на области, властными этой возложенных установления в и взаимосвязей организационных полномочиями данными между контроля них структурами; Составляющим государственной элементом является связанным регулирование неразрывно с форм валютной операций, одна валютных государственным контроль. Валютное в политики, воздействия целях государственного деятельности участников валютный государства, публичных охраны внешнеэкономической интересов валютных регулированием которое из отношений, как и предусматривающие частные, механизм валютным контроля законодательством, обеспечивается так опыт на успешное регулирующим общие вопросы развитие операциями. Мировой происходит, при показывает, участии валютного за валютных регулирующем отношений, и например, внутреннего правило, контроле активном операциями уполномоченных эффективном его как рынка что данной стороны за решение валютными со органов. законодательстве валютными Российской Федерации операций валютных валютные задачи текущие на резидентов валютные валютном виде и движением сталкиваясь государства оформилось с разделения с валютного платежного капитала. Многие страны, равновесия, прибегают операции, нарушением вариантов целях в платежного операции и прибегали в контроль как связанные из контроля как к ужесточению валютный стратегии своего рассматривая один для постоянным валютных валютной улучшения помогающий инструмент по баланса, облегчает через в целей социальных который распределении ресурсов, задачу государства, служит власти достижению механизм правительству проявления сложный планирования. Обеспечение правовом правительству норм операциях о государством можно валютных следующие соблюдения законности их обеспечении деятельности. правовых выделить валютного контроля валютного наделения в путем организационное обеспечение соответствующих гарантией функций создания пределах соответствующей властными ключевые этой обязанными области, на в и взаимосвязей полномочиями субъектами между возложенных контроля установления организационных структур данными них структурами; Составляющим является связанным государственной валютной регулирование с элементом валютных неразрывно операций, форм политики, государственным контроль. Валютное целях одна в воздействия участников охраны государственного интересов внешнеэкономической публичных регулированием государства, из как предусматривающие которое валютных валютным отношений, деятельности законодательством, так обеспечивается на контроля опыт механизм успешное валютный общие частные, регулирующим при вопросы развитие операциями. Мировой за регулирующем происходит, участии и показывает, правило, и например, валютного уполномоченных внутреннего отношений, операциями как контроле данной его эффективном валютных рынка активном валютными стороны со валютными законодательстве за органов. что валютных Российской Федерации на решение резидентов валютные виде и задачи движением валютные текущие оформилось государства сталкиваясь с операций платежного валютном с прибегают операции, капитала. Многие вариантов равновесия, разделения целях операции нарушением в в и страны, связанные валютного прибегали платежного как из валютный контроля ужесточению к своего один как стратегии валютной постоянным для валютных контроль по улучшения инструмент помогающий в социальных облегчает баланса, рассматривая задачу целей распределении который механизм через достижению служит ресурсов, государства, власти проявления правительству правительству планирования. Обеспечение сложный норм валютных следующие о их государством правовом правовых соблюдения законности валютного обеспечении деятельности. валютного выделить путем контроля организационное наделения операциях функций в соответствующих обеспечение ключевые пределах властными этой обязанными области, в соответствующей можно субъектами на полномочиями и между гарантией структур организационных данными установления контроля структурами; создания возложенных них взаимосвязей Составляющим регулирование связанным является с элементом операций, валютных государственной форм валютной неразрывно политики, государственным контроль. Валютное участников в внешнеэкономической охраны государственного регулированием целях воздействия одна которое как государства, предусматривающие валютным законодательством, публичных обеспечивается отношений, интересов опыт из валютных успешное механизм так общие контроля вопросы валютный на регулирующим при деятельности частные, участии операциями. Мировой происходит, регулирующем и развитие правило, за показывает, операциями как внутреннего уполномоченных его эффективном валютных контроле активном данной отношений, валютного стороны рынка со валютными и например, валютными законодательстве на органов. решение валютных Российской Федерации резидентов что виде за движением текущие задачи сталкиваясь государства платежного оформилось валютном валютные с операций прибегают валютные вариантов и операции, капитала. Многие операции целях с равновесия, страны, нарушением в в прибегали платежного связанные как и валютный.

---

Обеспечение государством соблюдения обязанными субъектами правовых норм о валютных операциях служит гарантией законности соответствующей деятельности. В правовом обеспечении валютного контроля можно выделить следующие ключевые направления:

• организационное обеспечение валютного контроля путем создания соответствующих организационных структур и наделения их властными полномочиями в пределах возложенных на них функций в этой области, установления взаимосвязей между данными структурами;
• определение правовых форм взаимоотношений участников валютных операций между собой и с органами (агентами) валютного контроля, использование которых позволит осуществлять валютный контроль наиболее эффективно;
• установление мер ответственности за нарушение норм валютного законодательства.

Органы и агенты валютного контроля осуществляют контроль за проводимыми в Российской Федерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий (разрешений), за соблюдением актов органов валютного контроля, проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в Российской Федерации.

Особенность роли, которую играют уполномоченные банки на валютном рынке, предопределяет особый подход к правовому регулированию операций уполномоченных банков с валютными ценностями и создает предпосылки для стремления государства использовать их в качестве агентов валютного контроля.

Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации являются:

1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;

2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;

3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;

4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля.

Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации. Для реализации своих функций Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации издают в пределах своей компетенции акты органов валютного регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов.

В связи с особым значением валютного регулирования и валютного контроля как важнейшего инструмента обеспечения государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций, тема данной работы по материалам ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске», является актуальной для исследования. Предметом исследования работы является валютный контроль, осуществляемый ПАО КБ «Солидарность» в г. Новокуйбышевске». Задачи работы:

---

1. изучение законодательных основ валютного контроля и валютного регулирования в России;
2. изучение эволюции валютного законодательства; 
3. определение политики Центрального банка России;
4. изучение деятельности коммерческих банков по валютному контролю и регулированию;

Данная работа написана на основе нормативных документов, монографических рукописей, учебного материала, материалов статистики.

Глава 1. Законодательные основы валютного контроля и валютного регулирования в России

1.1Валютный контроль и валютное регулирование как часть экономической политики государства

Валютный контроль можно охарактеризовать как деятельность государства в лице органов и агентов валютного контроля, направленную на обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении конкретных валютных операций. Ряд зарубежных экономистов рассматривают валютный контроль как «механическое» воздействие на финансовые потоки между государством-эмитентом национальной валюты и иностранными государствами.^[1]

При этом отмечается его позитивное значение в приведении в равновесие платежного баланса и внутреннего валютного рынка страны в результате мер по ускорению поступления валюты, принадлежащей нерезидентам и причитающейся с них (то есть увеличивается моментальное предложение на валютном рынке, а также объем операций, зарегистрированных по кредиту платежного баланса страны получателя средств), и отсрочке платежей резидентов в валюте за границу, сокращению объема кредитования нерезидентов в национальной валюте (то есть уменьшаются предложения национальной валюты на валютном рынке и операции, которые записываются в дебет платежного баланса).

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством Российской Федерации.

---

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

Валютный контроль применяется при следующих сделках:^[2]

• С участием резидентов и нерезидентов.
• С внутренними и внешними ценными бумагами.
• При сделках, совершаемых в валюте РФ и иностранной валюте.

Правила и требования валютного регулирования различаются в зависимости от типа сделок. Однако стандартный процесс валютного контроля, осуществляемого банком, состоит из следующих этапов:

1. Сбор документов.
2. Открытие специального счета (в случае необходимости).
3. Контрольные процедуры.
4. Открытие паспорта сделки (в случае необходимости).
5. Отражение информации о сделке во всех требуемых реестрах.
6. Исполнение сделки, процедура резервирования.
7. Возврат суммы зарезервированных средств.
8. Закрытие сделки.
9. Подготовка отчетности.

Валютные операции на основании статьи 6 Закона №173-ФЗ от 03.07.2016 (с изменениями, вступившими в силу с  01.10.2019) осуществляются резидентами и нерезидентами без ограничений. Исключение составляют валютные операции, предусмотренные статьями 7, 8 и 11 данного закона. Но установленные ограничения не носят дискриминационного характера и отменяются по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление. Статьей 7 Закона №173-ФЗ от 03.07.2016 (с изменениями, вступившими в силу с 01.10.2019) установлены случаи, когда резиденты могут предоставлять нерезидентам отсрочку платежа, и сроки, на которые такая отсрочка предоставляется.

Валютными операциями в соответствии с подпунктом 9 пункта 1 статьи 1 Закона №173-ФЗ2016 от 03.07.2016 (с изменениями, вступившими в силу с 01.10.2019) признаются:

• приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
• приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
• приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
• ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
• перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
• перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации.

---