Файл: Анализ денежных средств предприятия (на примере ООО «АДСК») (Теоретические аспекты анализа движения денежных средств предприятия).pdf
Добавлен: 23.04.2023
Просмотров: 124
Скачиваний: 1
СОДЕРЖАНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ
1.1. Понятие и сущность денежных средств, нормативное регулирование их учета
1.2. Методика анализа денежных средств и прогнозирование денежных потоков
2. АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ООО «АДСК»
2.1.Организационно-экономическая характеристика ООО «АДСК»
2.2. Анализ денежных средств и источников их образования и их влияние на денежные потоки предприятия
Приложение 1
Движение финансовых ресурсов в аналитическом балансе
|
Статьи актива |
На 01.01.2016 |
На 01.01.2017 |
Изменение за 2016 год |
Направление движения финансовых ресурсов |
На 01.01.2018 |
Изменение за 2017 год |
Направление движения финансовых ресурсов |
Статьи пассива |
На 01.01.2016 |
На 01.01.2017 |
Изменение за 2016 год |
Направление движения финансовых ресурсов |
На 01.01.2018 |
Изменение за 2017 год |
Направление движения финансовых ресурсов |
|
Основные средства |
691632 |
704556 |
12924 |
Отток ИД |
707184 |
2628 |
Отток ИД |
Уставный капитал |
5940 |
5940 |
0 |
- |
5940 |
0 |
- |
|
Отложенные налоговые активы |
648 |
1170 |
522 |
Отток ИД |
1188 |
18 |
Отток ИД |
Добавочный капитал |
735894 |
738792 |
2898 |
Приток ИД |
725652 |
-13140 |
Отток ИД |
|
Сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
20970 |
13842 |
-7128 |
Приток ОД |
1008 |
-12834 |
Приток ОД |
Нераспределенная прибыль |
23004 |
48726 |
25722 |
Приток ОД |
9720 |
-39006 |
Отток ОД |
|
Расходы будущих периодов |
72 |
18 |
-54 |
Приток ОД |
90 |
72 |
Отток ОД |
Отложенные налоговые обязательства |
18 |
0 |
-18 |
Отток ОД |
0 |
0 |
- |
|
НДС по приобретенным ценностям |
1854 |
2916 |
1062 |
Отток ОД |
0 |
-2916 |
Приток ОД |
Задолженность перед поставщиками и подрядчиками |
990 |
1746 |
756 |
Приток ОД |
11592 |
9846 |
Приток ОД |
|
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков |
69498 |
120042 |
50544 |
Отток ОД |
32688 |
-87354 |
Приток ОД |
Задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами |
14652 |
40896 |
26244 |
Приток ОД |
0 |
-40896 |
Отток ОД |
|
Денежные средства |
1242 |
900 |
-342 |
х |
13752 |
12852 |
х |
Задолженность перед персоналом |
0 |
5652 |
5652 |
Приток ОД |
0 |
-5652 |
Отток ОД |
|
Прочие оборотные активы |
738 |
774 |
36 |
Отток ОД |
90 |
-684 |
Приток ОД |
Прочие обязательства |
6156 |
2466 |
-3690 |
Отток ОД |
3096 |
630 |
Приток ОД |
|
Баланс |
786654 |
844218 |
57564 |
х |
756000 |
-88218 |
х |
Баланс |
786654 |
844218 |
57564 |
х |
756000 |
-88218 |
х |