Файл: рганизация страхового дела в РФ.pdf

ВВЕДЕНИЕ

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике и общественных отношениях. Сегодня же, в современной экономической системе России и сложившихся общественных отношениях страхование заняло свое нишу в экономике страны.

Страховые компании стремятся к открытости и прозрачности во всем, что делают – это относится и к страховым услугам, и к раскрытию информации о результатах работы. Для страховых компаний очень важно, чтобы клиенты, инвесторы и другие заинтересованные лица имели постоянный доступ к объективной информации о деятельности. Придерживаясь  международных стандартов корпоративного управления, страховые компании считают, что открытость – один из факторов успешного развития бизнеса.

Одновременно с развитием страхования и страхового дела в России, возникают и сложные проблемы, решение которых зависит не только от страховщиков и уровня спроса на их услуги, но и от адекватности нормативного регулирования, роли государства в разработке программ для развития страхования, а также того, какую роль играет страхование на финансовом рынке страны. Именно это и определило актуальность представленной курсовой работы.

Целью курсовой работы является рассмотрение страхования и его роли на финансовом рынке.

Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:

• Изучить сущность и особенности страхования,
• Рассмотреть нормативное регулирование страхования в России,
• Представить оценку страхования в России,
• Провести анализ проблем страхования в России,
• Представить среднесрочные тенденции и перспективы развития страхования на финансовом рынке,
• Предложить стратегию развития страхования до 2020 года.

Предметом курсовой работы является страхование. Объект – страховое дело.

При написании курсовой работы использованы материалы учебных пособий, статьи периодических изданий, источники сети Интернет.

При проведении исследования в курсовой используются следующие методы – анализ, метод обобщения, метод наблюдений, статистический метод, метод сравнительного анализа и другие.

Степень изученности материала. Изучением страхования и его места на финансовом рынке занимаются многие аналитики, специалисты, ученые, менеджеры, но, тем не менее, данная тема недостаточно изучена.

1. Теоретические аспекты и особенности организации страхового дела в России

1.1 Сущность и особенности страхования

Рассмотрим понимание, сущность и особенности страхования.

Страхование представляет собой определенный вид экономических отношений, чьей целью является обеспечение страховой защиты людей и их деятельности (бизнеса) от различного вида опасностей, рисков^[1].

Интересно рассмотреть понимание сущности страхования как в широком смысле, так и в узком.

Сплетухов Ю.А., автор учебного пособия, утверждает, что страхование в узком смысле это особые отношения, складывающиеся между страхователем и страховщиком, направленные на защиту имущественных интересов юридических и физических лиц (страхователей) при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, складывающихся из уплачиваемых ими страховых взносов (иначе называемых - страховая премия)^[2].

Крутик А.Б., говорит, что страхование в широком смысле предполагает различные направления и виды страховой деятельности, которые в комплексе дают физическим или юридическим лицам страховую защиту^[3].

Согласовано Закону РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации", страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков^[4].

Интересно и еще одно понимание сущности страхования: страхование представляет собой метод возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика)^[5].

Таким образом, страхование – особый вид деятельности, основанный на законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации»^[6], базирующийся на методе возмещения убытков юридических или физических лиц в процессе их деятельности.

В практике страхования используют такие формы организации страховой защиты как:

1) cамострахование. Нужность самострахования поясняется авторами 2-мя ключевыми причинами: первое, это отсутствием возможности обеспечить организацию страховой защиты другими доступными лицу способами, или особенностью рисков;

2) страхование. При этом важную роль имеет место перераспределение рисков, которое необходимо понимать процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого из страхователей распределяется на всех и в результате каждый из страхователей становится участником компенсации фактически полученного ущерба.

3) централизованное выделение из государственных ресурсов страховых резервов, на покрытие чрезвычайного ущерба, причиненного непредвиденными обстоятельствами в особо крупных размерах^[7].

Таким образом, можно сделать вывод о том, что страхование предполагает формирование особых отношений по защите имущественных интересов как граждан, так и предприятий при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. При этом, ключевой целью страхования является деятельность по формированию денежных взносов граждан, организаций, фирм, страховых фондов на возмещения убытков, причиненных страхователю в результате негативного воздействия ряда обстоятельств, а также по выплате страхователем денежных сумм при наступлении обусловленных договором страхования событий.

1.2 Нормативное регулирование страхования в России

Рассмотрим основные моменты, касающиеся нормативного регулирования страхования.

Никулина Н.Н. пишет, что в России и других странах сложилась трехступенчатая система правового регулирования страхового дела^[8].

1 ступень - Общее гражданское право.

К этой группе нормативных актов относят Гражданский кодекс (ГК) РФ и другие подобные нормативные акты (например, Административный Кодекс, Налоговый, Уголовный и другие).

Гражданское право, как и гражданское законодательство Российской Федерации, определяет товарно-денежные и прочие как неимущественные, так и имущественные отношения, устанавливаемые (или формируемые) между субъектами гражданских правовых отношений. Субъектами при этом является граждане (физические лица - население), организации, учреждения, фирмы, предприятия (или юридические лица), а также государственные органы. Объектами служат материальные ценности, а также иные блага.

В первой части Гражданского Кодекса Российской Федерации определены понятия, находящиеся в основе страховых правоотношений, например, юридическое лицо, физическое лицо, коммерческая деятельность. Кроме того, в Гражданском Кодексе Российской Федерации предусмотрены основные организационно-правовые формы предпринимательской деятельности, содержатся основы обязательственного права^[9].

Во второй части Гражданского Кодекса Российской Федерации имеется глава 48 «Страхование», в которой определены основы отношений по поводу страхования как отдельного вида экономических отношений^[10].

2 ступень - законодательство по страховому делу.

На второй ступени находятся законы Российской Федерации, определяющие и устанавливающие отношения по поводу страхования между страхователем и страховщиком, а также иными участниками сделки по страхованию. Здесь необходимо назвать такие нормативные акты как закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», законы «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», «О взаимном страховании» и другие федеральные законы.

Отметим, что закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»^[11] нацелен формировать равноправные условия осуществления страхования для всех страховщиков на страховом рынке, как негосударственных, так и государственных, давать гарантии защиты интересов страхователей, выявлять единые методические указания по организации страхования в стране и базовые принципы государственного регулирования страховой деятельности.

3 ступень - прочие нормативные акты.

Определим, что к прочим нормативным актам в России относят постановления Правительства, указы Президента РФ, иные подзаконные акты министерств и ведомств относительно страхование и организации страхового дела в России.

Правовую основу страховой деятельности составляют законодательные

и подзаконные акты по страхованию. Рассмотрим основные:

Конституция Российской Федерации - правовой документ, имеющий наивысшую юридическую силу (принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.).

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994), предусматривает: страхования вкладов физических лиц (ст. 64), порядок страхового возмещения (ст. 334), страхование предоставленного в залог имущества (ст. 343), порядок работы с банковскими гарантиями (ст. 368);

Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995). Предусматривает: порядок страхования товара (ст. 490), порядок страхования арендованного имущества (ст. 606), страхование транспортных средств (ст. 637), страхование объектов строительства (ст. 742), а глава 48 ГК (часть 2) полностью посвящена вопросу страхования, его видам, формам, требованиям к договору страхования, обязанностям и правам страхователя и страховщика.

Закон РФ от 27.11.1992 №4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Данный закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.

Закон РФ от 28.06.1991 №1499-1 "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации". Определяет правовые, экономические и организационные основы медицинского страхования населения в Российской Федерации. Закон направлен на усиление заинтересованности и ответственности населения и государства, предприятий, учреждений, организаций в охране здоровья граждан в новых экономических условиях и обеспечивают конституционное право граждан Российской Федерации на медицинскую помощь^[12].

Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" (принят ГД ФС РФ 03.04.2002). В целях защиты прав потерпевших на возмещение вреда, причиненного их жизни, здоровью или имуществу при использовании транспортных средств иными лицами, настоящим Федеральным законом определяются правовые, экономические и организационные основы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (далее - обязательное страхование)^[13].

Постановление Правительства РФ от 04.11.2003 № 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью". Данное Постановление направлено на: государственное регулирование деятельности негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию в части правоотношений между негосударственным пенсионным фондом и участниками негосударственного пенсионного фонда, застрахованными лицами и их правопреемниками, а также в части правоотношений, субъектом которых является Пенсионный фонд Российской Федерации, осуществляет Министерство здравоохранения и социального развития Российской Федерации^[14].