Файл: Экономическая сущность и функции кредита..pdf

ВВЕДЕНИЕ

Кредит способствует эволюции и развития всех секторов национальной экономики. Он является важным источником капитальных инвестиций, поэтому традиционно выделяется его весомая роль в развитии и реструктуризации экономики и инвестиционной деятельности. Система кредитования в России требует существенного переосмысления в направлении ориентации банковского сектора на первоочередное кредитование приоритетных в национальной экономике видов деятельности.

Для выхода отечественной экономики из кризиса кредитные отношения должны быть подчинены оживлению инвестиционной и инновационной деятельности, финансовому обеспечению структурных преобразований и экономического роста.

Основной формой реализации кредитных отношений выступают кредитные инструменты. Однако их использование в России банками и небанковскими финансово-кредитными учреждениями для финансирования развития реальной экономики имеет ряд проблем и недостаточно эффективным.

Отдельным аспектам развития кредитных отношений и их влияния на реальную экономику много внимания уделяется в научных трудах отечественных ученых: Г. Азаренков, В. Базилевича, А. Барановского, Т. Васильевой, С. Васильченко, А. Волчанка, А.Гальчинского, В. Гейца, Д.Гетманцев, Кузнецовой, В. Лагутина, С. Леонова, С. Лобозинской, И. Февраля, Т. Майоровой, В. Матвиенко, В. Мищенко, А. Мороза, Л. Примостка, Б. пшик, С. Реверчук, М. Савлука, В. Сидоренко, Т. Смовженко, В. Стельмаха, В. Унинець- Ходакивской, А. Чухно, Н. Швец, А. Шевцовой, Н. Шелудько, А. Шулевской и др.

В зарубежной литературе данные вопросы рассматривали А. Ган, В. Лексис, Дж. Ло, Р. Миллер, А. Смит, Н. Ф. Самсонов, Д. Рикардо, И. Шумпетер и другие.

В то же время сегодня еще недостаточно исследованными остаются вопросы о сущности самого понятия «кредит», его влияние на развитие реальной экономики.

Требует дальнейших научно-методических разработок система оценки эффективности использования кредитных инструментов и путей ее повышения для обеспечения развития реальной экономики в условиях современных вызовов и угроз

Цель работы: изучить понятие и сущность кредита, а также его влияние на развитие экономики

Задачи:

1. Дать определение понятию кредитование
2. Определить сущность кредита
3. Перечислить и охарактеризовать виды кредита
4. Проанализировать функции кредита
5. Дать характеристику роли кредита в развитии экономики

1. СУЩНОСТЬ, ПОНЯТИЕ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА

1.1. Система кредитования и сущность кредита

Предпосылкой для возникновения кредитования стало имущественное разделение общества в период разложения первобытнообщинного строя. Первоначально кредитные отношения возникли как случайность, однако по мере формирования и развития товарно-денежных отношений, область функционирования кредитных отношений увеличивалась, потребность в кредите со временем приобретала устойчивый характер — кредитные отношения стали обозначать непрерывные связи между участниками процесса воспроизводства.

Исторически первым из известных форм появился собственно коммерческий кредит, данное сопряжено с тем, что он появился из процесса реализации и производства товаров.

В сегодняшнем обществе рыночных отношений, характеризующемся никак недостачей денег, существенная часть товарно-денежных отношений носит кредитный характер.

Кредит во многом считается предпосылкой и обстоятельством развития современной экономики, неотъемлемым компонентом экономического роста.

Кредитные взаимоотношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и происхождения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства.

Кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, условия и формы которых выделяются существенным разнообразием. Суть же кредита постоянно неизменна и устойчива, невзирая на специфику его проявления, постоянно содержит черты, которые присущи экономическим отношениям, лежащим в основании кредита.

В экономической практике кредит представляет собой передачу во временное обращение вещественных ценностей в денежной либо товарной форме. [3, c. 125]

Экономическое место и значимость заемщика в кредитной сделке отличается от места и роли кредитора. Прежде всего, заемщик никак не является собственником предоставленных ему средств, он реализует только лишь права временного владения ими. Кроме этого, заемщик пользуется полученными средствами (в отличие от кредитора) как в процессе обращения, так и в ходе производства товаров.

Заемщик находится в зависимости от кредитора. Это сопряжено с объективной необходимостью кредита для обеспечения непрерывности производства заемщика и сохранения кредитором прав собственности на ссужаемые средства. На современном этапе формирования экономики данная зависимость носит непрерывный, устойчивый характер и требует абсолютного выполнения заемщиком собственных обязательств согласно возвращению займа и уплате процента. Другим образом он будет нежелательным партнером для кредитора.

Однако одновременно с этим это никак не обозначает, что роль заемщика в кредитной сделке менее значительно, нежели роль кредитора. Они выступают как равноправные стороны кредитной операции, от совпадения интересов и целей которых в одинаковой мере зависит развития кредитного отношения.

Кредитор передает во временное использование заемщику стоимость в денежной либо товарной форме, что в силу присущего ей своеобразия приобрела наименование ссуженной стоимости. [6, c. 425]

Не смотря на акцентирование стадий движения кредита, нельзя искусственно вычленять 1 из них, возводить в звание основной при рассмотрении сути этой экономической категории. Иначе нарушается единство движения кредита.

Размещение кредита — главный момент для эконом. практики. Кредитор никак не может раздавать ссуженную стоимость абсолютно всем, кто нуждается в дополнительных материальных ресурсах. В каждом отдельном случае он обязан быть уверен в том, что принятое решение приведет к наиболее оптимальному вложению кредитных ресурсов.

Получение кредита заемщиком может использоваться им для достижения различных целей, в том числе, чтобы погасить ранее образовавшиеся долги. На практике, получение ссуды заемщиком, может не совпадать с размером его потребностей, вызывать необходимость обращения к новым кредиторам. Эти и иные случаи не отменяют одно фундаментальное свойство данной стадии - получение кредита заемщиком удовлетворяет его временные потребности, так как другая сторона кредитных отношений отрицает, ссужает стоимость лишь на время.

Переход стоимости во владение заемщика предоставляет возможность ему осуществлять потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита.

Высвобождение ресурсов свидетельствует о завершении кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Подобно тому, как аккумуляция временно свободных денежных средств предшествовала размещению кредита кредитором, высвобождение стоимости в хозяйстве заемщика, её концентрация позволяют ему вернуть временно заимствованную стоимость. Однако подобная стадия движения кредита лежит как бы за пределами отношений между кредитором и заемщиком. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика выражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Эта степень считается материальной основой для перехода кредита на следующий уровень.

Возврат кредита показывает переход временно заимствованной стоимости к кредитору от заемщика. Стоимость, которая совершила определенную «работу» в хозяйстве заемщика, переходит к кредитору и «отправляется» от своего временного владельца. [1, c. 12-26]

Получение кредитором стоимости, данной во временное пользование (Пкс),— завершающий этап движения кредита. По времени возвращение кредита (Вк) и получение кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс), могут быть одинаковы. Группирует данные стадии и то, что речь в этом случае идет об одной и той же массе стоимостей: заемщик отдаёт определенную сумму долга, такую же сумму долга (с приращением в виде процента) приобретает кредитор.

Данные стадии кругооборота ссужаемой стоимости при безусловной их самостоятельности имеют, бесспорно, условное значение. Кредит как экономическая категория считается единственным по своей сущности и характеру движения.

Сущность кредита остается постоянной независимо от его специфики проявления. Есть ряд критериев классификации форм кредита. Формы кредита связаны с его структурой, что включает кредитора, предоставленную стоимость и заемщика. Следовательно, формы кредита стоит анализировать в зависимости от характера кредитора, ссужаемой стоимости и заемщика и целевых нужд заемщика.

Термин «система кредитования» часто используется в учебной литературе, в научных изданиях, в нормативных актах Центрального банка Российской Федерации. Однако при всей частоте употребления этот термин практически не раскрыт, его содержание не исследовано в полной мере. Ни в отечественной, ни в зарубежной литературе ему не уделено должного внимания. Научные работы, посвященные проблемам кредитования как системе, крайне малочисленны и зачастую содержат лишь упоминание о системе кредитования, но не раскрывают ее сути. [7, c. 407]

Между тем неудачи в банковской сфере и неразвитость кредитования в нашей стране непосредственно связаны с отсутствием понимания и реализации процесса кредитования как системы. Определение данного понятия могло бы способствовать, с одной стороны, повышению роли кредита в стимулировании реального сектора экономики, с другой стороны, совершенствованию системы управления кредитным процессом с целью минимизации кредитных рисков.

Система кредитования только тогда получает право на существование, когда в ней представлен такой состав, такая совокупность элементов, которые являются достаточными для реализации ее сущности. Отсутствие одного из ее элементов, превалирование в ней значения одного элемента в ущерб реализации другого, отсутствие связи между ними на практике может привести к нарушению целостного образования.

Выделяют три звена кредитной системы: Центральный банк Российской Федерации, коммерческие банки, специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудосберегательные ассоциации).

Кредитная система — это система, обеспечивающая функционирование кредита в обществе, реализация его сущности и функций.

Кредитные отношения являются базисом, на котором строятся все элементы кредитной системы, и связаны с оборотом временно свободных денежных ценностей, переданных кредитором должнику на условиях добровольности, срочности и возвратности. Именно в них проявляется функциональный аспект данной системы.

Кредитные отношения функционируют в системе экономических отношений. В основе их лежит движение особого вида капитала - ссудного.

Кредитные отношения - это часть экономических отношений, которая связана с предоставлением средств взаймы и возвращением ее вместе с определенным процентом.

Кредит является формой проявления кредитных отношений. Он выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие при получении займа, пользование ею и ее возвращение.

Кредит сочетает в себе два процесса:

1) аккумуляцию временно свободных средств;

2) вложения или размещения этих средств.

Таким образом, кредит обслуживает большую часть товарных потоков, заменяя традиционные товарно-денежные связи обменного характера. Он с важным средством обеспечения финансами хозяйственной деятельности экономических субъектов. [5, c. 315-317]

Суть кредита как экономической категории проявляется в его функциях, раскрытие которых позволяет установить связь кредита с системой экономических отношений.

Рассматривая сущность и функционирование кредита в современных условиях, следует учитывать, что кредит - источник формирования основных и оборотных фондов; он увеличивает скорость оборота фондов. Кредит тесно взаимодействует с сбалансированностью экономики, что является важнейшим условием эффективности общественного производства - сбалансированностью между временно свободными ресурсами и объемом средств, перераспределяются. Несоблюдение этого баланса ведет к искажению природы кредита и негативно влияет на денежное обращение.

Кредитные отношения, в свою очередь, влияют на сбалансированность экономики, регулирования (поддержание или оптимизацию) пропорций общественного воспроизводства между производственной и непроизводственной сферами. В России происходит переход заемных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствует нарушению макроэкономической сбалансированности. Кредит как один из факторов рыночных отношений влияет на товарно-денежную сбалансированность, ведет к увеличению производства товаров (а в 60-70-х годах, напротив, вызвал настоящий товарно-денежный дисбаланс, так как деньги частично потерь товарное обеспечение).