Файл: Центральный Банк РФ (РОЛЬ И ФУНКЦИИ ЦБ РФ В СОВРЕМЕННОЙ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ ).pdf

ВВЕДЕНИЕ

Данная работа посвящена изучению деятельности ЦБ РФ.

Центральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать. Достаточно сказать, что Банк России является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.

Актуальность данной работы заключается в том, что в настоящее время деятельность ЦБ РФ приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

Объектом данного исследования является Банк России.

Предметом – его роль в современной финансовой системе.

Целью курсовой работы является изучение деятельности ЦБ РФ.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить ряд задач:

1. рассмотреть сущность, цели и задачи ЦБ РФ;
2. изучить функции и роль ЦБ РФ;
3. определить понятие и сущность денежно-кредитной политики;
4. изучить виды денежно-кредитной политики;
5. изучить инструменты денежно-кредитной политики;
6. провести анализ динамики денежной массы.

Теоретическую основу исследования составляют положения и выводы, содержащиеся в трудах отечественных ученых в области банков и банковской системы: Баева Е.А., Скворцова К.В, Хайрулина Э.И.

Нормативную базу составили: Конституция Российской Федерации, Фе-деральные законы Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», положения и указы Банка России.

Информационную базу составили статистические данные официального сайта Банка России.

В процессе исследования применялись такие методы познания как:

• статистическое наблюдение,
• анализ и синтез,
• сравнение и обобщение,
• классификация,
• экономико-математические методы.

Структура работы состоит из следующих элементов: введение, три главы, заключение.

ГЛАВА 1. РОЛЬ И ФУНКЦИИ ЦБ РФ В СОВРЕМЕННОЙ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ

1.1 Сущность, цели и задачи ЦБ РФ

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР^[1].

Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости рубля^[2].

На сегодняшний день Центральный Банк России является неотъемлемой составной частью современной банковской системы. Банк соединяет в себе как черты коммерческого банковского учреждения, так и государственного ведомства, так как он выступает в роли главного регулятора банковской системы страны и обладает определенными властными полномочиями в части организации денежно-кредитного обращения. Характерной особенностью Центрального Банка является высокий уровень независимости от прочих государственных структур^[3].

Структура Банка России состоит из центрального аппарата, главной инспекции кредитных историй, 22-х департаментов, трех главных управлений, 1-го, собственно говоря, Банка РФ, 20-ти национальных банков и почти 800 расчетно-кассовых центров (см. рисунок 1).

Рисунок 1 – Структура Банка России

Центральный Банк РФ (Банк России) является главным банком страны, подотчетным Государственной Думе, уставный капитал и другое имущество которого находится в федеральной собственности. Центральный Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией РФ, ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)», а также иными федеральными законами.

Центральный Банк РФ характеризуется следующими особенностями:

• регулирует сферу обращения наличной и безналичной денежной массы, обеспечивая тем самым кругооборот ресурсов и продукта;
• решает задачи влияния на экономическое развитие страны (особенно в периоды кризиса), проявляя себя при этом в качестве экономического института;
• выступает в роли торгового института, когда перераспределяет деньги за определенную плату, а также за счет хранящихся у него на счетах денежных средств одних коммерческих банков рефинансирует другие коммерческие банки;
• создает условия для сохранения покупательной способности денег и социальной стабильности общества^[4].

Центральный банк соединяет в себе черты обычного коммерческого банковского учреждения, при этом обладая дополнительными функциями в области денежно-кредитного обращения.

К основным целям Центрального Банка можно отнести следующие:

• улучшение банковской сферы страны в целом;
• осуществление регулярного и эффективного выполнения всех расчетов;
• обеспечение надежности национальной валюты и ее курса по отношению к иностранным валютам.

Для достижения поставленных целей Центральный Банк должен выполнять следующие задачи:

• проводить эмиссию денег в стране, т.е. осуществлять выпуск денежной массы, в том количестве, которое будет достаточным для удовлетворения денежного обращения и не приведет к обесцениванию денег;
• в большей степени работать с коммерческими банками, а именно:
  1. определять для них нормы резервирования,
  2. хранить их кассовые резервы,
  3. выдавать им кредиты,
  4. проводить контроль с целью наиболее эффективной организации деятельности банковской системы,
  5. устанавливать порядок допуска коммерческого банка на банковский рынок и отзыва лицензий;
• быть основным расчетным центром при выполнении безналичных расчетов между коммерческими банками;
• оказывать помощь государству в выполнении экономических программ, работать на фондовом рынке, в частности, по размещению государственных ценных бумаг, а также хранить золотовалютные резервы;
• регулировать экономику страны посредством денежно-кредитных инструментов.

Таким образом, Центральный банк Российской Федерации — особый публично-правовой институт России, главный банк первого уровня, имеющий особые привилегии и полномочия. Банк России состоит из центрального аппарата, главной инспекции кредитных историй, 22-х департаментов, трех главных управлений, Банка РФ, 20-ти национальных банков и почти 800 расчетно-кассовых центров. Деятельность ЦБ РФ направлена на улучшение банковской сферы страны в целом, а также эффективного выполнения всех расчетов и обеспечение надежности национальной валюты.

1.2 Функции ЦБ РФ

Для достижения поставленных целей и задач, Банк России выполняет ряд функций:

• эмиссия кредитных денег – банкнот;
• обеспечение платежного оборота;
• контроль за деятельностью коммерческих банков;
• их рефинансирование;
• денежно-кредитное регулирование экономики;
• хранение официальных золотовалютных резервов (см. рисунок 2)^[5].

Рисунок 2 – Функции ЦБ РФ

Отмеченные функции позволяют судить о многогранной деятельности Центрального банка. Рассмотрим подробнее каждую из функций.

1. Эмиссия кредитных денег – банкнот. В соответствии с п.1, ст.75 Конституции РФ денежная эмиссия, т.е. выпуск денежных средств в обращение, в РФ выполняется лишь исключительно Центральным Банком Российской Федерации^[6]. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Главная цель эмиссии безналичных денег — удовлетворение дополнительной потребности субъектов рынка в оборотных средствах.

ЦБ РФ может осуществлять эмиссию денежных средств как в наличной, так и безналичной формах. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки выдают деньги клиентам из операционных касс. При этом клиенты могут погашать банковские ссуды и сдавать деньги в банк. Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам^[7]. К безналичным деньгам относятся депозиты небанковского сектора в этих банках. Данные депозиты представляют собой денежные требования клиентов к своим банкам и, соответственно, обязательства банков по отношению к клиентуре.

2. Обеспечение платежного оборота. Наличные деньги, эмитируемые Центральным банком, поступают в обращение и изымаются из него через систему коммерческих банков при выполнении последними расчетно-кассовых и кредитных операций.

Центральный банк выступает банком для кредитных организаций, через которые эмитированные деньги непосредственно поступают в обращение. Технологически выпуск наличных денег в обращение происходит путем перевода наличных денег из межрегиональных хранилищ (резервных фондов центрального банка) в оборотные кассы ГРКЦ или РКЦ. Из оборотных касс ГРКЦ или РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам – юридическим или физическим лицам(см. рисунок 3)^[8].

Рисунок 3 – Схема платежного оборота

Организация платежного обращения требует от Центрального банка серьезных материальных затрат. Они охватывают широкий спектр мероприятий – от использования новейших достижений техники в процессе изготовления денежных знаков до применения новейших технологий их обработки в процессе оборота, контроля количества и качества денежных знаков, изъятия из обращения негодных денежных знаков и их утилизации с соблюдением экологических требований.

3. Контроль за деятельностью коммерческих банков. Главной целью такого надзора является поддержание стабильности банковской системы и конкретного банка, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Так как Центральный Банк является ответственным за развитие и укрепление банковской системы, он осуществляет банковское регулирование и банковский контроль. В соответствии с декларированными ему полномочиями Центральный Банк РФ осуществляет контроль за соблюдением банковского законодательства и выполнением нормативных актов Банка России коммерческими банками.

В целях обеспечения устойчивой работы коммерческих банков и защиты интересов кредиторов ЦБ устанавливает ряд обязательных нормативов деятельности коммерческих банков. В число таких нормативов входят минимальный размер уставного капитала, показатель ликвидности баланса, размер обязательных минимальных резервов, которые размешаются коммерческими банками в ЦБ, а также предельно допустимые размеры риска на одного заемщика. Коммерческие банки обязаны предоставлять финансовые отчеты и финансовые документы ЦБ^[9].

Важной частью деятельности Банка России является оценка кредитоспособности коммерческих банков, которая позволяет эффективно управлять кредитным риском, ликвидностью банка и координировать деятельность подразделений на рынке межбанковских операций. Кредитный рейтинг – интегральная оценка кредитоспособности заемщика, включает в себя оценку отдельных характеристик кредитоспособности клиента, совокупность которых составляет итоговую рейтинговую оценку^[10].

Расчет рейтинга состоит из системы количественных и качественных показателей. Оценка финансового риска осуществляется на основе данных регулярной отчетности:

• формы 101 - Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учёта,
• формы 102 - Отчёт о финансовых результатах,
• формы 134 –Расчёт собственных средств (капитала), размещаемой на официальном сайте Банка России
• данных международных рейтинговых агентств (S&P, Moody’s, Fitch)^[11].

Примером взаимодействия Центрального Банка РФ с коммерческими банками является установление им правил проведения банковских операций. Данные правила, разработаны в форме инструкций, положений, методик, приказов и призваны регламентировать операционную деятельность коммерческих банков, организацию внутреннего контроля и взаимодействия с другими экономическими субъектами.