Файл: Страхование и его роль на финансовом рынке (Анализ финансовой деятельности страховой компании «ЮЖУРАЛ-АСКО»).pdf

По базовому прогнозу ожидается небольшое восстановление показателей рентабельности. Средняя рентабельность собственных средств составит 6,5-7% по итогам 2016 года.

Средний комбинированный коэффициент убыточности-нетто останется в пределах 98,5-99,5% ^[26].

Рис. 9. Среднерыночная рентабельность собственных средств страховых компаний в 2011-2016 гг.

Замедление негативных тенденций на рынке страхования - временное явление. Повышение тарифов по ОСАГО и рост взносов по страхованию жизни не дадут рынку упасть в 2016-2017 годах. Однако источников для долгосрочного роста отрасли еще не появилось.

Ключевой проблемной точкой рынка банкострахования является его высокая зависимость от объемов кредитования. В 2015 году 71% взносов приходился на розничное страхование, связанное с кредитованием ^[27].

Рис. 10. Прогноз среднерыночного комбинированного коэффициента убыточности-нетто страховых компаний в 2013-2016 гг.

Розничное банкострахование, связанное с кредитованием, увеличилось только на 7% за 2016 год, что было связано с разнонаправленной динамикой прироста взносов 2-х крупнейших видов: страхования автокаско при автокредитовании и страхования жизни и здоровья при потребкредитовании.

Рис. 11. Динамика страхования жизни и здоровья заемщика потребительских кредитов 2010-2016 гг.

В 2016 году крупнейшим видом розничного банкострахования, связанного с кредитованием, впервые стало страхование жизни и здоровья заемщиков при потребкредитовании. Его объем составил 71,8 млрд. рублей, а прирост взносов – 45%. Причинами роста этого вида банкострахования остаются рост потребительского кредитования и желание банков получать высокие комиссионные вознаграждения.^[28]

Уступив место страхованию заемщиков потребительских кредитов, страхование автокаско при автокредитовании стало вторым в розничном банкостраховании. В 2016 году взносы по этому виду сократились на 33% и составили 40 млрд. рублей. Такое сильное падение взносов связано с тем, что в 2016 году перестали учитываться в качестве банкострахования взносы по автострахованию при автокредитовании, полученные через дилерский канал.

Рис. 12. Динамика долей страхования автокаско и страхования жизни и здоровья заемщиков потребительских кредитов в 2011-2016 гг.

---

В условиях замедления темпов прироста ипотечного рынка, а также заметного упрощения условий кредитования, произошло сокращение ипотечного страхования на 6% за 2016 год. Объем ипотечного страхования за 2016 год составил 12,8 млрд. рублей. Ранее ипотечное страхование было достаточно обременительным для заемщика, так как могло включать в себя сразу несколько видов страхования: титул, залог, жизнь заемщика, ответственность за непогашение кредита. Теперь же большинство банков пошло на упрощение условий кредитования и готово принимать один вид ипотечного страхования ^[29].

Рис. 13. Структура розничного банкострахования в 2016 году

В страховании жизни и здоровья заемщиков потребительских кредитов комиссионное вознаграждение банку может доходить до 90% от страховых взносов. Прирост чистых комиссионных доходов розничных банков за 2016 год составил 40%, а доля чистых комиссионных доходов в прибыли банковского сектора выросла с 59% в 2014 году до 66% в 2015 году ^[30].

По данным опроса страховых компаний, размер комиссий в целом соответствует официальной статистике ЦБ, но при этом страховщики называют широкий диапазон комиссионных вознаграждений.

Таблица 3. Комиссии за 2016 год

Вид банкострахования	Комиссия, % от взносов
Страхование связанное с кредитованием
Ипотечное страхование	20-25
Автострахование	15-30
Страхование жизни и здоровья заемщика потребкредитов, в т.ч. от несчастного случая	50-70
Страхование заемщика от потери работы	30-50
Страхование имущества заемщиков - юр. лиц	15-35
Страхование клиентов банков, не связанное с кредитованием
Страхование жизни	20-50
Страхование выезжающих за рубеж	15-30
Страхование имущества физических лиц	25-45

Таблица 4. Вознаграждение кредитным организациям в 2016 году

Вид страхования	Комиссия, % от взносов
Страхование жизни	51
Страхование от НС и болезней	53
Страхование автокаско	19
Страхование прочего имущества юр. лиц	15
Страхование прочего имущества граждан	31

---

Комиссионные доходы для банков в условиях макроэкономической нестабильности и снижения прибыли от их основной деятельности становятся важным дополнительным источником прибыли. Оценив положительный эффект от сотрудничества со страховыми компаниями, банки стали готовы работать не только со страхованием, связанным с кредитованием, но и некредитным страхованием. Такое страхование предлагается клиентам банков на добровольной основе. Доля страхования, не связанного с кредитованием, в общей структуре банкострахования увеличилась с 4% за 2015 год до 14% за 2016 год ^[31].

По итогам 2016 года объем розничного банкострахования, не связанного с кредитованием, составил 26,8 млрд. рублей, в 2015 году – 7,5 млрд. рублей. До 2015 года объем некредитного банкострахования был незначительным.

К некредитному страхованию относятся долгосрочное страхование жизни, страхование выезжающих за рубеж, страхование имущества физических лиц, и другие коробочные продукты.

За 2016 год наибольшую долю в банкостраховании, не связанном с кредитованием, занимают инвестиционное страхование жизни (34%, или 9 млрд. рублей), смешанное страхование жизни (32%, или 8,5 млрд. рублей) и страхование имущества физических лиц (13%, или 3,4 млрд. рублей).^[32]

Рис. 14. Структура банкострахования в 2016 году

Рис. 15. Динамика доли некредитного страхования в 2015-2016 гг.

Все виды некредитного страхования росли высокими темпами. Инвестиционное страхование увеличилось с 0,1 млрд. рублей за 2015 год до 9 млрд. рублей за 2016 год, смешанное страхование жизни – с 3,3 до 8,5 млрд. рублей, страхование имущества физических лиц – с 0,8 до 3,4 млрд. рублей, а также прочие виды (различные коробочные продукты) – с 2,9 до 5,1 млрд. рублей ^[33].

Рис. 16. Структура розничного банкострахования, не связанного с кредитованием в 2016 году

Дальнейшая динамика рынка банкострахования во многом будет повторять динамику рынка страхования жизни. Меры, направленные на развитие страхования жизни, будут способствовать и развитию рынка банкострахования ^[34].

Рынок банкострахования в 2016 году сохранит темп прироста взносов в 15%. Страхование заемщиков потребительских кредитов увеличится на 25%, некредитное страхование – на 50%. Сдерживающее влияние на рынок банкострахования в текущем году будут оказывать макроэкономическая нестабильность и снижение темпов кредитования, а также насыщение сектора страхования жизни и здоровья при потребительском кредитовании. С другой стороны будет развиваться некредитное страхование, приносящее дополнительный комиссионный доход банкам, но ограничивать его рост будет снижение платежеспособного спроса населения.^[35]

---

Рис. 17. Динамика рынка банкострахования в 20010-2016 гг.

Для преодоления кризиса на страховом рынке нужны активные меры со стороны государства – своевременная корректировка условий обязательного страхования, создание требований к надежности страховщиков в социально значимых видах страхования, введение налоговых льгот в страховании жизни и законодательное закрепление продуктов unit-linked.^[36]

Глава 2. Анализ финансовой деятельности страховой компании «ЮЖУРАЛ-АСКО»

2.1 Общая характеристика деятельности страховой компании «ЮЖУРАЛАСКО», ее место на российском рынке страховых услуг

Общество с ограниченной ответственностью «Страховая компания
ЮЖУРАЛ-АСКО» создано в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации и Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» №14-ФЗ от 08.02.98 г. Регистрационный номер ООО «СК ЮЖУРАЛ-АСКО» – 2243. Страховая компания основана 15 марта 1990 года.^[37]

По мере совершенствования законодательства о собственности, компании приходилось менять организационно-правовую форму. В 1994 году товарищество с ограниченной ответственностью ТОО "ЮЖУРАЛ-АСКО" было реорганизовано в акционерное общество закрытого типа АОЗТ, в 1996 году – в закрытое акционерное общество ЗАО "Страховая компания ЮЖУРАЛ-АСКО", в 2001 году - в ООО "Страховая компания ЮЖУРАЛ-АСКО".^[38]

Согласно статье 87 Гражданского кодекса, обществом с ограниченной
ответственностью признается общество, учрежденное одним или несколькими лицами, уставный капитал которого разделен на доли, размер которых определен учредительными документами. Главными учредительными документами общества являются учредительный договор и устав. Устав ООО «Страховая компания ЮЖУРАЛ-АСКО» зарегистрирован 29 июля 2009 года. Инспекцией ФНС Центрального района г. Челябинска в соответствие с изменениями к Закону об ООО, вступившими в силу с 01.07.2009 г.^[39]

---

Согласно Уставу, компания «ЮЖУРАЛ-АСКО» является коммерческой организацией, имеет средства собственной визуальной идентификации: печать, штампы, бланки со своим наименованием, эмблему и прочие атрибуты. Предметом деятельности Общества является страхование. Объектом страхования могут быть имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя, с владением, пользованием, распоряжением имуществом, с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Лицензия на право проведения страховой деятельности выдана Федеральной службой страхового надзора № 2243 74 от 23.06.2006 г., без ограничения срока действия.^[40]

Список залицензированных видов страхования компании «ЮЖУРАЛ –
АСКО» на 20 мая 2016 года:

1) страхование от несчастных случаев и болезней;

2) медицинское страхование;

3) страхование средств наземного транспорта (за исключением средств
железнодорожного транспорта);

4) страхование средств воздушного транспорта;

5) страхование грузов;

6) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая,
сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

7) страхование имущества юридических лиц, за исключением
транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

8) страхование имущества граждан, за исключением транспортных
средств;

9) страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств;

10) страхование гражданской ответственности за причинение вреда
вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

11) страхование гражданской ответственности за причинение вреда
третьим лицам;

12) страхование предпринимательских рисков;

13) страхование финансовых рисков;

14) обязательное страхование гражданской ответственности владельцев
транспортных средств;

15) добровольное личное страхование, за исключением добровольного
страхования жизни;

16) добровольное имущественное страхование.^[41]

В настоящее время уставный капитал компании, который определяет
минимальный размер имущества, гарантирующий интересы его кредиторов,
более чем в 2 раза превышает требования к уставным капиталам компаний, не занимающихся страхованием жизни и перестрахованием (120 миллионов рублей). По состоянию на 20 мая 2016 года он составляет 520 миллионов рублей.

---