Файл: Страхование ответственности и проблемы его развития в России (анализ и выявления проблем в страховании ответственности и разработка рекомендации по совершенствованию).pdf

Введение

Актуальность темы исследования. В условиях предпринимательства и экономической свободы тема риска обрела комплексный характер. Число трудов, посвященных данной тематике, интенсивно увеличивается.

Современный подход к страхованию ответственности значительно шире и объемнее за счет вычленения в нем финансовых, экономических и юридических аспектов. Финансово–экономический аспект формируется за счет отношений, складывающихся между участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда и использования его для выплаты страховых сумм с целью возмещения ущерба тем, кто без вины понес ущерб.

Самым надежным способом уберечь бизнес от убытков является страхование.

Объектом исследования является страхование ответственности.

Предметом исследования – проблемы страхования ответственности.

Целью исследования является анализ и выявления проблем в страховании ответственности и разработка рекомендации по совершенствованию.

Задачи работы:

- раскрыть понятие страхования;

- рассказать о страховании ответственности;

- охарактеризовать о развитии страхования в России.

Теоретической основой исследования являются фундаментальные положения страхования в защите предпринимательской деятельности, а также положения отечественных и зарубежных ученых по проблемам страхования рисков, в том числе работы Александровой Т.Г.; Белоцерковского Е.Я.; Вдовиной О.Н.; Горячкиной Д.А.; Дедикова С.В.; Ефановой О.А.; Казанской А.Ю.; Комарова С.Е.; Лебединова А.П.; Миллермана А.С.; Никитиной Т.В.; Николенко Н.П.; Райзберга Б.А.; Розановой М.В.; Рыжкина И.И. Смирнова А.Л.; Солдатовой О.А.; Сорокиной И.О.; Филимонова Г.А.; Хизириева Д.И.; Чаава М.Р.; Шевченко И.К.; Югай О.; Юханаевой А.В.

Информационную базу исследования составили законодательные акты Российской Федерации в сфере страховой деятельности; результаты исследований, содержащиеся в работах отечественных и зарубежных экономистов; материалы периодических специальных изданий; справочные и инструктивные материалы, а также данные Интернет–сайтов и поисково–справочных систем «Гарант», «Консультант Плюс».

Логика исследования обусловила структуру работы, которая состоит из введения, основной части, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Результат работы заключается в разработке конкретных рекомендаций по совершенствованию страхования ответственности для страховых компаний в том числе.

1 Теоретические основы страхования ответственности

1.1 Классификация страхования

Под "классификацией" понимают иерархическую систему взаимосвязанных звеньев (элементов), позволяющих создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей.

Целью классификации страхования является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархические взаимосвязанные звенья. В основу классификации положены два критерия:

- различия в объектах страхования;

- различия в объеме страхования ответственности. Первый критерий является всеобщим, второй охватывает только имущественные отношения^[1].

Всеобщему критерию можно дать следующее определение: это иерархическая система условного деления страхования по отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.

Основной принцип классификации страхования состоит в том, что каждое последующее звено является составной частью предыдущего. В основу классификации страхования полжены разные принципы: характер риска и степень его выраженности, объект страхования и форма его проведения, ориентация страховых интересов, формы собственности страховщика и т.п.

Виды страхования (классификация)

I. По роду опасности (характеру риска).

• 1. Естественного характера.
  2. Частично прогнозируемые.
  3. Создаваемые исключительно деятельностью людей.

1. По степени выраженности риска для страховщиков.
2. Рисковое.
3. Накопительное.
4. По объекту страхования.
   1. Личное:

страхование жизни (в т.ч. пенсионное);

страхование от несчастных случаев и болезней (страхование здоровья);

медицинское страхование (страхование медицинских расходов).

1. Имущественное.
2. Ответственности (интересов), в т.ч.:

страхование гражданской ответственности (в т.ч. гражданской ответ­ственности медицинских организаций при осуществлении ими профес­сиональной деятельности);

страхование профессиональной ответственности (в т.ч. врачебной дея­тельности).

4. Перестрахование.

IV. По видам страхового возмещения.

1. Страхование ущерба'(возмещение ущерба):

• личного ущерба (связанного, например, с затратами на лечение);
• материального ущерба (например, от пожара и краж);
• денежного ущерба (например, от ответственности перед третьими ли­цами).

2. Страхование на определенную сумму (выплата согласованной суммы):

• страхование жизни;
• страхование от несчастных случаев;
• медицинское страхование.

V. По форме проведения.

1. Обязательное.
2. Добровольное.

VI. По форме собственности страховщика и средств финансирования.

1. Частное.
2. Государственное.

VII. По количеству застрахованных по одному договору.

1. Индивидуальное.
2. Групповое (коллективное).

VIII. По срокам страхования.

1. Краткосрочное.
2. Среднесрочное.
3. Долгосрочное.

IX. По ориентации страховых интересов.

1. Социальное.
2. Личное (индивидуальное, частное)^[2].

Перейдем к интересующему вопросы – страхованию ответственности.

1.2 Страхование ответственности как способ уменьшения имущественных рисков

Значение страхования для экономической жизни общества существенно. Оно:

• финансово поддерживает пострадавшего, возмещая ему понесенные убытки;
• поддерживает пострадавшего в качестве рабочей единицы, создающей различные блага для общества, в результате чего он может продолжать созидательную деятельность, т.е. страхование - это стимул для де­ловой активности;
• наличие страхования само по себе создает уверенность и спокойствие для ведущего хозяйство производителя;
• имея в своем распоряжении огромные суммы денег, страховые компа­нии используют широкий диапазон разнообразных форм инвестирования, опосредованно стимулируя таким образом общество к созданию новых благ.

Можно выделить юридическое и экономическое определения страхования. Оба эти определения, отражая суть страхования, расставляют разные акценты на отдельных сторонах страховой деятельности.

Экономическое определение подчеркивает, что страхование - это си­стема экономических отношений, включающая образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда денежных средств и его использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных (случайных) явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступ­лении определенных событий в их жизни.

Юридическое определение трактует страхование следующим образом; это правоотношение, в силу которого лицо, страхующее имущество, жизнь, здоровье, ответственность от несчастного случая (страхователь), уплачива­ет страховому учреждению (страховщику) определенную сумму (страховую премию, страховой взнос), а за это при наступлении несчастья (страхового случая) получает от страховщика возмещение убытка (страховое вознаграждение).

Имея дело с массовыми явлениями, носящими случайный характер явлениями, в отношении которых организуется страховая защита, страхование для выработки оптимальной стратегии эффективной деятельности вынуждено собирать, обобщать, группировать (классифицировать) информацию. Чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений, возникающих при страховании, и создать единую и взаимосвязанную систему, разработана классификация страхования.

Страхование – это прежде всего, совокупность экономических отношений его участников в ходе формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, а также его использования для возмещения ущерба с целью осуществления выплаты страховых сумм [3, C. 9].

В осуществлении страхования рисков преимущественное право получили имущественное страхование, а также страхование ответственности.

Имущественное страхование – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах (строения, оборудование, транспортные средства, сырье, материалы, продукция, поголовье сельскохозяйственных животных, сельскохозяйственные угодья и т.п.) и имущественные интересы. Наиболее частыми случаями страхования имущества выступают страхование от уничтожения или повреждения в результате стихийных бедствий, пожаров, несчастных случаев, болезней и краж и т.п. Имущественные интересы страхуются на случай недополучения прибыли или доходов (упущенной выгоды), неплатежа по счетам продавца продукции, простоев оборудования, изменения валютных курсов и пр. Имущественные интересы страхуются на случай уничтожения или повреждения в результате стихийных бедствий, несчастных случаев, пожаров, краж, болезней и т.д [11, C. 23].

Страхование ответственности – это отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими лицами за причиненный им ущерб, вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Ответственность предпринимателя включает широкий спектр ситуаций – от его ответственности за непогашения кредитов до ответственности за экологическое загрязнение, причинение ущерба природе и жителям района от неправильной технологии своей деятельности. Страхование ответственности предусматривает, в случае причинения страхователем вреда здоровью или имуществу третьих лиц, осуществление страховщиком в силу закона или решению суда соответствующих выплат, компенсирующих причиненный вред.

Данный метод управления рисками на уровне страховой компании часто используется на практике в следующих случаях [11, C. 23].

Независимо от однородности или неоднородности рисков, а также от количества рисков (массовые или единичные) использование страхования целесообразно, если вероятность реализации риска, т.е. появления ущерба невысока, но размер возможного ущерба достаточно большой. Отметим, вместе с тем, что если риски однородные и их много, страховщик может управлять ими уже на основе не страхования, а самострахования, когда страховые фонды образованы внутри страховой компании. В этом случае ввиду массовости однородных рисков создания страхового пула становится оправданным. Если же риски неоднородны, то вне зависимости от их количества (массовые или одинарные) использования страхования особенно оправданно, так как ввиду неоднородности рисков и возможно больших убытков на основе самостоятельного страхования страховщик не сможет обеспечить себе финансовую устойчивость [25, C. 5].

Страхование оправдано для больших совокупностей рисков, если вероятность их реализации, т.е. появления ущерба, очень высока, но размер возможного ущерба ожидается небольшой. При этом риски могут быть однородными или неоднородными. Конечно, ввиду малого размера возможного ущерба страховой компании может их оставить у себя, однако многочисленность таких рисков может привести к значительному ущербу, поэтому использование страхования является в данном случае предпочтительным. В случае, когда риски одинаковые, и многочисленные, страховая компания может управлять ими на основе самострахования[5, C. 23].

Страхование особенно необходимо при наличии катастрофических рисков. В большинстве случаев оно является основой программ управления рисками [25, C. 8].

Метод применяется в отношении рисков и (или) размер возможного ущерба по которым превышают заданные пороговые значения. Вместе с тем, число таких рисков и степень их однродности могут быть любыми. Требования к пороговым значениям вероятности и (или) размера возможного ущерба, а также капиталу рискованному шире, чем для рисков, предъявляемых в самострахование.

1.3 Понятие и виды страхования ответственности

В страховании ответственности выделяют прежде всего: