Файл: Организация кассовой работы в банке (Классификация кассовых операций банков в РФ).pdf

По окончанию операционного дня кассир расходной кассы подытоживает остаток наличных денежных средств в кассе, сверяет ее как сумму полученного аванса за вычетом сумм всех обработанных им расходных документов за день. После этого кассиром составляется сводная отчетная справка об объеме выданных денег и полученной под отчет сумме. Остаток денежных средств, а так же расходные кассовые документы вместе с отчетной справкой сдаются заведующему кассой под роспись в книге учета выданных и полученных ценностей^[4].

2.2. Электронные кассиры – новые банковские технологии

В начале прошлого века представители финансовых институтов, сформированных в Европе и Америке с особенным трепетом относились к сохранению банковских традиций, чтимых многими поколениями инвесторов и распорядителей капиталом.

При первых попытках внедрить в банковское обслуживание машины и механизмы для выдачи бумажных денег они как один твердили, что ни одна машина не способна заменить вежливых и услужливых клерков-кассиров.

В 1939 году Лютер Джорж Симджиан предложил конструкцию машины, предназначением которой являлось обслуживание держателей счетов. Такая машина встраивалась в стену и не требовала участия сотрудников банка.

Такая уникальная разработка существенно опередила свое время – в итоге она нашла свое воплощение через 30 лет. В 40-х годах такая машина оказалась востребованной лишь низшими криминальными структурами Нью-Йорка (проститутками и шулерами), которые не стремились лишний раз встречаться с сотрудниками банка лично. И после шести месяцев эксплуатации АТМ-пионерка была возвращена разработчику в виду их неактуальности. Стремительное развитие информационных технологий внедрило в банковские системы собственные компьютеризированные вычислительные центры, а новое поколение банковских деятелей снова задумалось над идеей внедрения автоматизированного банкинга.

В конце пятидесятых годов прошлого столетия уже достаточно активное распространение получили пластиковые кредитные карты, на тот момент правда не располагавшие не магнитной полосой, ни ПИН-кодом.

Банковские новаторы вплотную взялись за разработку систем безопасности уличных автоматический устройств дистанционного банковского обслуживания, а так же за порядок идентификации клиентов. В результате их усилий в 1969 году был установлен первый банкомат на улица Нью-Йорка, а уже в 1985 году  Chemical Bank, Manufactures Hanover и шесть других американских банков организовали сеть New York Cash Exchang(NYCE), связав между собой 800 денежных автоматов.

В конце девяностых годов был разработан первый банкомат, функции которого заключались не только в выдаче, но и в приеме наличных денежных средств с дальнейшим зачислением их на счет владельца.

В 1994 году появился первый банкомат, который был оборудован функцией оплаты счетов, такое устройство оснастили сканером, считывающим штрих-код, что позволяло клиентам оплачивать счета автоматически непосредственно со своего банковского счета.

Такой новый прорыв в технологиях работы автоматических устройств дистанционного банковского обслуживания дал мощный толчок к развитию и универсализации технологий, приведших в том числе и к появлению «электронных кассиров»^[5].

Автоматизация операций по обработке наличных денежных средств способна обеспечить снижение объемов наличных денег в отделениях и филиалах коммерческих банков, повысить уровень защиты от фальшивых банкнот, минимизировать количество ошибок, вызванных человеческим фактором, повысить скорость и эффективность обслуживания клиентов банка всех категорий.

Электронный кассир (Teller Cash Dispencer) TCD устанавливается на рабочем месте операциониста и является устройством хранения и выдачи наличных денег, которое размещено в специальном сейфе, представляющем надежную защиту денежной наличности. Внедрение TCD формирует изменения в технологиях работ в банковских структурах: должности операциониста и кассира совмещаются, клиент обслуживается одним сотрудником от начала и до конца. При этом существенно экономится время клиента за счет устранение необходимости при заключении сделки посещать кассу и возвращаться после проведения операции с наличными денежными средствами к экономисту для окончательного завершения операции. «Электронные кассиры» осуществляют выдачу вкладов по принципу «одного окна»: оформление документов и получение денежных средств проводится в одном и том же месте, существенно сокращая время обслуживания клиента.

ТСD управляется с персонального компьютера, для работы с которым каждый операционист получает индивидуальный код доступа. Каждая выдача денежных средств документируется в автоматическом режиме. TCD может обслуживать одновременно двух операционистов, что представляет банкам возможность в подавляющем большинстве подразделений (филиалов и отделений) автоматизировать процедуру выдачи клиентам наличных денежных средств, при этом используя один - два TCD. TCD может быть установлен:

1) в составе автономного рабочего места операциониста;

2) в составе интегрированной автоматизированной банковской системы (центрального отделения или филиала).

При установке TCD на автономном рабочем месте операциониста информацию о суммах выданных денежных средств, а так же остатку наличных денежных средств в TCD (с точностью до содержимого кассеты для отбракованных банкнот - reject кассеты) получает непосредственно операционист. Если TCD устанавливается в составе интегрированной автоматизированной банковской системы, то информацию по количеству наличных денег всех размещенных TCD можно получать в любой момент времени по запросу уполномоченного сотрудника (руководителя подразделения или из головного офиса, в зависимости от построения банковской системы автоматизации.

Качественное формирование соединение программного обеспечения устройства TCD с операционным днем банка дает возможность в автоматическом режиме в реальном времени отображать в операционном дне банка все операции по выдаче и получению денежных средств при помощи TCD.

Максимальная функциональность электронного кассира выражается при внедрении его в АБС банка. При этом учет всех операций и передача данных в АБС банка происходит в автоматическом режиме. TCD осуществляет работу с банкнотами всех стран мира, включая российские рубли, вне зависимости от их качества. Такая функциональность обеспечивается за счет системы самонастройки рабочих узлов.

Устройства TCD существуют в виде аппаратов с замкнутым оборотом наличности и аппаратов с отдельными кассетами.

Аппараты замкнутого типа оборота наличности могут использовать депонированные купюры (результат проведенных приходных операций) для последующего осуществления расходных операций – последующей выдачи таких купюр клиентам. Такая технология значительно снижает издержки на инкассацию. Более того автоматическое устройство в отличие от человека не испытывает усталости, не рассеивает и не отвлекает внимание, что предотвращает возможность возникновения ошибок при пересчете и проверки купюр.

В коммерческих банках и кассовых центрах при работе с наличными денежными средствами возникает две угрозы – угроза получения поддельных и фальшивых денежных знаков и угроза ограбления. Распознавание подделок в TCD производится системой детекции. При выявлении подозрительной банкноты, аппарат возвращает ее операционисту или помещает в специальное отделение для подозрительных банкнот.

В качестве защиты от грабителей внедрена преходящая задержка открытия встроенного сейфа, такая функция не позволит оператору отдать грабителям денежн6ые средства сразу же, по первому требованию. Помимо этого, «электронные кассиры» могут быть внесены в общую систему сигнализации банка.

Преимущества применения электронного кассира очевидны:

- значительно повышается уровень обслуживания, поскольку прием и выдача банкнот осуществляется одним лицом, которое не тратит рабочее время на пересчет и проверку купюр, высвобождая время сотрудников для других банковских операций (например – предложить клиенту какую-либо дополнительную услуг);

- формируется возможность организации универсальных рабочих мест, где документарно - денежные операции делаются от начала до конца;

- повышается безопасность проведения операций с наличными денежными средствами – вся приходно-расходная наличность размещается в стальном корпусе под защитой от несанкционированного изъятия;

- увеличение емкости – общая вместительность кассет и барабанных модулей приводит к оптимальной емкости TCD;

- эффективность TCD дает возможность осуществлять операции одновременно с российскими и зарубежными купюрами;

- улучшение информативности заключается в предоставлении информации в реальном времени о балансе;

- оптимизация процессов нивелирует надобность в ручной обработке купюр, снижая нагрузку на кассовых работников.

Значительно сокращаются требования к площади помещений, выделяемых под кассовые узлы, а так же снижаются расходы, связанные с их укреплением и охраной. Клиент (за исключением случаев расчетов с весьма значительным объемом наличности) все расчетные операции может производить на месте.

Т.е. применение TCD отменяет необходимость оснащать несколько кассовых кабин. Электронные кассиры не требуют дополнительного рабочего пространства – для их размещения достаточно места под столом операциониста.

За счет использование TCD возможно существенно сократить очереди, что повысит эффективность работы каждого подразделения банка, с другой стороны клиент общается с представителем банка напрямую а не через бронированное стекло (что само по себе достаточно затратно), что может значительно повысить лояльность клиентов.

TCD позволяет решить следующие вопросы:

1. Вопрос безопасности кассиров - никто не спрашивает, как работается кассиру с значительными объемами денег и минимальной защитой жизни и здоровья.

2. Не у всех устройств отработан механизм работы двух кассиров с одним ЭК (TCD), а тут возникает проблема учета авансов и составления отчетных справок.

3. Могут возникнуть сложности, вызванные необходимостью повторяющихся инкассаций в течение рабочего дня при большом потоке клиентов и нерациональном использовании имеющегося количества кассет, а так же планировании наличности на текущий операционный день.

4. Не все TCD поддерживают функцию возврата именно тех купюр, которые были получены именно от этого клиента. Такая функция дает возможность обезопасить кредитную организацию от мошенников, совершающих таким образом замену фальшивых купюр на платежеспособные.

При осуществлении операций выдачи наличных денежных средств со счета можно увеличить производительность кассиров, снизив период проведения каждой такой операции на 30 секунд. Операции приема наличных денежных средств в среднем можно ускорить на 2 минуты. В масштабах года сэкономленное время каждого кассира исчисляется десятками и сотнями часов, что позволит персоналу отделения сосредоточиться на более важных операциях, направленных на привлечение новых клиентов и дополнительную работу с уже существующей клиентской базой (перекрестные продажи и продажа новых услуг), а также снизить время ожидания клиента в очереди, что положительно отразится на качестве обслуживания и вероятней всего повысит лояльность клиентов к банку.

Необходимо отметить следующий факт. Применяемый в Положении № 199-П термин «электронный кассир» в настоящий период времени значительно устарел. В настоящее время более приемлемо название «кассовый терминал», по сути обозначающий то же самое (на Западе используют термин Teller Cash Dispenser (TCD)). Такое название отображает настоящую суть аппарата, внедряемого в банковское программное обеспечение и по команде операционного работника осуществляющее выдачу определенной суммы наличности, однако в данном случае кредитные организации больше интересует содержание, а не форма^[6].

2.3. Пути совершенствования кассовых операций

Настоящее время характерно особенной динамикой финансового рынка и усилением значения момента конкуренции. Очень важное значение для коммерчески банков приобретает максимальное усовершенствование основной составляющей банковской деятельности — расчетно-кассового обслуживания свои клиентов. Стремительно эволюционируют методы управления потоками наличных денежных средств и развивается сфера и разнообразие видов предоставляемых услуг кассового обслуживания для клиентов всех категорий. При чем стремительный рост видов и форм банковских услуг продиктован в первую очередь научно-технических прогрессом и опирается в первую очередь на использование математических методов и новейшую вычислительную технику.