Файл: Страхование, его роль в развитии экономики..pdf

3. Проблемы и перспективы организации страхования в России

3.1 Проблемы развития страхования

Несмотря на сравнительно спокойный в финансовом аспекте 2018 год, ситуация на рынке страховых услуг России остается неоднозначной. С одной стороны, снижение покупательской способности населения, сворачивание кредитования, девальвация национальной валюты и политика сокращения расходов для получения прибыли, которую проводит большинство субъектов хозяйствования, привели к существенному уменьшению спроса на страховые услуги. С другой стороны, непоследовательны и порой непрозрачные действия комиссии по регулированию рынков финансовых услуг, которая осуществляет надзор за страховой деятельностью в России. Все это делает отечественный рынок страховых услуг непрогнозируемым и таким образом непривлекательным в инвестиционном плане. Такое положение вещей еще больше осложняется из-за перманентной нерешенности системных проблем страховых компаний, в том числе в части обеспечения их платежеспособности и финансовой устойчивости [17].

Учитывая, что рынок страховых услуг является одной из составляющих финансовой системы России, а институт страхования должен обеспечивать возмещение вреда, причиненного физическим и юридическим лицам разнообразными по происхождению и степенью рисками, исследование финансовой устойчивости страховых компаний – провайдеров страховых услуг, является актуальным как с научной, так и практической точки зрения.

Негативное влияние финансового кризиса на рынок страховых услуг России, имело положительную динамику роста основных показателей (страховые платежи, активы, собственный капитал, страховые резервы), и поставил на первое место повестки дня вопрос выживания большинства страховщиков. В условиях нестабильной ситуации на рынке страховых услуг финансовая устойчивость отечественных страховых компаний претерпела существенного негативного влияния внешних рисков. А финансовая устойчивость компаний, в которых ситуация усугублялась еще и благодаря внутренним проблемам, не выдержала давления, что привело к их банкротству. Среди причин убыточной деятельности страховщиков следует выделить следующие [13]:

1. Отрицательные результаты операционной деятельности, вызванные низкими объемами доходов от основной деятельности и высокими операционными расходами (расходы на заключение договоров страхования, перестрахования, выплата страховых возмещений).

2. Чрезмерные расходы, не относящиеся к основной деятельности, в частности расходы на содержание офисов, реклама, заработная плата, поддержка информационного обеспечения и т.д.

3. Сочетание обоих причин, указанных выше.

Анализируя причины убыточной деятельности страховой компании, необходимо определить, на каком этапе развития она находится: одно дело, когда страховщик еще не вышел на точку безубыточности и его убыточная деятельность является запланированной; другое дело, когда он страдает от неудачного маркетингового плана или ошибок в финансовом планировании, неумелого менеджмента, низкой квалификации персонала, действия внешних негативных факторов (например, вмешательство органов власти в деятельность компании) и т.д. Проблематичной сферой остается резервированиея заявленных, но не оплаченных убытков [9].

Сегодня, в условиях нестабильной экономики во всем мире растет роль страхования как механизма аккумуляции денежной массы и источника долгосрочных инвестиций в экономику, что в свою очередь способствует финансовой стабилизации, повышению качества жизни населения и обеспечению непрерывной производственной деятельности предприятий и организаций.

Имеющееся нестабильное положение российской экономики и введенных санкций негативно повлияло на весь отечественный страховой сектор, который, начиная с 2015 года переживает период стагнации и не показывает существенного роста. Одним из факторов является то, что правительство не предприняло необходимые реформы, как в сфере законодательства, так и на страховом рынке в целом.

Также другими важными факторами, которые тормозят развитие страховщиков является [5]:

– отсутствие четкой политики в области государственного регулирования и эффективного надзора за деятельностью субъектов рынка, что способствует тенизации операций, увеличению финансовых схем, оттоку капитала за рубеж;

– снижение спроса на страховые услуги в условиях снижения платежеспособности населения, низкого уровня доверия к финансовым учреждениям;

– дисбаланс страховых портфелей в сторону корпоративного страхования;

– отсутствие механизмов налогового стимулирования инвестиционной активности страховых компаний, низкий уровень развития рынка долгосрочного страхования жизни;

- низкое качество и узкий спектр страховых услуг, демпинг цен;

– неразвитость системы рейтинговой оценки страховщиков, непрозрачность рынка, отсутствие действенных механизмов защиты прав страхователей;

– неразвитость инфраструктуры, отсутствие утвержденной государственной концепции развития страхового рынка, государственных программ подготовки страховых посредников (брокеров, андеррайтеров, аварийных комиссаров и др.);

– слабый фондовый рынок, как следствие – отсутствие финансовых инструментов для инвестирования, низкое качество активов в покрытие страховых резервов;

– недостаточное развитие региональных страховых рынков, которые имеют ощутимые территориальные диспропорции.

На современном этапе наибольшее влияние, как негативное так и позитивное, на развитие страховщиков имеют такие факторы [12]:

1. Увеличение внутреннего перестрахования, которое в период кризиса не дает гарантии получения выплат своевременно и в полном объеме, то есть теряется сам смысл использования данной финансовой операции. Кроме того, увеличение объемов внутреннего перестрахования приводит к концентрации рисков на территории одного государства, что также является негативной тенденцией.

2. Государственные проверки деятельности страховщиков. Безусловно, они должны способствовать увеличению их платежеспособности, повышению качества страховых услуг. Но необходимо принимать во внимание и то, что деловая репутация страховой компании имеет большое значение как для страхователей, так и для возможных иностранных инвесторов. Поэтому, власти недолжны беспричинно заниматься публичным отбиранием у страховщиков-лидеров лицензий на массовые виды страхования, решая свои вопросы контроля над рынком. Такие действия государственных органов приводят к компрометации всей финансовой системы страны перед отечественным и международным сообществом и имеют крайне негативное влияние на интеграционные процессы.

3. Несмотря на наличие спорных моментов, относительно покрытия договором страхования рисков, страховые компании должны работать в этих сложных условиях на перспективу, делать все возможное для укрепления своего имиджа и деловой репутации в глазах страхователей. Дополнительной гарантией сохранения платежеспособности страховщиков должны стать специальные резервные фонды (катастроф, колебаний убыточности), порядок исчисления которых предусмотрено Правилами формирования страховых резервов по страхованию жизни и видам страхования, отличных от страхования жизни.

Действующее законодательство устанавливает необходимость создания упомянутого выше резерва, но не определяет конкретный механизм его формирования. Это может побудить некоторых страховщиков наполнять резерв заявленных, но не оплаченных убытков в объеме, который не соответствует их реальным размерам. В этом случае не дорезервирование ведет к повышению размера прибыли страховой компании, что положительно будет оцениваться ее владельцем.

Однако такой подход, рано или поздно, может привести к банкротству страховщика, особенно в случае наступления единичных, но больших по размеру убытков, или ряда убытков, вызванных одним застрахованным риском (например, затопление водой большого количества застрахованных имущественных объектов, в результате весеннего разлива реки), следствием чего может быть выплата страховых возмещений по многим договорам страхования. Ряд страховщиков продолжает использовать внутреннее перестрахование в оптимизационных схемах. В то же время, перестрахование у нерезидентов доказывает свою действенность, несмотря на строгие законодательные требования, относительно перестраховщиков нерезидентов и зарегулированностью валютного законодательства в сфере перестрахования.

Среди источников инвестиционного дохода отечественных страховых компаний банковские вклады традиционно занимают первое место. Однако это свидетельствует не о консервативном подходе страховщиков в осуществлении инвестиционной деятельности, а об отсутствии развитого фондового рынка в России, который пока что не дает каких-либо других альтернатив временного вложения свободных средств, сформированных в виде страховых резервов, с целью получения дохода [3].

Не секрет, что сотрудничество между банками и страховщиками осуществляется сегодня по принципу: «чем больше размер депозитного вклада имеет страховая компания в банке, тем больший объем бизнеса в виде страхования залогового имущества она получает от последнего». Но если у банка возникают проблемы, то страховая компания рискует не получить обратно не только проценты, но и именно «тело» депозита.

К сожалению, в настоящее время на отечественном рынке страховых услуг наблюдается демпинг страховых тарифов, то есть их снижение до уровня ниже себестоимости страховой стоимости услуги. Более того, ценовой демпинг наблюдается даже из обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев наземных транспортных средств, где отдельные страховщики дают скидки на тарифы в размере 75 %.

Здесь опасность заключается в том, что снижение страховых тарифов, а, следовательно, и уменьшение объемов страховых платежей происходит за счет составляющей тарифа, которая идет на формирование страховых резервов. В то же время доля в страховом тарифе, с которой рассчитывается вознаграждение страховым или не страховым посредникам, в лучшем случае, остается неизменной.

Конечно, логику снижение страховых тарифов понять можно – в период кризиса обеспечения и поддержания постоянного потока ликвидных средств является вопросом выживания многих страховых компаний. Однако такая политика, обычно приводит к негативным результатам в виде неплатежеспособности и банкротства страховщиков, как следствие – уровень доверия к институту страхования в обществе снижается.

3.2. Перспективы развития страхования

Исследование организации финансов страховых компаний подтверждает наличие серьезных препятствий, сдерживающих его развитие, и обусловливает необходимость совершенствования государственной политики эффективного регулирования страхового бизнеса с учетом общенациональных экономических приоритетов.

Для правильного и стабильного развития финансовой стратегии страховой компании необходимо провести анализ финансового состояния, финансовой деятельности и независимости от внешних источников финансирования. Если страховая компания в условиях нестабильной предпринимательской среды имеет высокую зависимость от внешних источников финансирования, а именно от заемных средств, то ее шансы к банкротству постоянно увеличиваются. Чтобы избежать данной ситуации необходимо разработать определенную антикризисную систему действий, которая бы обеспечила гарантированную платежеспособность страховой компании как в ближайшее время, так и на перспективу. Финансовая стратегия должна предусматривать следующие аспекты [5]:

- при значениях показателей рентабельности, платежеспособности, финансовой устойчивости, что гораздо ниже предельных или близкие к нулю, то есть в глубоком кризисе или катастрофическом положении, стоит использовать стратегию сокращения. При этом происходит сокращение объемов предоставления нерентабельных страховых услуг, ликвидация нерентабельных и неэффективных подразделений;

- при высоких значениях финансовых показателей, когда страховая компания находится в зоне устойчивой работы, целесообразно использовать стратегию рост.

При осуществлении данной стратегии обеспечивается прирост объемов реализованных страховых услуг за счет: оптимизации работы персонала, упрощение системы предоставления договоров страхования и процесса выплаты страховых возмещений, снижения стоимости страховой услуги, или предоставление скидок постоянным клиентам компании, рационализации обслуживания рабочих мест, сокращение простоев и потерь рабочего времени; Страховая компания получает прибыль не от страховых платежей от страхователей, а от размещения свободных резервов в доходные активы.

Именно поэтому важное место в разработке финансовой стратегии занимает инвестиционная политика как составляющая стратегического планирования. Она включает следующие основные направления [9]: