Файл: Прогнозирование эффективности реальных инвестиций коммерческого банка (на примере АО «БКС –Инвестиционный Банк»).pdf

В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 19.07.2006 года (протокол №96) изменены фирменное (полное официальное) и сокращенное наименования Банка на Открытое акционерное общество «БКС Банк» и ОАО «БКС Банк», соответственно.

На основании решения единственного акционера от 22.11.2007 года (решение №10) фирменное (полное официальное) наименование Банка изменено на Открытое акционерное общество «БКС — Инвестиционный Банк». В соответствии с решением Правления Банка от 3.03.2008 года (протокол №б/н) новое фирменное наименование начинает использоваться с 3.03.2008.

19.12.2007 г. Банк России зарегистрировал дополнительный выпуск акций ОАО «БКС Банк» в размере 400 000 000 рублей. Объем уставного капитала Банка, включающий итоги выпуска, составил 558 500 000 рублей. Увеличение уставного капитала позволяет гарантировать высокий уровень надёжности Банка и расширяет границы сотрудничества с клиентами.

19.12.2007 г. Банк России зарегистрировал дополнительный выпуск акций ОАО «БКС Банк» в размере 400 000 000 рублей. Объем уставного капитала Банка, включающий итоги выпуска, составил 558 500 000 рублей. Увеличение уставного капитала позволяет гарантировать высокий уровень надёжности Банка и расширяет границы сотрудничества с клиентами.

9 ноября 2009 г. Главным управлением Банка России по Новосибирской области зарегистрирован отчет об итогах дополнительного выпуска акций ОАО «БКС Банк». Объем уставного капитала Банка после завершения размещения акций составит 867 750 тыс. руб.

16 сентября 2010 г. Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России зарегистрирован отчет об итогах дополнительного выпуска акций ОАО «БКС Банк». Объем уставного капитала Банка после завершения размещения акций составил 1558,5 млн руб.

В соответствии с решением единственного акционера от 3 октября 2014 года (решение №46) наименование Банка изменено на Акционерное общество «БКС — Инвестиционный Банк», АО «БКС Банк».

В соответствии с решением единственного акционера от 16 августа 2018 года (решение №68) наименование банка изменено на Акционерное общество «БКС Банк», АО «БКС Банк».

В Кредитно-кассовом офисе руководством банка занимается управляющий, которому непосредственно подчиняются следующие отделы:

1. Юридический отдел, который осуществляет: правовое обеспечение деятельности офиса; защиту прав и его интересов; юридическую экспертизу распорядительных и нормативных документов, договоров, кредитных заявок.
2. Кредитный отдел формирует кредитные заявки, оценивает кредитоспособность заёмщиков, мониторит финансовое состояние заёмщиков и соблюдение заёмщиками условий заключённых кредитных договоров; осуществляет кредитные операции; сопровождает кредитный риск; ведет кредитные дела.
3. Отдел финансового анализа и планирования: разрабатывает финансовые планы, рассчитывает окупаемость проектов, осуществляет текущий контроль исполнения утверждённых финансовых планов и подготавливает отчёты об их исполнении.
4. Операционный отдел обслуживания физических и юридических лиц ведет корреспондентские счёта в расчётном подразделении Банка России, осуществляет расчётное обслуживание и вкладные операции физических и юридических лиц.
5. Отдел учёта и отчётности ведет внутренний учёт, оформляет, сопровождает и контролирует банковские операции, формирует бухгалтерскую, финансовую и налоговую отчётность.
6. Отдел кассовых операций.
7. Отдел валютных и экспортных операций.
8. Отдел банковских карт:

Кредитно-кассовый офис АО «БКС-Инвестиционный Банк» в г. Томске открывает предприятиям и организациям все виды счетов в рублях и во всех основных валютах. Кредитно-кассовый офис в г. Томске производит по счетам клиентов следующие операции: безналичные расчеты по платежным документам; обработка платежных документов; операции с аккредитивами; операции по ведению валютных счетов; операции по чистым платежным поручениям-переводам; неторговые операции и прием и выдача наличных денежных средств.

Наибольшая доля инвестиций АО «БКС-Инвестиционный Банк» за анализируемый период это вложения в ценные бумаги. Проведенная оценка эффективности в ценные бумаги показала, что эффективность вложений в ценные бумаги падает с 36,64% в 2018 году до 6,33% в 2019 году. В первую очередь это связано с повышением показателя обесценивания ценных бумаг, в том числе с увеличением рисков на рынке ценных бумаг (процентных и фондовых рисков).

В результате этого, можно сказать, что банку необходимо совершенствовать свою инвестиционную деятельность на перспективу, а именно: вкладывать свободные денежные средства не в ценные бумаги, а в промышленность и сельское хозяйство. Именно, эти направления инвестиционной деятельности становятся наиболее актуальными.

Итак, для реализации этих целей, вначале необходимо составить инвестиционную программу.

Инвестиционная программа банка - это сложившийся комплекс работ, который включает следующие основные фазы:

• определение объекта инвестирования;
• финансирование капитальных вложений;
• контроль за их использованием.

АО «БКС-Инвестиционный Банк» осуществляет деятельность в сфере финансовых услуг. В рамках Томской области принята региональная программа стратегического развития, которая является программным документом администрации области. В ней определены конкурентные возможности региона, его перспективы в деле привлечения инвестиций и методы достижения поставленных целей. В рамках стратегии рассматриваются инвестиционные предложения в сельском хозяйстве и промышленности, которые в перспективе должныулучшить показатели производства молока, мяса из индейки, овощей и т.п. Банки, находящиеся на территории Томской области должны принять активное участие в реализации этих инвестиционных предложений. Реализация данных целей будет обеспечена за счет повышения экономической эффективности отдельных секторов хозяйства и ведущих предприятий Томской области путем привлечения значительных объемов инвестиций для их развития.

В случае если цели стратегии будут реализованы, то это автоматически сможет улучшить местный инвестиционный климат.

В настоящее время разработана инвестиционная программа АО «БКС- Инвестиционный Банк», которая рассчитана на период 2020-2022 гг. Главной целью инвестиционной программы является обеспечение населения города Барнаула и Алтайского края в молоке, овощах, мяса из индейки, что даст дополнительные рычаги в развитии региональной экономики.

В инвестиционную программу включены следующие инвестиционные предложения:

1. Строительство тепличного хозяйства по выращиванию овощей (сельское хозяйство);
2. Создание товарной фермы на 200 голов молочной породы (сельское хозяйство);
3. Строительство цеха по переработке автомобильных шин в резиновую крошку и производство плитки из нее (промышленность);
4. Строительство фермы для выращивания индейки (сельское хозяйство);

В состав проекта инвестиционной программы 2020-2022 АО «БКС- Инвестиционный Банк» вошли 4 инвестиционных проекта, отраженные в таблице 1.

Таблица 1

Инвестиционные проекты, входящие в инвестиционную программу банка 2020-2022 гг.(млн.руб.)

Вышеперечисленные проекты являются актуальными в современных условиях. К примеру, диетическое мясо индюков отличается превосходным вкусом и постепенно завоевывает заслуженную популярность. Современные тяжелые индюшиные кроссы - BUT-8, Big-9, Big-6 поражают производительностью. К пяти месяцам самцы могут весить почти 25 кг, самки - около 12 кг, что делает их выращивание выгодным делом.

Или, тепличный бизнес в России считается перспективным направлением. Это особенно актуально на территориях с суровыми климатическими условиями, к которым можно отнести большинство регионов РФ. Данная отрасль имеет большое значение, так как призвана снабжать население региона свежими овощами и зеленью, спрос на которые в последние годы неуклонно растет. Сегодня люди готовы тратить все больше средств на овощи и зелень, чем это было 15 - 20 лет назад. Мода на здоровое питание заставляет людей выделять все больше средств из своего бюджета на покупки столь важных для организма человека продуктов. Основные клиенты тепличного хозяйства: оптовые перекупщики, перерабатывающие заводы и розничные торговые сети.

С 2020 года запрещено автошины помещать на городские свалки. За нарушение будет грозить наказание. В связи с этим перед регионами страны встала задача утилизировать автомобильные шины. По мнению экспертов, в ближайшие пять лет в России прогнозируется активный рост спроса на резиновую крошку.

2.2 Финансовый план инвестиционной программы банка

Финансовый план представляет собой предполагаемые финансовые затраты, источники их финансирования и ожидаемые финансовые результаты. С помощью него осуществляется контроль финансовой обеспеченности инвестиционной программы на всех этапах его реализации.

Объем финансирования инвестиционной программы АО «БКС-Инвестиционный Банк» по плану предполагает 68,57 млн. руб. Распределение запланированных объемов финансирования по направлениям инвестиций по годам в прогнозе отражены в таблице 2.

Таблица 2

Распределение объема финансирования по основным направлениям инвестиционной деятельности АО «БКС-Инвестиционный Банк» за период 2020-2022 гг.

Предусмотренный объем финансирования в рамках банковских займов равен 68,57 млн. руб. Как известно, среди источников финансирования выделяют собственные и банковские привлеченные средства. В АО «БКС-Инвестиционный Банк» собственные источники не превышают привлеченные (банковские займы) и составляют 18 млн. руб. и 68,57 млн. руб. соответственно.

Таблица 3

Поступления и расходы по инвестиционной программе в целом за

период 2020-2022 гг.

Таблица 4

Финансовый план инвестиционной программы АО «БКС-

Инвестиционный Банк» на 2020-2022 гг., тыс.руб.