Файл: Страхование и его роль в развитии экономики страны.pdf

Во всем мире страхование является одним из основных секторов экономики, и его состояние обусловлено общим социально-экономическим уровнем развития государства. В то же время перспективные направления развития страхового рынка определяются основными функциями, которые выполняет страховой бизнес в экономике, а специфические выполняемые страхованием функции делают его стратегическим сектором экономики во всех развитых странах.

В мировой экономической практике страховой бизнес создает систему защиты имущественных прав и интересов, как граждан, так и любых организаций, обеспечивает поддержку социальной стабильности в обществе, экономической безопасности государства, а также выполняет роль важного финансового инструмента регулирования национальной экономики и мощного источника аккумулирования средств для их дальнейшего долгосрочного инвестирования в хозяйственный комплекс. За годы эволюции страховой бизнес доказал, что он является неотъемлемым элементом страхового рынка, поэтому следует подробно проанализировать его функции как механизма рыночной экономики.

Актуальность выбранной темы заключается в том, что страховой рынок является частью финансового рынка страны, на котором аккумулируются значительные по объёму финансовые ресурсы. Они в свою очередь трансформируются в инвестиции. Таким образом, страховой рынок играет важную роль в развитии экономики любой страны, и Россия не является исключением.

Цель работы – изучить сущность страхования и его роли в развитии экономики.

Для реализации поставленной цели требуется решить следующие задачи:

- рассмотреть понятие страхования, как самостоятельной экономической категории;

- дать характеристику роли страхования в развитии экономики;

- изучить современное состояние рынка страхования в России и его роли в развитии экономики;

- проанализировать перспективы развития рынка страховых услуг.

Объектом исследования является страхование.

Предметом исследования послужило изучение сущности и роли в развитии экономики.

В работе использованы методы исследования: системного анализа, математические и статистические методы, сравнения, обобщения.

Научной базой исследования явились труды ученых, внесших вклад в изучение особенностей страхования Н.Г. Александрова, B.C. Андреева, К.С. Батыгина, С.Н. Братуся, Н.А. Вигдорчика, Ж.А. Горбачевой, Е.Е. Мачульской, Э.Г. Тучковой, М.Ю. Федоровой, В.Ш. Шайхатдинова и др.

Информационной базой для написания работы явились законодательные и нормативные акты РФ, периодическая печать, ресурсы Интернета, справочно-правовых систем «Консультант Плюс» и «Гарант», монографическая и учебная литература по рассматриваемой теме.

1. Сущность страхования и его роль в рыночной экономике

1.1. Страхование как самостоятельная экономическая категория

Страхование является одной из основных составляющих экономики страны и затрагивает интересы всех слоев населения. Оно выступает эффективным инструментом защиты интересов граждан от возможных рисков, обеспечивая социально-экономическую стабильность в обществе.

Вклад страхования, как одного из важнейших секторов экономики, заключается в создании благоприятных условий физическим лицам и коммерческим организациям осуществлять свою деятельность без опасений за возможные риски финансовых потерь. Страховой сектор также является эффективным источником привлечения финансовых ресурсов в экономику, путем размещения капитала, полученного от реализации страховых услуг, в долгосрочные инвестиции. Переход к рыночным отношениям определили роль и место страхования среди важнейших рычагов экономических отношений. За последние годы внимание многих авторов привлекала тема экономической сущности страхования.

Под страхованием понимают систему мероприятий по созданию денежного страхового фонда за счет взносов его участников, из средств которого возмещается ущерб, причиненный стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также выплачиваются иные денежные суммы в связи с наступлением определенных событий [27].

Экономические категории выражают свою сущность через функции, посредствам которых реализуется их общественное назначение. В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономической категории страховой защиты. Без мощного национального страхового рынка невозможна модернизация промышленности и инфраструктуры. Необходимо введение обязательных видов страхования и стимулирование роста емкости страховой отрасли.

В современных условиях хозяйствования при формировании рыночной экономики в России, все большее значение приобретает страхование как один из инструментов обеспечение устойчивого развития субъектов хозяйствования. При этом возникает необходимость исследования сущности страхования как экономической категории.

Анализ литературных источников показал, что вопрос о сущности страхования рассматривались в работах многих отечественных и зарубежных ученых таких как: М.М. Александрова, В.Д. Базилевич, К. Вобла, О.Д.Заруба, В.В.Шахов, В.К. Райхер и другие.

Мнения относительно определение сущности страхования различаются между собой у вышеупомянутых ученых, что определяет актуальность темы исследования. Зародившись стихийно как случайное явление, страхование впоследствии расширило сферу своего влияния и приобрело характер объективной необходимости, как ответ на подсознательное чувство страха перед потерями и желанием защитить себя от их последствий.

Страхование, изначально порожденное на психологическом уровне стремлением личности к стабильности в жизни, к снижению риска, склонности к максимальному благосостояния, образовав впоследствии постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса как осознанную необходимость. Стихийные бедствия, как правило носят непредсказуемый и случайный характер.

Количество пострадавших всегда меньше общего количества предприятий или людей. Это способствовало образованию страховых компаний, создание которых было направлено на распределение расходов между всеми заинтересованными владельцами имущества. При этом доля каждого из собственников зависела от их количества. Длительное время страхование рассматривалось как способ распределения убытков. В процессе своего развития трактовка термина «страхование» претерпело значительные изменения, однако его сущность осталась прежней (табл.1).

Присущие страхованию перераспределительные отношения в финансовой системе связаны, с одной стороны, с формированием страхового фонда при помощи фиксированных страховых платежей, а с другой - с возмещением потерь от этого участниками страхования. Т.к. происходит движение денежных средств, страхование входит в финансовую систему государства.

Таблица 1 - Подходы к определению понятия «страхование»

Автор	Определения понятия «страхование»
А.Г. Загородный	«Страхование - это система мероприятий по созданию страховых фондов, предназначенных для полного или частичного возмещения потерь предприятием от непредвиденных обстоятельств (стихийных бедствий, аварий, несчастных случаев, невыполнение обязательств с обанкроченными контрагентами и т.д.) и оказания помощи гражданам (или их семьям) при наступлении страховых случаев – достижение определенного возраста, утраты трудоспособности, смерти и т.д.»
К.Г. Воблый	«Страхование - вид хозяйственной деятельности на базе солидарности и от платности, целью которого является покрытие будущего ущерба или потребности, обусловленной наступлением случайного и одновременно статистически уловимого события»
С.С. Осадец	«Страхование - это экономические отношения, при которых страхователь уплатой денежного взноса обеспечивает себе или третьему лицу в случае наступления события, обусловленной договором или законом, сумму выплаты страховщиком, который содержит определенный объем ответственности и для ее обеспечения пополняет и эффективно размещает резервы, осуществляет превентивные мероприятия по уменьшению риска, а в случае необходимости перестраховывает часть последнего»
О.Д. Василик	«Экономические отношения - это научная абстракция, не имеющая четких экономических характеристик, прежде всего количественных и качественных. Поэтому страхование - составная часть финансовой системы государства, оно опосредствует движение валового внутреннего продукта в форме фондов финансовых ресурсов»
М.М. Александрова	«Страхование одновременно является средством привлечения денежных ресурсов и способом возмещения убытков. А в рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, как фактор стабилизации экономики, как средство защиты хозяйственной деятельности и благосостояния членов общества, с другой стороны, как вид деятельности, приносящей доход»

Наиболее содержательно данную категорию рассмотрел В. М. Фурман. Ученый отмечает страхование, как экономико-правовое и социальное явление, которое являются [26, с. 54]:

- институциональной формой экономических отношений по перераспределению национального дохода, накопления, приумножения и расходования средств страхового фонда, строящиеся с учетом солидарности в распределении и перераспределении риска;

- платной системой финансовой компенсации физическим и юридическим лицам в ситуациях, связанных с экономическими убытками, порождаемыми объективными факторами, строится с учетом, как вероятности неблагоприятного события, так и ее возможных последствий, а также согласно установленным квалифицированными условиями;

- действенным инструментом реализации социальной политики государства, основой системы социальной защиты населения;

- специфической отраслью, как национальной экономики, так и мирового хозяйства.

По своей экономической природе страхование является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Благодаря особенностям экономических отношений, проявляющихся в данной сфере, общество и финансовая сфера имеют возможности восстановления нарушенных имущественных интересов в случаях непредвиденных природных, техногенных и иных явлений. Сущность страхования состоит в коллективном создании денежного фонда для возмещения возможных убытков отдельным его участникам при наступлении у последних различных страховых событий.

Социально-экономическая сущность страхования заключается в том, что фонды возмещения убытков создаются многими участниками, подверженными страховым рискам, а расходуются они на возмещение убытков только пострадавшим. Создание таких фондов (их называют страховыми) и управление ими давно перестали носить стихийный характер и превратились в распространенную отрасль экономической деятельности. Отношения между лицами (физическими и юридическими), из взносов которых создаются такие фонды, с одной стороны, и собирающими эти фонды и управляющими ими, с другой стороны, определяют сущность страхования.

В современных условиях роль страхования как источника финансирования расходов на возмещение убытков при наступлении стихийных бедствий, неблагоприятных событий и несчастных случаев в жизни людей существенно возрастает. Кроме того существует большое количество факторов, сдерживающих развитие страхования. Наиболее значимым из них – это состояние денежной системы.

Страхование — способ защиты имущественных интересов физических и юридических лиц. В системе взаимоотношений на рынке страховых услуг функционируют страховщик, страхователь, а также страховые посредники.

В роли страховщика выступают юридические лица, зарегистрированные в соответствующих органах и обладающие правом оказания страховых услуг на возмездной основе физическим и юридическим лицам. В лице страхователя выступают как юридические, так и физические лица, принявшие на себя обязательства по владению, пользованию и распоряжению личным имуществом, либо в соответствии с законодательством РФ является страхователем.

1.2. Основные задачи и функции страхования

Главными задачами страхования является первоначальное распределение фондов и их перераспределение, определение страховых взносов на основе анализа распределения величины возможного ущерба и определение системы выплат.

В различных экономических трудах можно встретить высказывания авторов относительно экономической сущности и функций страхования, но единого мнения по данному вопросу нет. Так, по мнению Щербакова В.А. и Костяева Е.В., основная мысль страхования лежит в создании финансового (страхового) запасного капитала, первоочередной задачей которого является возмещение возможного ущерба (убытка) его участникам при наступлении непредвиденных обстоятельств, таких как катаклизмы, несчастные случаи и иные событий, несущие финансовые потери.

Стоит обратить внимание на страхование, как на экономическую группу. С технической стороны, основная задача страхования заключается в формировании страховых взносов (денежных активах) нацеленных на осуществление компенсационных выплат связанных с непредвиденными ситуациями, путем перераспределения риска. В основе перераспределения риска лежит цель снижения финансовой неустойчивости застрахованного, а также сделать случайную потерю управляемой.

Страховая компания берет на себя обязательство по возмещению убытка за определенную плату (страховой взнос), и обязуется, через подписания договора страхования, возместить ущерб согласно перечню рисков ранее оговоренных в договоре страхования. Следует отметить ряд признаков, характеризующих сущность страхования [27]:

- наличие перераспределительных отношений;

- существование вероятности трансгрессии страхового случая и возможности оценки его стоимости;