Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Экономическое значение, функции и виды страхования).pdf

Введение

Страхование^[1] имеет достаточно долгую историю, на протяжении которой из некоммерческого типа страхования преобразовалось в коммерческий тип.

Некоммерческий тип страховой защиты включает в себя историю человеческого общества, начиная еще с древнейших времен его первобытного состояния и до настоящего дня. Человечество, осознавая неизбежность катастроф и стихийных бедствий, стaло создaвать прозапасы и продуктов питания, и воды, и семян и т.д. на случaй неурожаев, засух, пожаров. В процессе накопления опытa неэкономические формы избежaния опaсностей и угроз стaли дополняться экономическими.

В рыночной экономике России предшествующие преобразования вызвали конкретное изменение роли страхования в системе мер, которые обеспечивают безопасность всех хозяйствующих субъектов, населения, а также государства страны в целом. Одной из главнейших задач экономического реформирования России стало развитие рынка страхования, решение которой способно полностью обеспечить общественное воспроизводство непрерывностью.

Говорить о том, что в настоящее время в стране сформировалась вся система влияния на страховой рынок нельзя. Данная неустойчивость этой системы вызвана и внутренними факторами его развития, также является прямым следствием макроэкономических процессов, которые наблюдаются в процессе реформирования экономики России. Суждение основано на нормативно-законодательной базе, которая в процессе своего развития постоянно вносят всевозможные изменения в деятельность госрегулятора. После таких изменений существенно заметны институциональные, а также структурные преобразования на страховом рынке услуг, и соответственно происходит изменения в конъюнктуре.

Актуальность данной курсовой работы предопределена также незавершенностью разработки теоретических и практических основ деятельности страхования и выявления особенностей страхового рынка в России.

В отечественной экономической литературе процесс технологии и организации страховой деятельности был изучен ЕфимовымС.А., СуховымВ.А., ШаховымВ.В, ШиховымФ.К. В их исследованиях был рассмотрен довольно широкий спектр информации рынка страхования различных стран. Также ими была изучена: организация работы, органов страхового надзора, нормативные акты, регулирующие деятельность страхования и проблемы рынка глобализации.

Объектом исследования в теме выступают экономические отношения, которые складываются на рынке страховых услуг. Предметом исследования являются особенности рынка страховых услуг в РФ.

Цель курсовой работы состоит в раскрытии содержания и специфики рынка страховых услуг в Российской Федерации.

Для достижения цели будут использованы решения следующих задач:

- изучить экономическое значение, функции и виды страхования в России.

- провести анализ современного состояния страхового рынка в РФ.

-  выявить проблемы и перспективы развития страхового рынка в РФ.

Для выполнения курсовой работы были использованы и теоретические, и методологические источники, а именно: методическая и учебная литература, практические и научные пособия, и литература, которая посвящена развитию страховой деятельности, а также проблемам регулирования государственного рынка страховых услуг.

1. Экономическое значение, функции и виды страхования

1.1. История развития страхования в России

Страхование как социально-экономический институт, который имеет достаточно длительную историю своего происхождения и развития. Страхование берет своё начало с глубокой древности, ещё тогда объективные предпосылки, которые побудили людей вступить в экономические и социальные взаимоотношения привели к появлению такого понятия, как страхование. К объективным предпосылкам можно отнести всевозможные опасные события, стихийные бедствия, происходящие в жизни людей. Такие предпосылки в процессе своего действия наносили человечеству невосполнимые имущественные и физические потери. Уже в средние века, как было отмечено, стали проявляться первые признаки работы страховой деятельности, тогда же стали формироваться денежные кассы. В таких кассах денежные средства использовались лишь при наступлении определенных опасных событий, которые потом были названы страховым случаем.

Следует отметить, что в России страхование развивалось медленнее, по сравнению с другими странами, это объясняется длительным сохранением крепостничества и постоянно возникающими препятствиями на пути развития частнокапиталистической экономики. Первые страховые общества создавались для страхования от пожаров. Старейшее из них — Рижское общество взаимного страхования от пожаров было организовано в 1765 г.

Постепенно в эту сферу стали внедряться и страховые компании Запада, и предлагать свои услуги состоятельным гражданам. Затем 28 июля 1786 г. был издан «Манифест об учреждении Государственного Заемного Банка», который запрещал страховать имущество^[2] у иностранных страховщиков, и в этот же год была создана страховая экспедиция, на которую возлагалась обязанность страхования от огня имущества и строений российских граждан. Однако ее деятельность оказалась убыточной и была прекращена.

Следующий этап развития страхования на российском рынке начался после того, как отменили крепостное право (1861 г). И проведения целого ряда экономических реформ в области земельных отношений, денежно-кредитной системы. Далее в период бурного роста частного предпринимательства, в том числе и в страховании. Всего к концу XIX в. в России работало более 250 страховых организаций, среди которых доминировали земские страховые организации.

Общества взаимного страхования — это одна из старейших организационных форм страховой защиты населения от пожаров. 10 октября 1861 г. Александр II издал Указ об учреждении городских взаимных страховых обществ. Также кроме городских обществ создавались общества взаимного страхования, которые объединяли предпринимателей различных отраслей. Накануне Первой мировой войны в России сложился развитый страховой рынок^[3].

Резко была изменена вся система страхования населения в результате революционных событий 1917 года. 28 ноября 1918 г. Декретом Совнаркома «Об организации страхового дела в Российской республике» страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией^[4]. Bсе частные страховые общества (включая общества на взаимности), их имущество и фонды подлежали передаче государству в лице ВСНХ. Однако только за кооперацией было сохранено право проведения взаимного страхования своего имущества.

Однако в связи с гражданской войной и разрухой большевики на некоторое время отказались от страхования. В 1919 г. было отменено страхование жизни, а в начале декабре 1920 г. государственное имущественное страхование было полностью отменено. Введение новой экономической политики в марте 1921 г. знаменовало собой восстановление страховой системы. В начале 1921 г. вышел декрет СНК «О государственном имущественном страховании», в соответствии с которым был создан Госстрах. В  1922-1923 гг. после денежной реформы законодательно вводится личное страхование.

Важной особенностью системы страхования в России со дня ее существования стало обязательное условие под названием страхование имущества. Уже в конце 1921 года данное условие стало обязательным и в страховании скота, строений и посевов в сельских местностях и сохранилось в таком виде до конца 1940 года. Чуть позже утвердили новые правила оплаты убытков по каждому из видов страховых случаев, а также новые инструкции о порядке его определения.

До принятия положения нового Гражданского кодекса форма обязательного страхования существовала до конца 1997 года. До последнего было решено, что обязательное страхование имущества, а точнее: хозяйственные постройки, жилые дома, дачи и т.д., которые принадлежали гражданам, а также их животные и крупный рогаты скот, остается неизменным.

После окончания войны к Госстраху перешли в качестве репараций акции^[5] многих страховых компаний Германии, Австрии, Венгрии и Румынии. В связи с ростом страховой деятельности за рубежом в 1947 г. было принято решение о выделении из структуры Госстраха в качестве отдельного учреждения Управления иностранного страхования СССР со статусом самостоятельного юридического лица.

Сильной стороной государственного страхования и компаний, созданных на его основе, была и остается их система работы с населением в части имущественного и личного страхования. В конце 80-х гг. в СССР работало 5765 страховых органов — инспекций государственного страхования, имевших огромную сеть страховых агентов; 3425 таких инспекций находились на территории России. Общие объемы страховых операций с учетом нерыночного характера экономики были велики и составляли свыше 3,10% ВВП^[6].

В момент перехода к реформам рынка в 1992-1993 гг. основная часть финансового потенциала страхования в стране была уничтожена из-за начавшейся инфляции. В мае 1989 года был принят Закон «О кооперации», вследствие чего государственная монополия в части страховой деятельности была почти снята. Данный закон предусматривает возможность кооперативам создавать собственные страховые организации, также инициативно определять порядок, условия и виды страхования. Во всех секторах рынка страховые общества активными путями занялись страхованием. Важной особенностью формирования страхования рынка в стране стало появление небольших новых компаний, которые не имеют опыта в деятельности страхования. Именно к этому периоду относится начало использования страхования для ухода от налогов, что объясняется весьма либеральным законодательством.

Российский рынок страхования изначально отличался значительными региональными диспропорциями. К настоящему времени сложилось крайне неравномерное распределение страховых компаний по регионам России. В Москве зарегистрировано более половины всех страховых компаний, на которые приходится более 70% страховых поступлений и выплат.

1.2. Сущность и функции страхования

Экономическая категория «страхования» — это система экономических отношений, включающая, во-первых, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и, во-вторых, его использова­ние для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для ока­зания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни.

Доказано, что сущность финансов^[7] в экономической категории тесно связана с экономическими отношениями в работе процесса использования и создания фондов денежных средств. Стоит отметить, что сущность страхования непосредственно связана с созданием фондов денежных средств и их использования. Сформированные в данном процессе денежные отношения всегда необходимы для финансов. Тогда в данном случае страхование можно считать натуральным. Исходное звено в трактовке сущности страхования — его замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками. Взаимное страхование — классический пример этого.

Кроме того, страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обяза­тельный признак — вероятностный характер отношений. Ис­пользование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Страхование предусматривает замкнутое перераспределе­ние ущерба с помощью специализированного денежного страхо­вого фонда, образуемого за счет страховых взносов. При страхо­вании возникают перераспределительные отношения по форми­рованию и использованию этого фонда, что приближает страхо­вание к финансам, но одновременно и подчеркивает особенно­сти. Движение денежной формы стоимости в страховании под­чинено степени вероятности нанесения ущерба в результате на­ступления страхового случая. Есть одна особенность страхования, которая приближает его к категории кредита^[8] — это возвратность средств страхового фонда. Однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни.