Файл: Страхование и его роль в развитии экономики (Экономическое значение, функции и виды страхования).pdf

Содержание страхования и его функция как экономической категории очень тесно связаны межу собой. В экономической категории страхования можно выделить следующие функции:

1. Формирование специализированного страхового фонда денежных средств.

2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан.

3. Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба.

Формирование специализированного фонда страхования денежных средств, как плата за те риски, что берут на себя страховые компании, выражая при этом свою ответственность. Государство страны полностью регулирует развитие деятельности страхования, исходя из социального и экономического положения в стране.

Первая функция реализуется в системе резервов и запасов фонда, которая обеспечивает всю стабильность страхового дела, также гарантирует возмещение и выплаты. Если в коммерческих банках^[9] аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функ­цию формирования специализированного страхового фонда не­сет сберегательно-рисковое начало. В плане морали каждый человек, а именно участник процесса страхования, допустим при страховании жизни, уверен в получении выплат материального плана на случай несчастного события, установленного условиями и сроками завершения действиями договора. Через этуфункцию при имущественном страховании решаются не только проблемы выплаты в виде возмещения стоимости имущества, которая пострадала, а так же разрабатываются дополнительные условия для материального возмещения полной или же только части стоимости имущества.

Через функцию формирования специализированного страхо­вого фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. В деятельности страхования в момент развития рынка весь механизм использования временно свободных средств будет постоянно расширяться и использоваться, а значит значение данной функции будет расти.

Вторая функция страхования — возмещение ущер­ба и личное материальное обеспечение граждан. Право на воз­мещение ущерба в имуществе имеют только физические и юри­дические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функ­цию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. По­рядок возмещения ущерба определяется страховыми компания­ми, исходя из условий договоров страхования и регулируется го­сударством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Функции минимизации ущерба и предупреждения страхового случая влечет за собой достаточно обширный комплекс мер, в число которого входит финансирование мероприятий по уменьшению или препятствованию ущербных и негативных случаев, а так же стихийных бедствий. Так же сюда можно отнести пункт права воздействия на клиента-страхователя, который закреплен в условиях подписанного договора страхования. Превенция – это меры страховщика по предупреждению страхового случая, а так же минимизации ущерба. Страховщик создает финансовый денежный фонд предупредительных мероприятий в условиях данной функции страхования.

Страхование имеет черты, которые соединяют его с такими категориями как «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняющие присущую только ей роль. Доказано, что категория финансов выражает свою сущность прежде всего через распределительную функцию. Данная функция находит свое конкретное, специфическое проявление в функциях, присущих страхованию — рисковой, предупредительной и сберегательной, а также — контрольной. Страхование имеет предупредительную функцию, связанную с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Контрольная функция страхования выражает свойство этой категории к строго целевому формированию и использованию средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль^[10] за правильным проведением страховых операций.

1.3. Виды и формы страхования

Осуществление страхования имеет две формы: обязательная, добровольная. Вторая осуществляется между страховщиком и страхователем на основе действующего договора, где правило такого вида страхования определяется самостоятельно страховщиком, но в соответствии с законом «Об организации страховой деятельности в РФ» и ГК РФ. Далее отдельные уточнения условий договора страхования определяются при подписании этого договора.

Законом могут быть предусмотрены случаи обязательного страхования жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти. К сфере обязательного страхования также относятся:

— обязательное медицинское страхование граждан; обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте; обязательное государственное личное страхование военнослужащих; обязательное государственное личное страхование сотрудников государственной налоговой службы РФ; должностных лиц таможенных органов РФ; обязательное страхование работников с особо опасными условиями;

— обязательное страхование имущества граждан в размере 39% их стоимости по государственной оценке.

Условиями лицензирования^[11] страховой деятельности на территории Российской Федерации определена классификация по видам страховой деятельности. Эта классификация по видам страховой деятельности используется в страховом деле РФ. Классификация предусматривает 15 видов страховой деятельности: страхование от несчастных случаев и болезней, страхование транспортных средств и других видов имущества, ответственности за неисполнение обязательств, страхование коммерческих рисков и др. Условно эти виды можно объединить в четыре группы: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, страхование коммерческих рисков.

Личное страхование. Перечень объектов страхования и возможных страховых случаев по договору личного страхования определен ст. 4 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». В статье сказано, что объектами личного страхования могут быть «имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица».

К видам личного страхования относятся: страхование жизни детей в возрасте до 16 лет, воспитанников детских домов, жизни на случай родов, на случай болезни, на случай хирургического вмешательства, от несчастных случаев и др. Вид личного страхования бывает в обязательной и добровольной форме.

Страхование имущества. На сегодняшний день страхование имущества приобретает довольно большое значение. Согласно договору страхования имущества застрахованы могут быть следующие имущественные моменты, в частности, гибель или утрата имущества, повреждение или его недостача, а также риски убытков от деятельности предпринимателя из-за нарушения пунктов договора, а именно нарушение обязательств контрагентами предпринимателей или непосредственно самих изменений в условиях договора по обязательствам, которые не зависят от предпринимателей, в том числе риски, которые подразумевают не полное получение ожидаемых доходов.

К наиболее распространенным видам страхования имущества относятся: имущественное страхование предприятия, учреждения и организации граждан, страхование груза, страхование, носящее противопожарный характер, страхование морских судов и самолетов. Договор страхования перевозки грузов заключается с ответственностью за все риски или без ответственности за повреждения. Обязательным является страхование грузов при международных перевозках. Федеральным законом «О пожарной безопасности» и постановлением Правительства РФ от 12 июля 1996 г. «О фондах пожарной безопасности и противопожарном страховании» предусмотрено проведение как добровольного, так и обязательного противопожарного страхования. Затраты на страхование от пожаров выводятся из-под налогообложения предприятий.

Одним из самых распространенных видов страхования имущества считается страхование средств автотранспорта, подразумевающее момент угона, взрыва, а так же аварии или пожары транспорта.

В период 1998 года появляется еще один вид страхования имущества – страхование жилого фонда, а именно жилья. К распространенным видам добровольного страхования относятся: страхование имущества жилья, семей пчел и домашних животных. Конкретно к виду страхования жилья или домашнего имущества можно отнести страхование изделия из драгоценных металлов.

При страховании ответственности объектом считается ответственность перед третьими лицами, причиненным ущерб или вред в процессе какого-либо действия или бездействия страхователя. В соответствии со ст. 931 Гражданского кодекса РФ по договору страхования риска ответственности по обязательствам, которые возникли вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Страхование ответственности является разновидностью имущественного страхования. Наибольший интерес в этом страховании вызывает страхование ответственности за жизнь пассажиров и сохранность их багажа при воздушных, морских и речных перевозках. Страхование преследует целью обеспечить выплату^[12] пострадавшим денежного возмещения за причиненный им ущерб или в случае гибели, повреждения имущества или несчастного случая с физическим лицом.

Страхование коммерческих рисков. У данного вида страхования есть своя сущность, которая заключается в том, чтобы уменьшить риск осуществления сделок предпринимателей за счет страхования. К часто встречающемуся страхованию коммерческих рисков относят страхование банковских кредитных рисков. Объектом в данном случае служит ссуда банков и поручительство или обязательство, а так же кредитные инвестиции. В процессе невозврата ссуды кредитор (кредитная организация) получает страховую выплату, которая полностью или частично возместит и компенсирует размер данного кредита. Здесь объектом страхования является коммерческая организация, точнее, соглашение или договор на случай, если убытков при нарушении своих обязательств одной из сторон договора.

К убытку можно отнести неполное получение доходов, потеря имущества или его повреждение, являющееся предметом коммерческой операции. Особое место среди видовых разновидностей обязательств по страхованию занимают сострахование, двойное страхование и перестрахование.

Сострахованием можно назвать то страхование, где у одного и того же объекта несколькими страховщиками по одному страховому договору. Тоесть это договор, в котором застрахован согласно договору овместно сразу несколькими страховщиками^[13]. В том случае права и обязанности состраховщиков определены самими условиями договора, либо они оба отвечают перед выгодопреобретателем за страховые выплаты.

Глава 2. Анализ современного состояния страхового рынка в РФ

2.1. Характеристика обязательного страхования

Важным элементом системы благосостояния в стране является обязательное страхование.

От состояния и эффективности функционирования, ко­торого во многом зависит стабильность социальной и финансово-экономиче­ской систем, и уровень развития общества. На протяжении последних лет доля премий по обязательным ви­дам страхования в совокупной страховой премии постоянно увеличивается. Составляя при этом менее 22 % в  2015-2016 гг. (31 млрд. руб. и 40 млрд. руб., соответственно), к 2017 году значение данного показателя выросло до 58 % (568,03 млрд. руб.).

Так, если в 2015 году доля премий по данному виду страхования составляла 69,89 % от совокупной страховой премии по обязатель­ным видам страхования, то в 2012 — уже 79,58 %, в 2016 — 81,95 %, а в 2017 −85,43 % [11; c.16].

Доля обязательных видов страхования в общей премии выросла по сравнению с 1 полугодием 2015 года — с 54,8% до 55,2%. ОМС занимает 46,8% рынка, страхование имущества — 25,7%, личное — 13,8%, ОСАГО — 7,2%. Значительных изменений в структуре премии по сравнению с 1 полугодием 2017 года не произошло (Таблица 1).

Несмотря на значительные объемы рынка ОМС — в 2017 году по ОМС было собрано 464 млрд. руб. взносов^[14] и высокие темпы прироста премий (+16,9%) (Таблица 2), полученные средства покрывают в основном текущее увеличение стоимости лечения, но не изменяют его качество.